Постановление от 4 сентября 2025 г. по делу № А09-9756/2024

ДВАДЦАТЫЙ АРБИТРАЖНЫЙ АПЕЛЛЯЦИОННЫЙ СУД

Староникитская ул., 1, <...>, тел.: <***>, факс <***> e-mail: info@20aas.arbitr.ru, сайт: http://20aas.arbitr.ru


ПОСТАНОВЛЕНИЕ

г. Тула Дело № А09-9756/2024 05.09.2025 20АП-2609/2025

Резолютивная часть постановления объявлена 26.08.2025 Постановление в полном объеме изготовлено 05.09.2025

Двадцатый арбитражный апелляционный суд в составе председательствующего судьи Макосеева И.Н., судей Девониной И.В. и Волковой Ю.А. при ведении протокола судебного заседания секретарем судебного заседания Четокиной П.С., рассмотрев в открытом судебном заседании путем использования системы веб-конференции апелляционную жалобу публичного акционерного общества «Сбербанк России» (г. Москва, ОГРН <***>, ИНН <***>) (далее – ПАО «Сбербанк России», Банк) на решение Арбитражного суда Брянской области от 29.04.2025 по делу № А09-9756/2024 о признании ФИО1 (ранее – ФИО2) Татьяны Николаевны (ДД.ММ.ГГГГ года рождения; место рождения: г. Жуковка Брянской области; СНИЛС <***>, ИНН <***>; адрес регистрации: <...>) несостоятельным (банкротом), введении процедуры реализации имущества гражданина, утверждении финансового управляющего,

при участии в судебном заседании:

от ПАО «Сбербанк России»: ФИО3 (в режиме веб-конференции, паспорт, доверенность от 19.03.2025 № СРБ-8605-РД/4-Д),

в отсутствие других участвующих в деле лиц, надлежащим образом извещенных о времени и месте судебного заседания, в том числе путем размещения информации на официальном сайте арбитражного суда в сети Интернет,

УСТАНОВИЛ:

ФИО4 26.09.2024 обратилась в Арбитражный суд Брянской области с заявлением о признании несостоятельным (банкротом).

Определением суда от 27.09.2024 заявление принято к производству.

Определением суда от 24.10.2024 (резолютивная часть от 22.10.2024), в отношении ФИО5 введена процедура реструктуризации долгов гражданина. Финансовым управляющим утверждена ФИО6.

От финансового управляющего имуществом ФИО5 в арбитражный суд 31.03.2025 представлен отчет финансового управляющего, а также ходатайство о назначении судебного заседания по рассмотрению плана реструктуризации долгов гражданина.

Решением суда от 29.04.2025 процедура реструктуризации долгов гражданина прекращена, ФИО5 признана несостоятельным (банкротом), в отношении должника введена процедура реализации имущества гражданина. Финансовым управляющим утверждена ФИО6.

Не согласившись с вынесенным определением, ПАО «Сбербанк России» обратилось в Двадцатый арбитражный апелляционный суд с апелляционной жалобой, в которой просит обжалуемое решение отменить и принять по делу новый судебный акт об утверждении плана реструктуризации долгов гражданина.

В обоснование свое позиции ссылается на то, что Банком был разработан и направлен в адрес финансового управляющего, должника и кредиторов проект плана реструктуризации долгов, предусматривающий погашение 100 % задолженности перед кредиторами в сумме 622 012 руб. 44 коп. со сроком его исполнения в течение 36 месяцев, размер ежемесячного платежа 17 278 руб., последний платеж – 17 282 руб. 44 коп. Проект плана реструктуризации долгов должника утвержден на собрании кредиторов 21.03.2025. Указывает на то, что должник трудоустроен в ООО «АЗОН Пульс», согласно выписке по счету карты, открытой в ПАО «Сбербанк России», имеющей признак заработной платы, за период с 01.09.2024 – 01.03.2025 средний доход составляет 51 897 руб. 94 коп. Полагает, что разработанный Банком план реструктуризации долгов является экономически обоснованным и выполнимым, его реализация позволит соблюсти баланс интересов должника и его кредиторов – кредиторы получат причитающийся им возвраты кредитов, а должник – льготную рассрочку исполнения обязательств и дисконт. Отмечает, что процедура банкротства гражданина не преследует цель освобождения от исполнения обязательств в любом случае. Полагает, что действия должника, который сам обратился в суд с заявлением о признании банкротом не свидетельствуют о его намерении предпринимать меры по гашению задолженности перед кредиторами, и отказ должника от согласия утвердить план реструктуризации долгов гражданина является злоупотреблением правом, что недопустимо в силу положения статьи 10 Гражданского кодекса Российской Федерации (далее – ГК РФ). Отмечает, что с учетом заявленных должником возражений Банк в

суде первой инстанции заявлял о возможности увеличения срока исполнения плана реструктуризации долгов до 60 месяцев с ежемесячным платежом в сумме 10 366 руб. 87 коп.

От ФИО5 16.06.2025 и финансового управляющего ФИО6 20.08.2025 в суд поступили отзывы на апелляционную жалобу, против ее удовлетворения возражают; финансовым управляющим заявлено ходатайство о проведении судебного заседания без ее участия.

От ПАО «Сбербанк России» в суд 25.07.2025 и 21.08.2025 поступили возражения на отзыв должника и проект плана реструктуризации долгов гражданина сроком на 60 месяцев.

Представитель ПАО «Сбербанк России» в судебном заседании апелляционную жалобу поддержал, настаивал на ее удовлетворении.

Другие участвующие в деле лица, извещенные о времени и месте судебного заседания надлежащим образом, в суд апелляционной инстанции не явились, своих представителей не направили.

В соответствии со статьями 123, 156, 266 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее – АПК РФ) судебное заседание проведено в отсутствие неявившихся участников арбитражного процесса, их представителей, извещенных надлежащим образом о времени и месте судебного заседания.

Обжалуемый судебный акт проверен судом апелляционной инстанции в порядке статей 266, 268 и 272 АПК РФ в пределах доводов жалобы.

Изучив материалы дела и доводы жалобы, Двадцатый арбитражный апелляционный суд пришел к выводу о наличии оснований для отмены решения по следующим основаниям.

В соответствии с частью 1 статьи 223 АПК РФ, пунктом 1 статьи 32 Федерального закона от 26.10.2002 № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» (далее – Закон о банкротстве) дела о несостоятельности (банкротстве) рассматриваются арбитражным судом по правилам, предусмотренным данным Кодексом, с особенностями, установленными федеральными законами, регулирующими вопросы несостоятельности (банкротства).

Отношения, связанные с банкротством граждан, регулируются главой Х Закона о банкротстве. Согласно пункту 1 статьи 213.1 Закона о банкротстве отношения, связанные с банкротством граждан и не урегулированные настоящей главой, регулируются главами I-III.1, VII, VIII, параграфом 7 главы IX и параграфом 2 главы XI настоящего Федерального закона.

В статье 213.2 Закона о банкротстве предусмотрено, что при рассмотрении дела о банкротстве гражданина применяются реструктуризация долгов гражданина, реализация имущества гражданина, мировое соглашение.

В ходе реструктуризации долгов гражданина он, кредитор или уполномоченный орган не позднее чем в течение десяти дней с даты истечения срока, предусмотренного пунктом 2 статьи 213.8 настоящего Федерального закона, вправе направить финансовому управляющему, конкурсным кредиторам, в уполномоченный орган проект плана реструктуризации долгов гражданина (пункт 1 статьи 213.12 Закона о банкротстве).

Согласно пункту 4 статьи 213.12 Закона о банкротстве в случае, если в установленный настоящей статьей срок финансовым управляющим не получено ни одного проекта плана реструктуризации долгов гражданина, финансовый управляющий представляет на рассмотрение собрания кредиторов предложение о признании гражданина банкротом и введении реализации имущества гражданина.

В соответствии с пунктом 1 статьи 213.24 Закона о банкротстве арбитражный суд принимает решение о признании гражданина банкротом в случае, если гражданином, конкурсными кредиторами и (или) уполномоченным органом не представлен план реструктуризации долгов гражданина в течение срока, установленного настоящим Федеральным законом.

Согласно пункту 2 статьи 213.24 Закона о банкротстве в случае принятия арбитражным судом решения о признании гражданина банкротом арбитражный суд принимает решение о введении реализации имущества гражданина. Реализация имущества гражданина вводится на срок не более чем шесть месяцев. При отсутствии ходатайства финансового управляющего о завершении реализации имущества гражданина срок указанной процедуры считается продленным на шесть месяцев. При принятии решения о признании гражданина банкротом арбитражный суд утверждает в качестве финансового управляющего для участия в процедуре реализации имущества гражданина лицо, исполнявшее обязанности финансового управляющего и участвовавшее в процедуре реструктуризации долгов гражданина, если иная кандидатура к моменту признания гражданина банкротом не будет предложена собранием кредиторов.

Согласно положениям статьи 70 Закона о банкротстве анализ финансового состояния должника проводится в целях определения достаточности принадлежащего должнику имущества для покрытия расходов в деле о банкротстве, в том числе расходов на выплату вознаграждения арбитражным управляющим, а также в целях

определения возможности или невозможности восстановления платежеспособности должника в порядке и в сроки, которые установлены настоящим Федеральным законом.

В связи с необходимостью проведения анализа финансового состояния должника и в целях выявления имущества должника финансовым управляющим сделаны запросы в УГИБДД УМВД России по Брянской области, Федеральную службу государственной регистрации, кадастра и картографии по Брянской области, Государственную инспекцию по надзору за техническим состоянием самоходных машин и других видов техники Брянской области и другие регистрационные органы.

Финансовым управляющим установлено, что должник состоит зарегистрированном браке с гражданином ФИО7, что подтверждается свидетельством о регистрации брака <...>, брак зарегистрирован 10.10.2020. На иждивении не имеет несовершеннолетних детей.

Согласно выписке из ЕГРН о правах отдельного лица на имевшиеся (имеющиеся) у него объекты недвижимости от 28.03.2025 № КУВИ-001/2025-78557350 в собственности ФИО5 имеется следующее недвижимое имущество на праве общей долевой собственности:

- 3/25 доля в праве в жилом доме площадью 76 кв.м. кадастровый номер: 32:08:0340428:197 и 1/5 доля в праве на находящимся под ним земельный участок площадью 376.6 кв.м. кадастровый номер: 32:08:0340499:65, расположенные по адресу: <...>.

Согласно статье 446 Гражданского процессуального кодекса Российской Федерации на единственное жилье не может быть обращено взыскание, если объект не находится в залоге.

Согласно уведомлению об отсутствии в ЕГРН запрашиваемых сведений от 28.03.2025 № КУВИ-001/2025-78558068 за супругом должника недвижимое имущество не зарегистрировано.

Согласно сведениям, предоставленным ГУ МВД России по Ростовской области, Управлением Гостехнадзора, МЧС России «Центр ГИМС», Министерством транспорта Российской Федерации Федерального агентства Воздушного транспорта (Росавиация) за должником и ее супругом транспортных средств, маломерных судов внутреннего плавания, гидроциклов и иных плавучих объектов, воздушные судна (самолеты, автожир, дельталет, аэростат тепловой и др.) не зарегистрировано.

Согласно сведениям, предоставленным ФИПС, должник прав на объекты интеллектуальной собственности не имеет.

Согласно информации, предоставленной регистрирующими органами, и отчету финансового управляющего, иное имущество (зарегистрированные на него права) у должника отсутствует.

Как указал в своем отчете финансовый управляющий, в настоящее время ФИО5 официально трудоустроена в ООО «АЗОН ПУЛЬС» в должности фармацевта, получает ежемесячный доход в виде заработной платы в среднемесячном размере 41 755 руб. 34 коп. (с учетом вычета налоговой базы) по состоянию на март 2025 года согласно представленной справке о доходах и суммах налога физического лица за 2025 год от 19.03.2025.

Анализ финансового состояния ФИО5, проведенный финансовым управляющим на основании справок и иной документации, представленной государственными учреждениями, свидетельствует о том, что должник неплатежеспособен, целесообразно введение процедуры реализации имущества гражданина, покрытие расходов и расходов арбитражного управляющего возможно за счет денежных средств, находящихся на депозитном счете Арбитражного суда Брянской области.

Финансовым управляющим указано на отсутствие признаков преднамеренного банкротства и об отсутствии оснований для проведения проверки наличия признаков фиктивного банкротства должника.

В распоряжение финансового управляющего кредитными организациями представлены выписки по счетам. В результате анализа операций должника по счетам подозрительные операции не выявлены.

Признаков подозрительных сделок, совершенных с целью причинения вреда имущественным правам кредиторов, сделок при неравноценном встречном исполнении обязательств другой стороной сделки, а также сделок, влекущих за собой оказание предпочтения одному кредитору перед другими кредиторами, не установлено.

Доказательств, опровергающих представленные арбитражным управляющим сведения о финансовом состоянии должника, суду не предъявлено.

В соответствии с абзацем вторым пункта 5 статьи 213.12 Закона о банкротстве финансовый управляющий обязан представить на рассмотрение первого собрания кредиторов отчет о своей деятельности, сведения о финансовом состоянии гражданина, проект плана реструктуризации долгов гражданина (при его наличии), свои возражения относительно представленного проекта плана и (или) предложения по его доработке (при наличии таких возражений и (или) предложений) или в случае, предусмотренном пунктом 4 названной статьи, предложение о признании гражданина банкротом и введении реализации имущества гражданина.

Как следует из материалов дела, в соответствии с пунктом 4 статьи 12 Закона о банкротстве первое собрание кредиторов ФИО5 назначено на 21.03.2025 (сообщение опубликовано на сайте ЕФРСБ № 17070729 от 18.02.2025). Кредиторы должника уведомлены надлежащим образом.

Согласно протоколу № 1 собрания кредиторов ФИО5 от 21.03.2025 в нем принял участие единственный кредитор – ПАО «Сбербанк России», требования которого включены в реестр требований кредиторов должника (100 % голосов) (т.1, л.д. 115).

По результатам регистрации общее число голосов участников собрания кредиторов составляет: ПАО «Сбербанк России» – 583 687 руб. 40 коп. (100 % от числа включенных в реестр и присутствовавших на собрании).

Повестка дня собрания кредиторов: 1. Рассмотрение отчета финансового управляющего ФИО5; 2. Выбор дальнейшей процедуры банкротства ФИО5;

3. Образование комитета кредиторов, определение количественного состава и полномочий комитета кредиторов, избрание членов комитета кредиторов ФИО5;

4. Выбор реестродержателя из числа реестродержателей, аккредитованных саморегулируемой организацией.

5. Избрание представителя собрания кредиторов.

По результатам голосования по вопросам повестки дня большинством голосов (100 %) приняты следующие решения:

По первому вопросу повестки дня: конкурсные кредиторы воздержались от голосования;

По второму вопросу повестки дня: утвердить план реструктуризация долгов в редакции ПАО «Сбербанк России»;

По третьему вопросу повестки дня: не образовывать комитет кредиторов;

По четвертому вопросу повестки дня: конкурсные кредиторы воздержались от голосования;

По пятому вопросу повестки дня: не избирать представителя собрания кредиторов.

В рамках данного собрания ПАО «Сбербанк России» представлен проект плана реструктуризации долга должника, согласно которому общая сумма долга составляет 622 012 руб. 44 коп. Данная задолженность рассчитана с учетом размера требований следующих кредиторов: ПАО «Сбербанк России», АО «Альфа-Банк». Срок исполнения плана реструктуризации долгов 36 месяцев. Суммарный ежемесячный платеж по всем

кредитором составляет 17 278 руб., последний платеж 17 282 руб. 44 коп. Данный размер ежемесячного погашения задолженности рассчитан с учетом зарплаты должника в размере 51 897 руб. 94 коп., за вычетом прожиточного минимума, сохраняемого за должником, исходя из нормативов, установленных Постановлением от 12.06.2024 № 789 в целом по Российской Федерации на 2025 год для трудоспособного населения в размере 19 329 руб. Остаток денежных средств с учетом расходов составляет 32 568 руб. 94 коп. В данном случае, источником дохода является заработная плата должника, трудоустроенного в ООО «АЗОН ПУЛЬС». Расчет кредитором произведен согласно выписке по счету карты, открытый в ПАО «Сбербанк России», имеющей признаки заработной платы, за период с 01.09.2024 по 01.03.2025.

Иного проекта реструктуризации долгов гражданина ФИО5 в адрес суда и в адрес финансового управляющего не поступало.

Должник возражал против утверждения предложенного Банком плана, ссылаясь, на невозможность ежемесячной выплаты кредитору в размере, указанном в представленном Банком плане (т.1, л.д. 88-90, 98).

Как указал должник, в настоящее время ФИО5 осуществляет трудовую деятельность в ООО «АЗОН ПУЛЬС», ее среднемесячный доход составляет 41 755 руб. 34 коп. (с учетом вычета налоговой базы).

В долевой собственности у должника имеется 1/5 доля в праве на жилое помещение, расположенное по адресу: <...>. Данный дом был куплен родителями должника с использованием средств материнского капитала и оформлен в долевую собственность на родителей, должника, брата и сестру.

В 2020 году ФИО5 вышла замуж. В отсутствие в собственности у супруга жилья, должник вынужден снимать жилое помещение, сумма аренды ежемесячно которого, без учета коммунальных платежей, составляет 18 000 руб.

Сумма прожиточного минимума, сохраняемого за должником, исходя из нормативов, установленных постановлением Правительства Брянской области от 15.07.2024 № 313-п для трудоспособного населения, в размере 17 782 руб. не покрывает минимальные жизненные потребности должника, такие как аренда квартиры и приобретение минимального набора продуктов для жизнедеятельности.

В качестве обоснования своих доводов должник представил суду справку о доходах и суммах налога физического лица за 2025 год от 19.03.2025; расписки в передаче денежных средств за наем жилого помещения, расположенного по адресу: <...> в размере ежемесячной суммы

18 000 руб. (за декабрь 2024 года, за январь-март 2025 года); договора найма от 20.12.2024; выписки из ЕГРН.

Исходя из вышеизложенного, должник указал, что сумма денежных средств, оставшихся после вычета арендных платежей, в размере прожиточного минимума 17 782 руб., не покрывает минимальные жизненные потребности должника, такие как аренда квартиры и приобретение минимального набора продуктов для жизнедеятельности.

Также отмечено, что должником приведен расчет, исходя из территориального расположения (места жительства) должника (Брянская область), в случае использования расчета прожиточных минимумов, приведенных Банком, сумма остатка денежных средств должника будет меньше.

Финансовый управляющий также возражал против утверждения предложенного Банком Плана, полагал необходимым завершить процедуру реструктуризации долгов гражданина и ввести в отношении должника процедуру реализации имущества ввиду того, что план реструктуризации долгов гражданина ФИО5 в редакции ПАО «Сбербанк России» не подлежит утверждению по вышеуказанным основаниям.

Согласно пункту 1 статьи 213.24 Закона о банкротстве арбитражный суд принимает решение о признании гражданина банкротом в случае, если:

гражданином, конкурсными кредиторами и (или) уполномоченным органом не представлен план реструктуризации долгов гражданина в течение срока, установленного настоящим Федеральным законом;

собранием кредиторов не одобрен план реструктуризации долгов гражданина, за исключением случая, предусмотренного пунктом 4 статьи 213.17 настоящего Федерального закона;

арбитражным судом отменен план реструктуризации долгов гражданина;

производство по делу о банкротстве гражданина возобновлено в случаях, установленных пунктом 3 статьи 213.29 или пунктом 7 статьи 213.31 настоящего Федерального закона;

в иных случаях, предусмотренных настоящим Федеральным законом.

В соответствии с пунктом 29 постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 13.10.2015 № 45 «О некоторых вопросах, связанных с введением в действие процедур, применяемых в делах о несостоятельности (банкротстве) граждан» (далее – Постановление № 45) на основании пункта 4 статьи 213.17 Закона о банкротстве по ходатайству лица, участвующего в деле о банкротстве должника, арбитражный суд вправе утвердить план реструктуризации долгов в том случае, если этот план не одобрен собранием кредиторов.

Согласно пункту 30 Постановления № 45 суд, рассматривающий дело о банкротстве, утверждает план реструктуризации долгов (как одобренный, так и не одобренный собранием кредиторов) только в том случае, если он одобрен должником, поскольку должник является непосредственным его участником и исполнение плана обычно осуществляется им самим, а также поскольку должник обладает наиболее полной информацией о своем финансовом состоянии и его перспективах. Одобрение плана должником может быть выражено как в форме письменного заявления (абзац седьмой пункта 1 статьи 213.15), так и сделано устно в ходе судебного заседания по рассмотрению вопроса об утверждении плана. В последнем случае факт одобрения плана должником отражается в протоколе судебного заседания. Утверждение плана без одобрения должника возможно только в исключительном случае, если будет доказано, что несогласие должника с планом является злоупотреблением правом (статья 10 ГК РФ). Например, если не обладающий ликвидным имуществом должник, стабильно получающий высокую заработную плату, в целях уклонения от погашения задолженности перед кредиторами за счет будущих доходов настаивает на скорейшем завершении дела о его банкротстве и освобождении от долгов.

В материалах дела отсутствуют сведения об одобрении ФИО5 представленного кредитором ПАО «Сбербанк России» плана реструктуризации его долгов.

Как разъяснено в пункте 31 Постановления № 45, в силу недопустимости злоупотребления правом (статья 10 ГК РФ) арбитражный суд не утверждает план реструктуризации долгов (в том числе одобренный собранием кредиторов), если такой план является заведомо экономически неисполнимым или не предусматривает для должника и находящихся на его иждивении членов семьи (включая несовершеннолетних детей и нетрудоспособных) средств для проживания в размере не менее величины прожиточного минимума, установленного субъектом Российской Федерации, а также если при его реализации будут существенно нарушены права и законные интересы несовершеннолетних (абзац шестой статьи 213.18 Закона о банкротстве).

В данном случае должник и финансовый управляющий настаивали на введении процедуры реализации имущества в связи с отсутствием у должника дохода, позволяющего исполнить предложенный план.

Судом области отмечено, что представленный ПАО «Сбербанк России» план реструктуризации долгов не учитывает ухудшение материального положения должника, с учетом необходимости обеспечения должнику права на жилье, права на достойную жизнь с учетом размера прожиточного минимума.

Одним из условий для утверждения судом плана реструктуризации долгов является наличие у гражданина источника дохода на дату представления плана реструктуризации его долгов (абзац второй пункта 1 статьи 213.13 Закона о банкротстве).

Установив, что план реструктуризации долгов гражданина, представленный ПАО «Сбербанк России», с учетом статей 10 ГК РФ и 213.18 Закона о банкротстве не отвечает требованиям и целям, предъявляемым к нему Законом о банкротстве, а также не одобрен должником и финансовым управляющим, суд первой инстанции с учетом выводов анализа финансового состояния должника, сделанных финансовым управляющим по результатам проведения процедуры реструктуризации долгов пришел к выводу об отсутствии оснований для утверждения плана реструктуризации долгов в предложенной Банком редакции, признал ФИО5 банкротом и ввел процедуру реализации имущества гражданина, утвердив в порядке статьи 45, пункта 2 статьи 213.24 Закона о банкротстве финансовым управляющим ФИО6, приняв во внимание, что на собрании кредиторов должника решение о выборе кандидатуры арбитражного управляющего для утверждения финансовым управляющим должника не принималось.

Судебная коллегия не может согласиться с указанными выводами суда области ввиду следующего.

Как следует из материалов дела, должник продолжает осуществление трудовой деятельности в ООО «АЗОН ПУЛЬС»: за 2022 год получен доход 668 397 руб. 39 коп., за 2023 год – 664 341 руб. 58 коп., за 2024 год (с марта по август) – 256 170 руб. (т. 1, л.д. 35-37), за три месяца 2025 года должником получен доход в размере 143 685 руб.(т. 1, л.д. 100).

Должник состоит в браке, на иждивении не имеет несовершеннолетних детей.

В период процедуры реструктуризация долгов гражданина в реестр требований кредиторов должника включено требование одного кредитора – ПАО «Сбербанк России» – в сумме 584 890 руб. 44 коп., а также с ФИО5 в пользу ПАО «Сбербанк России» взыскано 17 122 руб. в счет возмещения расходов по уплате государственной пошлины в порядке, предусмотренном пунктом 3 статьи 137 Закона о банкротстве; общая сумма требований перед ПАО «Сбербанк России» составляет 602 012 руб. 44 коп.

При обращении в арбитражный суд с заявлением о признании банкротом должником в том числе указано о наличии задолженности перед АО «Альфа-Банк» в сумме 20 000 руб.

В ходе процедуры реструктуризации долгов гражданина ПАО «Сбербанк России» разработан проект плана реструктуризации долгов ФИО5, который утвержден на собрании кредиторов 21.03.2025 и представлен финансовому управляющему, которым в свою очередь заявлено ходатайство о назначении судебного заседания для рассмотрения вопроса об утверждении плана реструктуризации долгов гражданина (т.1, л.д. 77, 82).

Согласно плану общая сумма долга составляет 622 012 руб. 44 коп., рассчитанная с учетом размера требований следующих кредиторов: ПАО «Сбербанк России» и АО «Альфа-Банк». Срок исполнения плана реструктуризации долгов 36 месяцев. Суммарный ежемесячный платеж по всем кредитором составляет 17 278 руб., последний платеж 17 282 руб. 44 коп. Размер ежемесячного погашения задолженности рассчитан с учетом зарплаты должника в размере 51 897 руб. 94 коп. за вычетом прожиточного минимума, сохраняемого за должником, исходя из нормативов, установленных Постановлением от 12.06.2024 № 789 в целом по Российской Федерации на 2025 год для трудоспособного населения в размере 19 329 руб. Остаток денежных средств с учетом расходов составляет 32 568 руб. 94 коп. Источником дохода является заработная плата должника, трудоустроенного в ООО «АЗОН ПУЛЬС». Расчет кредитором произведен согласно выписке по счету карты, открытого в ПАО «Сбербанк России», имеющей признаки заработной платы, за период с 01.09.2024 по 01.03.2025.

Возражая против утверждения представленного ПАО «Сбербанк России» плана реструктуризации долгов, должник указал, что помимо прожиточного минимума ему необходимы денежные средства для оплаты съемного должником жилья в сумме 18 000 руб.

При рассмотрении спора в суде первой инстанции Банк в отзыве от 22.04.2025 (т.1, л.д. 110-113) указал, что при разработке проекта плана реструктуризации долгов не учитывались расходы должника, вытекающие из договора найма жилого помещения, так как должником не было предоставлено информации о таких расходах.

Кроме того, Банк отметил, что информация о необходимости снимать жилое помещение появилась только после начала рассмотрения вопроса об утверждении ПРД, а именно 01.04.2025. Таким образом, достоверность указанного договора подвергается сомнению. Основываясь на пояснениях должника, что по адресу <...>, где в собственности имеется 1/5 доли, невозможность проживания складывается только по причине сложных межличностных отношений между жильцами данного жилого помещения и супругом должника. Однако, по мнению Банка, такая причина не является обоснованной в положении должника,

который признав свою финансовую несостоятельность, обратился в суд с заявлением о признании себя банкротом. Также, считаем необходимым установить, участвует ли супруг должника в оплате договора найма жилого помещения, со слов должника проживают они совместно и у супруга отсутствует иное жилое помещение в собственности. Также Банк указал на возможность при установлении объективно доказанной необходимости заключения договора аренды жилого помещения корректировки проекта плана реструктуризации долгов с увеличением срока его исполнения до 60 месяцев и соответственно уменьшением ежемесячного платежа.

В апелляционной жалобе и возражениях на отзыв должника кредитор приводит аналогичные доводы.

Определением от 29.07.2025 судом апелляционной инстанции должнику предложено представить сведения о получаемом супругом доходе (справка 2-НДФЛ за 2024, 2025 годы, расчетные листки с места работы и т.д.); ПАО «Сбербанк России» предложено представить в суд проект плана реструктуризации долгов гражданина в отношении должника со сроком исполнения в течение 60 месяцев.

Должником указанное определение суда не исполнено.

От ПАО «Сбербанк России» в суд 21.08.2025 поступил проект плана реструктуризации долгов гражданина со сроком исполнения в течение 60 месяцев, который предусматривает следующие условия.

По состоянию на 20.08.2025 задолженность ФИО5 перед кредиторами составляет 622 012,44 руб., которая состоит из:

- ПАО «Сбербанк России» в сумме 602 012 руб. 44 коп. - АО «Альфа-Банк» в сумме 20 000 руб.

Источник погашения – ООО «АЗОН Пульс», доход рассчитан согласно выписке по счету карты, открытого в ПАО «Сбербанк России», имеющей признак заработной платы, за период с 01.02.2025 – 01.08.2025.

В разделе 3 Плана реструктуризации долгов (План) гражданина предусмотрено, что План преследует цель восстановления платежеспособности должника, которая будет считаться достигнутой, если по окончании срока его реализации должник не будет иметь просроченных обязательств и будет способен продолжить исполнять свои обязательства, срок исполнения которых (без учета правила абзаца второго пункта 2 статьи 213.11 Закона о банкротстве) к моменту окончания срока реализации Плана не наступил.

В отношении должника применяется рассрочка погашения задолженности в соответствии с Графиком платежей (График № 1), установленным настоящим Планом реструктуризации долгов.

С даты вынесения определения о введении процедуры реструктуризации долгов гражданина, неустойки (штрафы, пени) и иные санкции за неисполнение или ненадлежащее исполнение денежных обязательств и обязательных платежей, требования об уплате которых включены в указанный План, не начисляются, за исключением текущих платежей при наличии.

Реализация настоящего Плана реструктуризации долгов гражданина позволяет удовлетворить требования конкурсных кредиторов в размере, существенно большем, чем могли бы получить в результате немедленной реализации имущества должника и распределения его среднемесячных доходов за 6 месяцев (100% от размера требований кредиторов).

Срок реализации настоящего Плана реструктуризации долгов гражданина – 5 (пять) лет.

Дата начала расчетов: 01 число месяца, следующего за датой вступления в силу определения Арбитражного суда об утверждении настоящего Плана реструктуризации долгов гражданина ФИО5. Если дата погашения задолженности по Плану реструктуризации долгов, предусмотренная Графиком № 1, приходится на нерабочий (выходной, праздничный) день, то платеж может быть произведен в первый рабочий день, следующий за нерабочим днем.

В погашение требований, указанных в п.1 Плана реструктуризации долгов, должник направляет ежемесячно сумму в размере 10 370 руб., последний платеж – 10 182 руб. 44 коп., которая распределяется пропорционально размеру требований кредиторов, включенных в реестр требований кредиторов, в соответствии с Графиком № 1.

Порядок погашения требований: путем перечисления денежных средств, на расчетные счета кредиторов, указанные в п. 8 Плана реструктуризации долгов.

Общая сумма к получению кредиторами в ходе реализации Плана реструктуризации долгов составляет 622 012 руб. 44 коп.

- ПАО «Сбербанк России» – 10 036 руб. 57 коп. (последний платеж 9 854 руб. 81 коп.);

- АО «Альфа-Банк» – 333 руб. 43 коп. (последний платеж 327 руб. 63 коп.);

Обязательства должника считаются надлежаще и полностью выполненными после возврата кредиторам суммы задолженности в размере 622 012 руб. 44 коп. согласно Графику № 1 Плана реструктуризации долгов. При этом кредитор (-ы) освобождает (-ют) должника от исполнения требований по уплате оставшейся непогашенной части задолженности – дисконта в рамках проведения процедур,

применяемых в отношении него в деле о банкротстве гражданина, в порядке, установленном законодательством о несостоятельности (банкротстве).

Пунктом 3.2 Плана предусмотрено, что вознаграждение финансового управляющего составляет 7 % (что составляет 43 540 руб. 87 коп.) от полученной кредиторами суммы и выплачивается по итогам исполнения настоящего Плана реструктуризации долгов.

В разделе 4 Плана реструктуризации долгов предусмотрены условия досрочного погашения.

Должник вправе досрочно погасить задолженность или ее часть с предварительного уведомления кредиторов, с учетом пропорциональности внесения платежей перед всеми кредиторами.

Досрочное погашение задолженности, в том числе частичное, перед отдельным кредитором не допускается.

Должник вправе в любой момент осуществить досрочное полное или частичное погашение задолженности перед кредиторами вне зависимости от согласованного Сторонами Графика № 1. В случае частичного досрочного погашения задолженности по Плану реструктуризации долгов сумма произведенного платежа в части, превышающей суммарный размер ежемесячного очередного платежа, засчитывается в счет полного или частичного погашения следующих по сроку платежей пропорционально размеру требований кредиторов.

При осуществлении досрочного погашения части задолженности по Плану реструктуризации долгов не в платежную дату денежные средства, направленные Должником на досрочное погашение части задолженности по Плану реструктуризации долгов, направляются в соответствии с очередностью платежей, указанной в Графике № 1.

Досрочное погашение части задолженности по Плану реструктуризации долгов осуществляется на основании заявления должника, предоставленного кредиторам не менее чем за 10 (Десять) рабочих дней до даты платежа, в соответствии с Графиком № 1, указанным в Плане реструктуризации долгов. При этом должник обязуется в дату досрочного погашения, указанную в заявлении на досрочное погашение, обеспечить на счетах, используемых для расчетов по Плану реструктуризации долгов, сумму, необходимую для осуществления досрочного погашения, указанную в заявлении.

Досрочное погашение задолженности допускается с условием соблюдения одновременности и пропорциональности удовлетворения требований кредиторов.

В разделе 6 Плана предусмотрено, что при существенном изменении имущественного положения, а именно: увольнение, смена места работы, временная

утрата трудоспособности, должник обязан уведомить Финансового управляющего, кредиторов о наступлении указанного обстоятельства для принятия решения о проведении собрания кредиторов по вопросу обращения в суд с целью продления срока исполнения Плана реструктуризации долгов гражданина (пункт 6 статьи 213.20 Закона о банкротстве). Срок реализации Плана реструктуризации долгов гражданина в данном случае не может составлять более чем пять лет (пункт 2 статьи 213.14 Закона о банкротстве) ((продление возможно при утвержденном ранее Плане реструктуризации на срок менее 5 лет). Порядок уведомления финансового управляющего, кредиторов: уведомление заказным письмом в течение 15 дней с момента наступления указанного обстоятельства.

Оценив заявленные доводы и возражения, условия представленного кредитором плана реструктуризации долгов сроком исполнения в течение 60 месяцев, судебная коллегия приходит к выводу о его соответствии требованиям, установленным в статьях 213.14 – 213.17 Закона о банкротстве, и возможности утверждения плана реструктуризации долгов гражданина в представленной редакции.

Суд учитывает конкретные обстоятельства дела, исходя из установленного в плане реструктуризации долгов срока, графика погашения кредиторской задолженности, отсутствия доказательств необходимости немедленной реализации имущества гражданина, а также отсутствия доказательств возможности получения кредиторами более полного удовлетворения своих требований путем введения в отношении должника реализации имущества, принимая во внимание реабилитационную цель процедуры реструктуризации долгов гражданина.

Согласно пункту 1 статьи 213.13 Закона о банкротстве план реструктуризации долгов гражданина может быть представлен в отношении задолженности гражданина, соответствующего следующим требованиям: гражданин имеет источник дохода на дату представления плана реструктуризации его долгов; гражданин не имеет неснятой или непогашенной судимости за совершение умышленного преступления в сфере экономики и до даты принятия заявления о признании гражданина банкротом истек срок, в течение которого гражданин считается подвергнутым административному наказанию за мелкое хищение, умышленное уничтожение или повреждение имущества либо за фиктивное или преднамеренное банкротство; гражданин не признавался банкротом в течение пяти лет, предшествующих представлению плана реструктуризации его долгов; план реструктуризации долгов гражданина в отношении его задолженности не утверждался в течение восьми лет, предшествующих представлению этого плана.

Пунктом 2 статьи 213.14 Закона о банкротстве предусмотрено, что срок реализации плана реструктуризации долгов гражданина не может быть более чем пять лет. В силу пункта 4 названной статьи, план реструктуризации долгов гражданина должен предусматривать погашение требований конкурсных кредиторов и уполномоченного органа пропорционально сумме требований кредиторов, включенных в план реструктуризации долгов гражданина. С согласия отдельного конкурсного кредитора и (или) уполномоченного органа план реструктуризации долгов гражданина может содержать положение о погашении не в полном размере требований давшего такое согласие лица.

Закон о банкротстве не содержит конкретных требований к содержанию мероприятий, предусматриваемых планом реструктуризации. И в этом аспекте кредиторы и должник свободны в формулировании его содержания с учетом конкретных обстоятельств дела, жизненного опыта гражданина, его профессионального и образовательного уровня, трудоспособности и т.д.

Согласно разъяснениям, данным в пункте 34 Постановления № 45, план реструктуризации долгов может предусматривать, что цель восстановления платежеспособности должника будет считаться достигнутой, если по окончании срока его реализации должник не будет иметь просроченных обязательств и будет способен продолжить исполнять свои обязательства, срок исполнения которых (без учета правила абзаца второго пункта 2 статьи 213.11 Закона о банкротстве) к моменту окончания срока реализации плана не наступил.

На стадии реструктуризации долгов должник, чья добросовестность предполагается, вправе и обязан принимать меры к поиску вариантов погашения своих долгов доступными в сложившейся ситуации способами, достичь с кредиторами соглашения о балансе взаимных интересов.

В данном случае, указанное правомочие и было реализовано кредитором, результатом чего стал проект плана реструктуризации, разработанный и одобренный кредиторами.

Вместе с тем, в силу статьи 213.23 Закона о банкротстве утвержденный судом план реструктуризации долгов гражданина может быть отменен арбитражным судом, в том числе и в случае утраты должником дохода, размер которого учитывался при утверждении такого плана. Согласно пункту 1 статьи 213.24 Закона о банкротстве арбитражный суд принимает решение о признании гражданина банкротом в случае, если арбитражным судом отменен план реструктуризации долгов гражданина.

Суд апелляционной инстанции исходит из того, что в плане реструктуризации долгов учтены все кредиторы, включенные в реестр и указанные должником при

обращении в арбитражный суд с заявлением о признании его банкротом, План предусматривает исполнение в течение пяти лет, в плане отражены периоды погашения задолженности и размер погашения в эти периоды с указанием суммы, должник ранее банкротом не признавался, должник имеет стабильный доход, план реструктуризации долгов в отношении задолженности гражданина не утверждался в течение восьми лет, предшествующих обращению с заявлением о признании его банкротом.

В пункте 30 Постановления № 45 разъяснено, что суд, рассматривающий дело о банкротстве, утверждает план реструктуризации долгов (как одобренный, так и не одобренный собранием кредиторов) только в том случае, если он одобрен должником, поскольку должник является непосредственным его участником и исполнение плана обычно осуществляется им самим, а также поскольку должник обладает наиболее полной информацией о своем финансовом состоянии и его перспективах. Одобрение плана должником может быть выражено как в форме письменного заявления (абзац седьмой пункта 1 статьи 213.15), так и сделано устно в ходе судебного заседания по рассмотрению вопроса об утверждении плана. В последнем случае факт одобрения плана должником отражается в протоколе судебного заседания. Утверждение плана без одобрения должника возможно только в исключительном случае, если будет доказано, что несогласие должника с планом является злоупотреблением правом (статья 10 ГК РФ). Например, если не обладающий ликвидным имуществом должник, стабильно получающий высокую заработную плату, в целях уклонения от погашения задолженности перед кредиторами за счет будущих доходов настаивает на скорейшем завершении дела о его банкротстве и освобождении от долгов.

Таким образом, само по себе отсутствие согласия должника на утверждение плана реструктуризации его долгов, основанием для отказа в утверждении соответствующего плана не является.

В данном случае, возражая против утверждения плана реструктуризации, должник не привел документально обоснованных доказательств, препятствующих его утверждению.

Суд апелляционной инстанции отклоняет заявленные должником возражения о том, что План является неисполнимым для него.

Согласно разъяснениям, данным в пункте 31 Постановления № 45, в силу недопустимости злоупотребления правом (статья 10 ГК РФ) арбитражный суд не утверждает план реструктуризации долгов (в том числе одобренный собранием кредиторов), если такой план является заведомо экономически неисполнимым или не предусматривает для должника и находящихся на его иждивении членов семьи (включая несовершеннолетних детей и нетрудоспособных) средств для проживания в

размере не менее величины прожиточного минимума, установленного субъектом Российской Федерации, а также если при его реализации будут существенно нарушены права и законные интересы несовершеннолетних (абзац шестой статьи 213.18 Закона о банкротстве).

Из материалов дела следует, что должник согласия на утверждение плана реструктуризации не выразил.

При разработке плана реструктуризации долгов кредитором в качестве источника погашения требований конкурсных кредиторов учтен среднемесячный доход должника, рассчитанный согласно выписке по счету карты, открытого в ПАО «Сбербанк России», имеющей признак заработной платы, за период с 01.02.2025 – 01.08.2025, размер которого составляет 50 980 руб.

После уплаты ежемесячного платежа по графику платежей в сумме 10 370 руб. в распоряжении должника остается 40 610 руб., которых достаточно для покрытия прожиточного минимума для трудоспособного населения в размере 17 782 руб., а также для оплаты аренды жилья, о которой должником заявлено только после разработки кредитором проекта плана реструктуризации долгов.

Суд апелляционной инстанции отмечает, что при обращении в арбитражный суд с заявлением о признании банкротом должник сведения о необходимости аренды жилья суду не сообщал, соответствующие доказательства на представил, из материалов дела не следует, что должник обращался в суд с ходатайством об исключении из конкурсной массы должника денежных средств на оплату аренды жилья.

Кроме того, должником не раскрыты сведения о доходах супруга и о возможности несения им соответствующей части расходов на оплату аренды жилья, учитывая совместное проживание супругов.

Таким образом, из анализа получаемого должником дохода суд апелляционной инстанции приходит к выводу об исполнимости предложенного кредитором плана реструктуризации долгов в течение пяти лет.

Судебная коллегия полагает, что должник, выражая несогласие с планом реструктуризации долгов, злоупотребляет правом (статья 10 ГК РФ), поскольку разработанный кредитором план является исполнимым и предусматривает для должника и находящегося на его иждивении несовершеннолетнего ребенка средства для проживания в размере, не менее величины прожиточного минимума.

Установив указанные обстоятельства, с учетом разъяснений, данных в пунктах 30, 31 Постановления № 45, при оценке заявленных должником возражений судебная коллегия приходит к выводу о том, что поведение должника направлено на умышленное уклонение от исполнения своих обязательств перед кредиторами, что,

очевидно, не соответствует ожидаемому надлежащему поведению добросовестного участника гражданского оборота, учитывающего права и законные интересы другой стороны.

Вопреки доводам должника, учитывая размер дохода и величину прожиточного минимума, выделяемого на должника, проект плана реструктуризации долгов в редакции ПАО «Сбербанк России» является экономически исполнимым и предусматривает для должника средства для проживания в размере не менее величины прожиточного минимума, позволяет удовлетворить требования конкурсных кредиторов в размере существенно большем, чем могли бы получить в результате немедленной реализации имущества должника и распределения его среднемесячных доходов за 6 месяцев, указанный размер составляет 100 % от размера требований кредиторов.

Процедура банкротства гражданина, как и в целом институт несостоятельности, не ставит цель быстрого списания долгов в отсутствие достаточных для этого оснований, поскольку это приведет к неизбежному нарушению прав кредиторов должника.

Доказательств о снижении доходов должника в материалах дела отсутствуют.

Иные доводы должника не подтверждаются фактическими обстоятельствами и материалами дела.

Должник относится к трудоспособному населению (ДД.ММ.ГГГГ года рождения), что не опровергает возможность достижения целей процедуры реструктуризации долгов гражданина – восстановления его платежеспособности и погашения задолженности перед кредиторами в полном объеме.

Судебная коллегия отмечает, что у должника с момента взятия кредита в ПАО «Сбербанк России» и до настоящего времени не измелились в худшую сторону условия его жизни. В частности, должник работал и продолжает работать в том же месте, получая стабильный доход. При взятии кредита в ПАО «Сбербанк России» должник рассчитывал на его погашения из заработной платы.

В рассматриваемом случае судом не установлено обстоятельств, безусловно свидетельствующих о наличии оснований для вывода о том, что финансовое положение должника не соответствует условиям, необходимым для утверждения плана реструктуризации долгов, предусмотренного пунктом 1 статьи 213.13 Закона о банкротстве, предполагающего постепенное удовлетворение требований кредиторов.

Каких-либо доказательств, подтверждающих несоответствие должника требованиям для утверждения плана реструктуризации долгов, не представлено.

Процедура банкротства не является способом для беспрепятственного и бесспорного избавления гражданина от накопленных долгов, а представляет собой

одну из форм защиты права кредитора на получение от должника причитающегося надлежащего исполнения посредством механизмов, предусмотренных Законом о банкротстве.

Кроме того, закрепленные в законодательстве о несостоятельности положения о неосвобождении от обязательств недобросовестных граждан направлены на исключение возможности получения должником несправедливых преимуществ, обеспечивая тем самым защиту интересов кредиторов (пункт 4 статьи 213.28 Закона о банкротстве).

При таких обстоятельствах суд апелляционной инстанции приходит к выводу о том, что должник соответствует требованиям, предъявляемым в соответствии со статьей 213.13 Закона о банкротстве к гражданину, в отношении которого может быть представлен план реструктуризации долгов, обладает источниками дохода, позволяющими удовлетворить требования кредиторов в течение 60 месяцев, содержание плана реструктуризации долгов соответствует требованиям статьи 213.14 Закона о банкротстве, его реализация позволяет полностью удовлетворить требования конкурсных кредиторов в течение установленного срока, доказательства неисполнимости плана суду не представлены, план отражает необходимый баланс должника и его кредиторов, а также отвечает целям финансовой реабилитации должника и удовлетворения интересов его кредиторов. План предусматривает пропорциональное погашение требований кредиторов, не содержит недостоверных сведений; создает потенциальную возможность для всех кредиторов получить удовлетворение в большем размере, чем они вправе рассчитывать при немедленной реализации имущества гражданина, стоимость которого значительно меньше размера требований кредиторов; План составлен с учетом среднемесячной заработной платы должника; размер ежемесячных платежей определен с учетом необходимости выделения ежемесячно средств для проживания должника в размере не менее величины прожиточного минимума.

В случае изменения размера доходов должника либо выявления новых обязательств перед кредиторами, лица, участвующие в деле вправе обратиться в арбитражный суд с ходатайством об отмене или изменении плана реструктуризации долгов гражданина (пункт 2 статьи 213.23 Закона о банкротстве).

Должник, будучи добросовестным участником гражданского оборота, вправе и обязан принять меры к поиску вариантов погашения своих долгов перед кредиторами доступными в сложившейся ситуации способами, достичь с кредиторами соглашения о балансе взаимных интересов.

Суд отмечает, что Закон о банкротстве не запрещает иные способы удовлетворения требований кредиторов, в том числе уплату долга за счет денежных средств, получаемых должником в качестве помощи от третьих лиц.

Кроме того, в случае недостаточности средств для очередного платежа должник вправе произвести ежемесячный платеж в пользу кредиторов в сумме фактического остатка средств за вычетом суммы прожиточного минимума на него.

Учитывая изложенное, судебная коллегия приходит к выводу о том, что признание должника банкротом и введении в отношении него процедуры реализации имущества гражданина является преждевременным.

При таких обстоятельствах решение Арбитражного суда Брянской области от 29.04.2025 по делу № А09-9756/2024 подлежит отмене, а апелляционная жалоба ПАО «Сбербанк России» – удовлетворению.

На основании статьи 110 АПК РФ в связи с удовлетворением апелляционной жалобы расходы по уплате государственной пошлины за ее рассмотрение в сумме 30 000 руб. относятся на должника и подлежат взысканию с последнего в пользу ПАО «Сбербанк России» с очередностью погашения в порядке пункта 3 статьи 137 Закона о банкротстве (уплачена по платежному поручению от 26.05.2025 № 85707).

Руководствуясь статьями 110, 266 – 271 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Двадцатый арбитражный апелляционный суд

ПОСТАНОВИЛ:

решение Арбитражного суда Брянской области от 29.04.2025 по делу № А09-9756/2024 отменить.

Утвердить план реструктуризации долгов гражданина ФИО1 (ранее – ФИО2) Татьяны Николаевны (ДД.ММ.ГГГГ года рождения; место рождения: г. Жуковка Брянской области; СНИЛС <***>, ИНН <***>; адрес регистрации: <...>) сроком исполнения на 60 месяцев, представленный публичным акционерным обществом «Сбербанк России» в суд апелляционной инстанции 21.08.2025.

Взыскать с ФИО1 (ранее – ФИО2) Татьяны Николаевны (ДД.ММ.ГГГГ года рождения; место рождения: г. Жуковка Брянской области; СНИЛС <***>, ИНН <***>; адрес регистрации: <...>) в пользу публичного акционерного общества «Сбербанк России» (г. Москва, ОГРН <***>, ИНН <***>) судебные расходы по оплате государственной пошлины за рассмотрение апелляционной жалобы в сумме 30 000 руб. с очередностью погашения в порядке пункта 3 статьи 137 Федерального закона от 26.10.2002 № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)».

Постановление вступает в законную силу со дня его принятия.

Постановление может быть обжаловано в Арбитражный суд Центрального

округа в течение двух месяцев со дня изготовления в полном объеме путем подачи

кассационной жалобы через суд первой инстанции.

Председательствующий судья И.Н. Макосеев

Судьи И.В. Девонина Ю.А. Волкова