Постановление от 31 октября 2024 г. по делу № А40-197874/2023

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

Дело № А40-197874/2023
31 октября 2024 года
г. Москва



Резолютивная часть постановления объявлена 24 октября 2024 года

Постановление изготовлено в полном объеме 31 октября 2024 года


Арбитражный суд Московского округа в составе:

председательствующего-судьи Латыповой Р.Р.,

судей Анисимовой О.В., Ворониной Е.Ю.,

при участии в заседании:

от заявителя: общества с ограниченной ответственностью Микрофинансовая

компания «Мани Мен» - ФИО1, представитель по доверенности от 18 декабря 2023 года;

от заинтересованного лица: Центрального банка Российской Федерации – ФИО2, представитель по доверенности от 22 июня 2021 года, ФИО3, представитель по доверенности от 8 июня 2021 года, ФИО4, представитель по доверенности от 16 января 2024 года;

рассмотрев 24 октября 2024 года в судебном заседании кассационную жалобу

общества с ограниченной ответственностью Микрофинансовая компания «Мани

Мен»

на решение от 14 марта 2024 года

Арбитражного суда города Москвы

на постановление от 21 июня 2024 года

Девятого арбитражного апелляционного суда

по делу № А40-197874/2023

по заявлению общества с ограниченной ответственностью Микрофинансовая

компания «Мани Мен»

к Центральному банку Российской Федерации

о признании незаконным предписания.

УСТАНОВИЛ:

Общество с ограниченной ответственностью Микрофинансовая компания «Мани Мен» (далее - ООО Микрофинансовая компания «Мани Мен») обратилась в Арбитражный суд города Москвы с требованием о признании незаконным предписания Центрального банка Российской Федерации (далее – ЦБ РФ) от 2 августа 2023 года № 12-2-1/5839.

Решением Арбитражного суда города Москвы от 14 марта 2024 года, оставленным без изменения постановлением Девятого арбитражного апелляционного суда от 21 июня 2024 года, в удовлетворении требований отказано.

Не согласившись с принятыми по делу судебными актами ООО Микрофинансовая компания «Мани Мен» обратилось в Арбитражный суд Московского округа с кассационной жалобой, в которой просит отменить оспариваемые судебные акты.

Представитель ООО Микрофинансовая компания «Мани Мен» в судебном заседании настаивал на удовлетворении кассационной жалобы, по изложенным в ней доводам.

Представитель ЦБ РФ возражал против удовлетворения кассационной жалобы, просил оставить обжалуемые судебные акты без изменения.

Проверив материалы дела, обсудив доводы кассационной жалобы, выслушав представителей лиц, участвующих в деле, явившихся в судебное заседание, проверив в порядке статьи 286 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации правильность применения норм материального и процессуального права, суд кассационной инстанции не находит оснований для отмены обжалуемых решения и постановления, в связи со следующим.

Как следует из материалов дела и установлено судами, в ЦБ РФ поступила информация Федеральной службы по финансовому мониторингу (Росфинмониторинг) об операциях с признаками нарушения срока представления, установленного подпунктом 4 пункта 1, пунктом 3 статьи 7 Федерального закона Российской Федерации от 7 августа 2001 года № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее – Закон № 115-ФЗ) о том, что ООО Микрофинансовая компания «Мани Мен» в уполномоченный орган с признаками нарушения срока представления направлено формализованное электронное сообщение с кодом вида операции 7001.

В рамках контроля и надзора за деятельностью ООО Микрофинансовая компания «Мани Мен» в целях принятия мер, направленных на проверку сведений Росфинмониторинга, Банком России в адрес ООО Микрофинансовая компания «Мани Мен» направлены запросы от 13 декабря 2022 года № Т170-7-13/5789ДСП, от 30 января 2023 года № Т170-7/482, от 10 июля 2023 года № Т170-7/3437 о представлении сведений и документов.

По результатам рассмотрения сведений и документов, представленных ООО Микрофинансовая компания «Мани Мен», анализа информации о примененных обществом мерах по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества клиентов и направленных сведениях в уполномоченный орган ЦБ РФ в деятельности общества установлены нарушение требований подпунктов 4, 6 пункта 1 статьи 7 Закона №115-ФЗ и пункта 2 Указания Банка России от 17 октября 2018 года № 4937-У «О порядке представления некредитными финансовыми организациями в уполномоченный орган сведений и информации в соответствии со статьями 7, 7.5 Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее - Указания № 4937-У) в части несоблюдения порядка заполнения отдельных показателей. Выдано обязательное для исполнение предписание от 2 августа 2023 года № 12-2-1/5839.

Не согласившись с указанным предписанием, ООО Микрофинансовая компания «Мани Мен» обратилось в Арбитражный суд города Москвы с рассматриваемым заявлением.

Осуществляя проверку законности оспариваемого предписания суд первой инстанции, при повторном рассмотрении апелляционный суд, исследовав и оценив доказательства, исходя из предмета и оснований заявленных требований, а также из достаточности и взаимной связи всех доказательств в их совокупности, установив все обстоятельства, входящие в предмет доказывания и имеющие существенное значение для правильного разрешения спора, принимая во внимание конкретные обстоятельства дела, руководствуясь положениями Закона № 115-ФЗ, Указания № 4937-У, пришли к выводу о соответствии предписания ЦБ РФ нормам действующего законодательства.

Выводы судов сделаны на основании правильного применения норм материального права, с учетом фактических обстоятельств, имеющих значение для дела.

Отношения в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма регулируются Законом № 115-ФЗ, которым предусмотрены обязанности организаций, осуществляющих операции с денежными средствами и иным имуществом по установлению и представлению в уполномоченный орган определенной информации и ответственность за нарушение данного Закона.

Согласно статье 5 Закона № 115-ФЗ ООО Микрофинансовая компания «Мани Мен», относится к организациям, осуществляющим операции с денежными средствами или иным имуществом.

Организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, обязаны в целях предотвращения легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма разрабатывать правила внутреннего контроля и программы его осуществления, назначать специальных должностных лиц, ответственных за соблюдение указанных правил и реализацию указанных программ, а также предпринимать иные внутренние организационные меры в указанных целях (часть 2 статьи 7 Закона № 115-ФЗ).

Положения подпункта 6 пункта 1 статьи 7 Закона № 115-ФЗ подразумевают невозможность заключения договора займа с лицом, являющимся фигурантом Перечня, обратившимся за получением займа, в силу того, что микрофинансовая организация обязана заморозить (заблокировать) соответствующую сумму денежных средств, представляющих собой причитающуюся такому лицу сумму займа, непосредственно в момент осуществления их передачи в рамках договора займа, то есть указанные денежные средства фактически не могут быть переданы клиенту.

Согласно требованиям подпункта 4 пункта 1 статьи 7 Закона № 115-ФЗ общество обязано документально фиксировать и представлять в уполномоченный орган не позднее трех рабочих дней, следующих за днем совершения операции, сведения, указанные в подпункте 4 пункта 1 статьи 7 Закона о № 115-ФЗ, по операциям с денежными средствами или иным имуществом, подлежащим обязательному контролю, совершаемым их клиентами.

В соответствии с пунктом 2 Указания № 4937-У, некредитная финансовая организация должна сформировать в соответствии с установленным на основании статьи 76.6 Закона о Банке России и размещенным на официальном сайте Банка России в сети «Интернет», порядком составления информации, предусмотренной Законом № 115-ФЗ (далее - Порядок), электронный документ в виде ФЭС, включающий сведения об операциях с денежными средствами или иным имуществом (далее - операции), подлежащих обязательному контролю в соответствии со статьей 6 и (или) в соответствии со статьей 7.5 Закона № 115-ФЗ.

Согласно строке 16 Таблицы 3.2 Порядка показатель «Основание совершения операции» тег <ОснованиеОп> - указываются данные обо всех документах, являющихся основанием и подтверждением совершения операции, которыми некредитная финансовая организация (далее - НФО) (филиал НФО) располагает при совершении операции. Состав показателя "ОснованиеОп" приведен в таблице 2.7 Порядка («Код вида документа», «Наименование иного документа», «Дата документа», «Номер документа», «Краткое содержание документа»).

Судами установлено, ФИО5 (клиент) 14 августа 2022 года на официальном сайте ООО Микрофинансовая компания «Мани Мен» http://maneyman.ru в информационно-коммуникационной сети Интернет обратился к ООО Микрофинансовая компания «Мани Мен» с заявлением о предоставлении займа, который был ему предоставлен путем перечисления суммы займа на банковскую карту клиента **** **** **** ****.

Вместе с тем, судами обоснованно учтено, что с 29 апреля 2022 года Росфинмониторингом клиент включен в перечень организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их причастности к экстремистской деятельности или терроризму, что свидетельствует о невозможности заключения с ним договора займа.

Исходя из изложенного судами сделан мотивированный вывод о том, что рассмотрение ООО Микрофинансовая компания «Мани Мен» операции по предоставлению займа физическому лицу-фигуранту Перечня - ФИО5, проведенной 14 августа 2022 года в качестве возможной к совершению не соответствует целям реализации Закона № 115-ФЗ и созданному механизму противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения, в связи с чем ЦБ РФ законно и обоснованно выдано предписание с целью устранения нарушения.

Кроме того, судами правомерно указано, что сведения об операции, подлежащей обязательному контролю по коду вида операции 7001, ООО Микрофинансовая компания «Мани Мен» необходимо было направить в уполномоченный орган не позднее трех рабочих дней, следующих за днем совершения операции, то есть не позднее 17 августа 2022 года, однако, ФЭС с наименованием SNFO3484_01_7704784072_773001001_ 20220822_901.xml и номером записи 2022_7704784072_773001001_00000072, содержащее сведения по операции подлежащей обязательному контролю с кодом вида операции 7001, сформировано и направлено в уполномоченный орган только 22 августа 2022 года.

Исходя из изложенного судами сделан обоснованный вывод о нарушении требования подпункта 4 пункта 1 статьи 7 Закона № 115-ФЗ в части несоблюдения срока представления сведений в уполномоченный орган.

Помимо прочего, судами правомерно установлено несоблюдение ООО Микрофинансовая компания «Мани Мен» порядка заполнения отдельных показателей ФЭС, выразившееся в том, что в показателе «Основание совершения операции» указало один документ - электронное средство платежа от 14 августа 2022 года № 222610911729, в то время как в рассматриваемом случае основанием проведения операции по предоставлению займа является договор займа от 14 августа 2022 года № 18461016.

Доводы кассационной жалобы ООО Микрофинансовая компания «Мани Мен», были предметом рассмотрения судов первой и апелляционной инстанций, им дана надлежащая оценка, с которой суд кассационной инстанции согласен.

Несогласие ООО Микрофинансовая компания «Мани Мен» с принятыми судебными актами не опровергает выводы судов об обстоятельствах дела и о применении норм материального права, основанные на полном и всестороннем исследовании представленных сторонами доказательств, в связи с чем не может служить основанием для отмены обжалуемых судебных актов.

Переоценка имеющихся в материалах дела доказательств и установленных судами первой и апелляционной инстанций обстоятельств находится за пределами компетенции и полномочий арбитражного суда кассационной инстанции, определенных положениям и статей 286, 287 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

Нарушений норм процессуального права, являющихся в силу части 4 статьи 288 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации основанием для отмены обжалуемых судебных актов в любом случае, по делу не установлено.

С учетом изложенного, судебные акты являются законными и обоснованными, в связи с чем кассационная жалоба удовлетворению не подлежит.

Руководствуясь статьями 176, 284-289 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, суд



ПОСТАНОВИЛ:

решение Арбитражного суда города Москвы от 14 марта 2024 года и постановление Девятого арбитражного апелляционного суда от 21 июня 2024 года по делу № А40-197874/2023 оставить без изменения, кассационную жалобу – без удовлетворения.


Председательствующий-судья


Р.Р. Латыпова

Судьи


О.В. Анисимова


Е.Ю. Воронина