Решение от 11 декабря 2019 г. по делу № А53-37874/2019

АРБИТРАЖНЫЙ СУД РОСТОВСКОЙ ОБЛАСТИ

Именем Российской Федерации
Р Е Ш Е Н И Е

г. Ростов-на-Дону «11» декабря 2019 года Дело № А53-37874/19

Резолютивная часть решения объявлена «09» декабря 2019 года

Полный текст решения изготовлен «11» декабря 2019 года

Арбитражный суд Ростовской области в составе судьи Паутовой Л.Н. при ведении протокола судебного заседания помощником судьи Черножуковой Ю.В.

рассмотрев в открытом судебном заседании дело по заявлению открытого акционерного общества «Завод легких заполнителей» ИНН <***>, ОГРН <***>

к Южному главному управлению Центрального банка Российской Федерации, Отделению по Ростовской области (Отделение Ростов-на-Дону)

о признании незаконным и отмене постановления от 02.10.2019 № 19-21041/3110-1 по делу об административном правонарушении,

при участии: от заявителя: директор ФИО1 (паспорт, приказ), представитель ФИО2 (доверенность от 11.10.2019) от административного органа: представитель ФИО3 (доверенность от 26.03.2019)

установил:

открытое акционерное общество «Завод легких заполнителей» (далее – ОАО «ЗЛЗ») обратилось в арбитражный суд с заявлением к Южному главному управлению Центрального банка Российской Федерации, Отделению по Ростовской области (Отделение Ростов-на-Дону) (далее – Управление) о признании незаконным и отмене постановления от 02.10.2019 № 19-21041/3110-1 о привлечении к административной ответственности по части 2 статьи 15.19 в виде административного штрафа в размере 700 000 руб.

Представитель заявителя в судебном заседании признал наличие в действиях общества состава административного правонарушения, просил суд применить нормы малозначительности, мотивировав тем, что необходимая информация была опубликована с незначительными нарушениями срока; просит учесть отсутствие нарушений прав акционеров и иных лиц; отсутствие жалоб на действия общества; отсутствие наступлений последствий, в частности, для иных субъектов предпринимательской деятельности, в том числе акционеров заявителя, что свидетельствует об отсутствии угрозы охраняемым общественным отношениям; отсутствие у общества намерения скрыть информацию; взыскание штрафа в сумме 700 000 руб. приведет к банкротству предприятия.

Представитель административного органа вопрос о возможности применения норм малозначительности оставила на усмотрение суда.

Изучив материалы дела, выслушав представителей лиц, участвующих в рассмотрении дела, суд установил следующее.

ОАО «ЗЛЗ» обязано осуществлять раскрытие информации на рынке ценных бумаг в соответствии с требованиями пункта 1 статьи 922 Федерального закона от 26.12.1995 № 208-ФЗ «Об акционерных обществах» и пунктов 69.2 и 69.3 Положения Банка России от 30.12.2014 № 454-П «О раскрытии информации эмитентами эмиссионных ценных бумаг» (далее – Положение Банка России № 454-П).

По результатам проведения Отделом корпоративных отношений Южного ГУ Банка России надзорных мероприятий выявлены случаи нарушения ОАО «ЗЛЗ» требований положения Банка России № 454-П в части сроков раскрытия информации, предусмотренной законодательством Российской Федерации и нормативными документами Банка России, на странице в сети «Интернет», предоставленной эмитенту уполномоченным информационным агентством и используемой для раскрытия такой информации (http://disclosure.ru/issuer/<***>/ (далее страница в сети Интернет).

Эмитентом в нарушение срока, установленного требованием пункта 15.3 Положения Банка России № 454-П раскрыта информация в форме сообщений о существенных фактах о проведении заседаний советов директоров (наблюдательного совета) эмитента и его повестке дня.

08.05.2019 Советом директоров эмитента принято решение созвать годовое общее собрание акционеров за 2018 год, оформленное протоколом от 08.05.2019 б/н.

Согласно информации в форме сообщения о существенном факте о проведении заседания совета директоров (опубликована 21.05.2019), датой решения председателем совета директоров (наблюдательного совета) эмитента о проведении 08.05.2019 заседания совета директоров (наблюдательного совета) является 07.05.2019.

Таким образом, информацию в форме сообщения о существенном факте о проведении заседания совета директоров (наблюдательного совета) эмитента и его повестке дня следовало раскрыть не позднее 08.05.2019 (фактически раскрыта 21.05.2019), а информацию в форме сообщения о существенном факте о созыве общего собрания участников (акционеров) эмитента следовало раскрыть не позднее 13.05.2019 (фактически раскрыта 24.05.2019).

20.05.2019 Советом директоров ОАО «ЗЛЗ» принято решение расторгнуть договор на ведение реестра акционеров с ООО «Регистратор ДонФАО» и заключить новый договор с АО «РТ-Регистратор», оформленное протоколом от 20.05.2019 № б/н.

Исходя из информации в форме сообщения о существенном факте о проведении заседания совета директоров (опубликована 24.05.2019), датой решения председателем совета директоров (наблюдательного совета) эмитента о проведении 20.05.2019 заседания совета директоров (наблюдательного совета) является 17.05.2019.

Информацию в форме сообщения о существенном факте о проведении заседания совета директоров (наблюдательного совета) эмитента и его повестке дня следовало раскрыть не позднее 20.05.2019 (фактически раскрыта 24.05.2019).

Обществом нарушены требования пункта 14.5 Положения Банка России № 454-П, в части срока раскрытия информация в форме сообщения о существенном факте о проведении общего собрания участников (акционеров) эмитента и о принятых им решениях.

14.06.2019 годовым общим собранием акционеров Общества приняты решения по всем вопросам повестки дня, оформленные протоколом от 17.06.2019 № 50.

Сообщение о существенном факте о проведении общего собрания участников (акционеров) эмитента и о принятых им решениях следовало раскрыть не позднее 18.06.2019 (фактически раскрыто 19.06.2019).

Кроме того, с нарушением срока, установленного требованием пункта 71.4 Положения Банка России № 454-П, раскрыта годовая бухгалтерская (финансовая) отчетность за 2018 год с приложением аудиторского заключения, выражающего в установленной форме мнение аудиторской организации о ее достоверности.

Текст годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности за 2018 год вместе с аудиторским заключением, выражающим в установленной форме мнение аудиторской организации о ее достоверности, следовало опубликовать на странице в сети Интернет в срок не позднее 03.04.2019.

В результате осмотра страницы Общества в сети Интернет установлено, что аудиторское заключение, выражающее в установленной форме мнение аудиторской организации о ее достоверности, подготовлено и составлено 28.05.2019, а текст годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности за 2018 год с аудиторским заключением опубликован 10.06.2019.

Выявленные факты нарушения ОАО «ЗЛЗ» сроков раскрытия информации, предусмотренных законодательством Российской Федерации и нормативными документами Банка России, послужили основанием для составления 17.09.2019 главным юрисконсультом сектора административной работы юридического отдела Отделения Ростов-на-Дону, в присутствии генерального директора общества ФИО1, протокола об административном правонарушении № ТУ-60-ЮЛ-19-21041/1020-1 по признакам наличия в действиях ОАО «ЗЛЗ» состава административного правонарушения, предусмотренного частью 2 статьи 15.19 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях. Законному представителю общества разъяснены его права и обязанности и вручена копия протокола под подпись.

02.10.2019 управляющим Отделением по Ростовской области Южного главного управления Центрального банка Российской Федерации (Отделение Ростов-на-Дону), в присутствии генерального директора общества ФИО1, вынесено постановление № 19-21041/3110-1 о привлечении ОАО «ЗЛЗ» к административной ответственности по части 2 статьи 15.19 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях в виде административного штрафа в сумме 700 000 руб. Законному представителю общества вручена копия постановления под подпись.

Не согласившись с вынесенным постановлением в части меры ответственности, воспользовавшись правом на обжалование, предусмотренным статьей 208 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, ОАО «ЗЛЗ» обжаловало его в судебном порядке, не отрицая наличия в действиях общества состава административного правонарушения, предусмотренного частью 2 статьи 15.19 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях.

Исследовав материалы дела, суд пришел к выводу о возможности удовлетворения заявленных требований по следующим основаниям.

В соответствии с частью 6 статьи 210 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации при рассмотрении дела об оспаривании решения административного органа о привлечении к административной ответственности арбитражный суд в судебном заседании проверяет законность и обоснованность оспариваемого решения, устанавливает наличие соответствующих полномочий административного органа, принявшего оспариваемое решение, устанавливает, имелись ли законные основания для привлечения к административной ответственности, соблюден ли установленный порядок привлечения к ответственности, не истекли ли сроки давности привлечения к административной ответственности, а также иные обстоятельства, имеющие значение для дела.

Согласно части 2 статьи 15.19 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях не раскрытие или нарушение эмитентом, профессиональным участником рынка ценных бумаг, клиринговой организацией,

акционерным инвестиционным фондом, управляющей компанией акционерного инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда или негосударственного пенсионного фонда, специализированным депозитарием акционерного инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда или негосударственного пенсионного фонда либо лицом, оказывающим услуги по публичному представлению раскрываемой информации, порядка и сроков раскрытия информации, предусмотренной федеральными законами и принятыми в соответствии с ними иными нормативными правовыми актами, а равно раскрытие информации не в полном объеме, и (или) недостоверной информации, и (или) вводящей в заблуждение информации - влечет наложение административного штрафа на должностных лиц в размере от тридцати тысяч до пятидесяти тысяч рублей или дисквалификацию на срок от одного года до двух лет; на юридических лиц - от семисот тысяч до одного миллиона рублей.

В соответствии со статьей 92 Федерального закона от 26.12.1995 № 208-ФЗ «Об акционерных обществах» открытое общество обязано раскрывать: годовой отчет общества, годовую бухгалтерскую отчетность; проспект эмиссии акций общества в случаях, предусмотренных правовыми актами Российской Федерации; сообщение о проведении общего собрания акционеров в порядке, предусмотренном настоящим Федеральным законом; иные сведения, определяемые федеральным органом исполнительной власти по рынку ценных бумаг.

Согласно пункту 10 статьи 42 Федерального закона от 22.04.1996 № 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг» контроль за соблюдением эмитентами, профессиональными участниками рынка ценных бумаг требований законодательства Российской Федерации о ценных бумагах, стандартов и требований, утвержденных федеральным органом исполнительной власти по рынку ценных бумаг, федеральный орган исполнительной власти по рынку ценных бумаг обязан своевременно выявлять и пресекать правонарушения в этой области и принимать меры для привлечения виновных лиц к установленной законодательством ответственности.

Под раскрытием информации согласно статье 30 Закона о рынке ценных бумаг понимается обеспечение ее доступности всем заинтересованным в этом лицам независимо от целей получения данной информации в соответствии с процедурой, гарантирующей ее нахождение и получение.

В соответствии с пунктом 13.1 Правил № 454-П раскрытие информации в форме сообщения о существенном факте должно осуществляться путем опубликования сообщения о существенном факте в следующие сроки с момента наступления существенного факта: в ленте новостей - не позднее одного дня; на странице в сети Интернет - не позднее двух дней.

Согласно пункту 14.3 Правил № 454-П моментом наступления существенного факта о созыве общего собрания участников (акционеров) эмитента является дата составления протокола (дата истечения срока, установленного для составления протокола) заседания совета директоров (наблюдательного совета) эмитента, на котором приняты решения о созыве (проведении) и об определении (утверждении) повестки дня общего собрания участников (акционеров) эмитента либо принято решение об определении (утверждении) повестки дня общего собрания участников (акционеров) эмитента, в случае если оно принимается позднее решения о созыве (проведении) общего собрания.

В случае если в соответствии с пунктом 1 статьи 64 Федерального закона «Об акционерных обществах» функции совета директоров (наблюдательного совета) эмитента, являющегося акционерным обществом, осуществляет общее собрание акционеров, моментом наступления существенного факта о созыве общего собрания акционеров эмитента является дата, в которую уполномоченным лицом или органом эмитента приняты решения о созыве (проведении) и об определении (утверждении) повестки дня общего собрания участников (акционеров) эмитента либо принято решение об

определении (утверждении) повестки дня общего собрания участников (акционеров) эмитента, в случае если оно принимается позднее решения о созыве (проведении) общего собрания.

В случае если устав эмитента, являющегося обществом с ограниченной ответственностью, не предусматривает наличия совета директоров (наблюдательного совета) или решение вопросов, связанных с подготовкой, созывом и проведением общего собрания участников, не отнесено уставом эмитента к компетенции его совета директоров (наблюдательного совета), моментом наступления существенного факта о созыве общего собрания участников эмитента является дата, в которую единоличным исполнительным органом эмитента приняты (дата составления протокола (дата истечения срока для составления протокола) заседания коллегиального исполнительного органа эмитента, на котором приняты) решения о созыве (проведении) и об определении (утверждении) повестки дня общего собрания участников эмитента либо принято решение об определении (утверждении) повестки дня общего собрания участников эмитента, в случае если оно принимается позднее решения о созыве (проведении) общего собрания.

В случае если внеочередное общее собрание участников (акционеров) эмитента проводится во исполнение решения суда о понуждении эмитента провести внеочередное общее собрание, моментом наступления указанного существенного факта является дата, в которую эмитент узнал или должен был узнать о вступлении в законную силу решения суда о понуждении эмитента провести внеочередное общее собрание участников (акционеров) эмитента.

В силу пункта 14.5 Правил № 454-П моментом наступления существенного факта о проведении общего собрания участников (акционеров) эмитента и о принятых им решениях является дата составления протокола (дата истечения срока, установленного законодательством Российской Федерации для составления протокола) общего собрания участников (акционеров) эмитента.

В соответствии с пунктом 15.3 Правил № 454-П моментом наступления существенного факта о проведении заседания совета директоров (наблюдательного совета) эмитента и его повестке дня является дата принятия председателем совета директоров (наблюдательного совета) эмитента решения о проведении заседания совета директоров (наблюдательного совета) эмитента или дата принятия иного решения, которое в соответствии с уставом эмитента, его внутренними документами или обычаями делового оборота является основанием для проведения заседания совета директоров (наблюдательного совета) эмитента.

Согласно пункту 69.2 Правил № 454-П публичное акционерное общество обязано раскрывать: годовой отчет публичного акционерного общества; годовую бухгалтерскую (финансовую) отчетность публичного акционерного общества вместе с аудиторским заключением, выражающим в установленной форме мнение аудиторской организации о ее достоверности; устав и внутренние документы публичного акционерного общества, регулирующие деятельность органов публичного акционерного общества; сведения об аффилированных лицах публичного акционерного общества; решение о выпуске (дополнительном выпуске) ценных бумаг публичного акционерного общества; уведомление о заключении акционерами публичного акционерного общества акционерного соглашения, а также уведомление о приобретении лицом в соответствии с акционерным соглашением права определять порядок голосования на общем собрании акционеров по акциям публичного акционерного общества; уведомление о намерении обратиться в суд с иском об оспаривании решения общего собрания акционеров публичного акционерного общества, о возмещении причиненных публичному акционерному обществу убытков, о признании сделки публичного акционерного общества недействительной или о применении последствий недействительности сделки

публичного акционерного общества; дополнительные сведения, предусмотренные главой 75 настоящего Положения.

В соответствии с пунктом 69.3 Правил № 454-П публичное акционерное общество, помимо информации, предусмотренной пунктом 69.2 настоящего Положения, обязано также раскрывать: ежеквартальные отчеты в соответствии с требованиями раздела IV настоящего Положения; сообщения о существенных фактах в соответствии с требованиями раздела V настоящего Положения.

Согласно пункту 71.4 Правил № 454-П годовая бухгалтерская (финансовая) отчетность акционерного общества раскрывается: путем опубликования ее текста на странице в сети Интернет в срок не позднее трех дней с даты составления аудиторского заключения, выражающего в установленной форме мнение аудиторской организации о ее достоверности, но не позднее трех дней с даты истечения установленного законодательством Российской Федерации срока представления обязательного экземпляра составленной годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности; в составе ежеквартального отчета акционерного общества - эмитента за первый квартал в соответствии с разделом IV настоящего Положения в случае, если акционерное общество - эмитент в соответствии с настоящим Положением обязано раскрывать информацию в форме ежеквартального отчета.

Как следует из материалов дела ОАО «ЗЛЗ» допустило нарушение Федерального закона № 208-ФЗ, а также требований пунктов 13.1, 14.3, 14.5, 15.3, 69.2, 69.3, 71.4 Правил № 454-П, данный факт обществом не оспаривается.

Таким образом, наличие в действиях ОАО «ЗЛЗ» состава административного правонарушения, предусмотренного частью 2 статьи 15.19 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, является доказанным.

Вместе с тем, суд пришел к выводу о том, что совершенное ОАО «ЗЛЗ» административное правонарушение не представляет существенной угрозы охраняемым общественным отношениям и является малозначительным.

В соответствии со статьей 2.9 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях при малозначительности совершенного административного правонарушения судья, орган, должностное лицо, уполномоченные решить дело об административном правонарушении, могут освободить лицо, совершившее административное правонарушение, от административной ответственности и ограничиться устным замечанием.

В соответствии с пунктом 17 Постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 02.06.2004 № 10 «О некоторых вопросах, возникших в судебной практике при рассмотрении дел об административных правонарушениях», установив при рассмотрении дела об оспаривании постановления административного органа о привлечении к административной ответственности малозначительность правонарушения, суд, руководствуясь частью 2 статьи 211 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации и статьей 2.9 Кодекса об административных правонарушениях, принимает решение о признании незаконным этого постановления и о его отмене.

Пунктом 18 названного Постановления разъяснено, что при квалификации правонарушения в качестве малозначительного судам необходимо исходить из оценки конкретных обстоятельств его совершения. Малозначительность правонарушения имеет место при отсутствии существенной угрозы охраняемым общественным отношениям.

Согласно пункту 21 Постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 24.03.2005 № 5 «О некоторых вопросах, возникающих у судов при применении Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях» малозначительным административным правонарушением является действие или бездействие, хотя формально и содержащее признаки состава административного

правонарушения, но с учетом характера совершенного правонарушения и роли правонарушителя, размера вреда и тяжести наступивших последствий не представляющее существенного нарушения охраняемых общественных правоотношений.

Судом принято во внимание, что необходимая информация была заявителем опубликована, а нарушение срока - незначительно. Кроме того, в обоснование применения статьи 2.9 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях суд учитывает тяжелое материальное положение общества, что подтверждено бухгалтерскими балансами. Взыскание штрафа в сумме 700 000 руб. может привести к банкротству предприятия.

Судом учтено, что нарушение прав акционеров и иных лиц, наличия жалоб на действия общества материалы дела не содержат. Доказательств намерения у общества скрыть информацию не имеется. Не установлено административным органом и наступления тяжелых последствий, в частности, для иных субъектов предпринимательской деятельности, в том числе акционеров заявителя, в результате допущенного нарушения, что свидетельствует об отсутствии существенной угрозы охраняемым общественным отношениям.

Суд с учетом конкретных обстоятельств дела исходит из общих принципов права, согласно которым санкции должны отвечать требованиям справедливости, должны быть соразмерными конституционно закрепленным целям и охраняемым законным интересам, а также характеру совершенного деяния и причиненному им вреду.

То обстоятельство, что общество в последующем исполнило установленную законом обязанность по раскрытию информации, свидетельствует о том, что предупредительная цель административного производства достигнута, примененная мера административного взыскания в виде штрафа в сумме 700 000 рублей не соответствует тяжести совершенного правонарушения и носит в данном случае карательный, а не превентивный характер.

Вместе с тем, при применении статьи 2.9 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях нарушитель не освобождается от административной ответственности, к нему все же применяется такая мера государственного реагирования, как устное замечание. Устное замечание направлено на то, чтобы проинформировать и предостеречь нарушителя о недопустимости подобных нарушений в будущем.

Вышеуказанные обстоятельства свидетельствуют об исключительности рассматриваемого случая, отсутствии существенной угрозы охраняемым общественным отношениям и негативных последствий, что позволяет суду квалифицировать данное правонарушение как малозначительное.

При вынесении решения суд руководствовался позицией, изложенной в постановлении Пятнадцатого арбитражного апелляционного суда от 05.07.2012 по делу № А32-27468/2011.

В соответствии с частью 4 статьи 208 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации заявление об оспаривании решения административного органа о привлечении к административной ответственности государственной пошлиной не облагается.

Руководствуясь статьями 167-170, 176, 210, 211 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный суд

Р Е Ш И Л:

Признать незаконным и отменить постановление Южного главного управления Центрального банка Российской Федерации, Отделения по Ростовской области (Отделение Ростов-на-Дону) от 02.10.2019 № 19-21041/3110-1 о привлечении открытого акционерного общества «Завод легких заполнителей» ИНН <***>, ОГРН

1026104356497 к административной ответственности по части 2 статьи 15.19 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях в части наложения административного штрафа в размере 700 000 руб. ввиду малозначительности и ограничиться устным замечанием.

В удовлетворении остальной части заявленных требований оказать.

Решение по настоящему делу вступает в законную силу по истечении десяти дней со дня его принятия, если не подана апелляционная жалоба. В случае подачи апелляционной жалобы решение, если оно не отменено и не изменено, вступает в законную силу со дня принятия постановления арбитражного суда апелляционной инстанции.

Решение может быть обжаловано в апелляционном порядке в Пятнадцатый арбитражный апелляционный суд в течение десяти дней с даты принятия решения, а также в кассационном порядке в соответствии с главой 35 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации через суд, вынесший решение.

Судья Л.Н. Паутова