Решение от 29 июня 2020 г. по делу № А65-8430/2020

1976/2020-134801(2)

АРБИТРАЖНЫЙ СУД РЕСПУБЛИКИ ТАТАРСТАН

ул.Ново-Песочная, д.40, г.Казань, Республика Татарстан, 420107 E-mail: info@tatarstan.arbitr.ru http://www.tatarstan.arbitr.ru тел. (843) 294-60-00

Именем Российской Федерации
РЕШЕНИЕ

г. Казань Дело № А65-8430/2020

Дата полного текста решения – 29 июня 2020 года. Дата принятия решения в виде резолютивной части – 10 июня 2020 года.

Арбитражный суд Республики Татарстан в составе судьи Кириллова А.Е., рассмотрев в порядке упрощенного производства дело по заявлению Кредитного Потребительского Кооператива "Финанс-кредит", г.Лениногорск (ОГРН <***>, ИНН <***>) к Центральному банку Российской Федерации в лице Отделения - Национального Банка по Республике Татарстан Волго-Вятского главного управления Центрального Банка Российской Федерации, г.Казань (ОГРН <***>, ИНН <***>) об отмене административного наказания в виде штрафа по Постановлению от 11.02.2020 № 20-887/3110-1 и назначении административного наказания в виде предупреждения, предусмотренного ч.1 ст. 15.27 КоАП РФ,

УСТАНОВИЛ:

Кредитный Потребительский Кооператив "Финанс-кредит", г.Лениногорск (далее-заявитель) обратился в Арбитражный суд РТ к Центральному банку Российской Федерации в лице Отделения - Национального Банка по Республике Татарстан Волго-Вятского главного управления Центрального Банка Российской Федерации, г.Казань (далее-ответчик) с треброванием об отмене административного наказания в виде штрафа по Постановлению от 11.02.2020 № 20-887/3110-1 и назначении административного наказания в виде предупреждения, предусмотренного ч.1 ст. 15.27 КоАП РФ.

Дело рассмотрено в порядке упрощенного производства по правилам, предусмотренным главой 29 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее – АПК РФ), без вызова сторон.

Стороны, надлежащим образом извещены о принятии искового заявления и рассмотрении дела в порядке упрощенного производства, о чем свидетельствуют имеющиеся в материалах дела почтовые извещения.

Определением от 15.04.2020 о принятии искового заявления и рассмотрении дела в порядке упрощенного производства лицам, участвующим в деле, разъяснены права и обязанности, предусмотренные статьями 142, 227, 228 АПК РФ.

В соответствии с частью 1 статьи 229 Арбитражного процессуального кодекса РФ по результатам рассмотрения дела 10.06.2020 было принято решение путем подписания резолютивной части. Резолютивная часть решения была размещена на официальном сайте арбитражного суда в информационно- телекоммуникационной сети «Интернет».

Сторонам было разъяснено право подачи заявления о составлении мотивированного решения в течение пяти дней со дня размещения решения, принятого в порядке упрощенного производства, на официальном сайте арбитражного суда в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет».

23.06.2020 в арбитражный суд от истца поступило заявление о составлении мотивированного решения суда.

Поскольку заявление о составлении мотивированного решения было подано с соблюдением установленных сроков, оно подлежит удовлетворению судом.

Как следует из заявления, постановлением заместителя управляющего Отделением – Национального банка по Республике Татарстан Волго-Вятского главного управления Центрального Банка РФ ФИО1 от 11.02.2020 № 20-887/3110-1 вынесено постановление о привлечении КПК «Финанс- Кредит» к административной ответственности по ч. 1 ст. 15.27 КоАП РФ, назначено административное наказание в виде штрафа в размере 56000 руб.

Не согласившись с указанным постановлением, заявитель обратился в суд с настоящим заявлением.

От ответчика 19.05.2020 в материалы дела поступил отзыв на заявление, в котором просит отказать в удовлетворении заявления, а также материалы административного дела.

Исследовав представленные в материалы дела доказательства в совокупности, и оценив их в соответствии с положениями статьи 71 АПК РФ, суд пришел к следующим выводам.

В соответствии с частью 6 статьи 210 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации при рассмотрении дела об оспаривании решения административного органа о привлечении к административной ответственности арбитражный суд в судебном заседании проверяет законность и обоснованность оспариваемого решения, устанавливает наличие соответствующих полномочий административного органа, принявшего оспариваемое решение, устанавливает, имелись ли законные основания для привлечения к административной ответственности, соблюден ли установленный порядок привлечения к ответственности, не истекли ли сроки давности привлечения к административной ответственности, а также иные обстоятельства, имеющие значение для дела.

При рассмотрении дела об оспаривании решения административного органа арбитражный суд не связан доводами, содержащимися в заявлении, и проверяет оспариваемое решение в полном объеме (часть 7 названной статьи).

Административный орган в отзыве указывает, что при производстве по делу об административном правонарушении в отношении заявителя событие, равно как и надлежащий субъект административного правонарушения, ответственность за которое предусмотрена ч. 1 ст. 15.27 КоАП РФ, и вина

заявителя в его совершении установлены правильно. Нарушений процессуальных норм, влияющих на объективность и полноту рассмотрения административного дела, не имелось. Административное наказание назначено обществу в пределах установленной законом санкции. Также административный орган указал, что по данному нарушению существенная угроза охраняемым общественным отношениям заключается в пренебрежительном отношении заявителя к исполнению своих публично- правовых обязанностей, установленных законодательством. По мнению административного органа, когда речь идет об угрозе риска легализации преступных доходов, и финансирования терроризма, одна лишь угроза вреда должна восприниматься как тяжелое последствие деяния.

Частью 2 статьи 211 АПК РФ определено, что арбитражный суд признает незаконным и отменяет оспариваемое решение административного органа, если это решение или порядок его принятия не соответствует закону либо отсутствуют основания для привлечения к административной ответственности или применения конкретной меры ответственности, либо оспариваемое решение принято органом или должностным лицом с превышением полномочий.

Согласно ч. 1 ст. 15.27 КоАП РФ неисполнение законодательства в части организации и (или) осуществления внутреннего контроля, не повлекшее непредставления сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, либо об операциях, в отношении которых у сотрудников организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, а равно повлекшее представление названных сведений в уполномоченный орган с нарушением установленных порядка и сроков, за исключением случаев, предусмотренных частями 1.1, 2 - 4 настоящей статьи, влечет предупреждение или наложение административного штрафа на должностных лиц в размере от десяти тысяч до тридцати тысяч рублей; на юридических лиц - от пятидесяти тысяч до ста тысяч рублей.

В соответствии со ст. 5 Федерального закона от 07.08.2001г. № 115-ФЗ (далее- Федерального закона № 115-ФЗ) Общество относится к организациям, осуществляющим операции с денежными средствами или иным имуществом, обязанным принимать меры, направленные на противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

В соответствии со ст. 5 Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее Федеральный закон № 115-ФЗ) к организациям, осуществляющим операции с денежными средствами или иным имуществом, в том числе относятся кредитные потребительские кооперативы.

На основании подпункта 7 п.1 ст.7 Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом,

обязаны не реже чем один раз в три месяца проверять наличие среди своих клиентов организаций и физических лиц, в отношении которых применены либо должны применяться меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества, и информировать о результатах такой проверки уполномоченный орган в порядке, установленном Правительством Российской Федерации, а для кредитных организаций, профессиональных участников рынка ценных бумаг, страховых организаций (за исключением страховых медицинских организаций, осуществляющих деятельность исключительно в сфере обязательного медицинского страхования), страховых брокеров, управляющих компаний инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов, кредитных потребительских кооперативов, в том числе сельскохозяйственных кредитных потребительских кооперативов, микрофинансовых организаций, обществ взаимного страхования, негосударственных пенсионных фондов, ломбардов в порядке, установленном Центральным банком Российской Федерации по согласованию с уполномоченным органом.

Пунктом 6 ст,7.5 Федерального закона № 151-ФЗ установлено, что организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, в дополнение к предусмотренным пунктом 1 статьи 7 настоящего Федерального закона мерам обязаны не реже чем один раз в три месяца проверять наличие среди своих клиентов организаций и физических лиц, включенных в перечень организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их причастности к распространению оружия массового уничтожения, и информировать о результатах такой проверки уполномоченный орган в порядке, установленном Правительством Российской Федерации, а кредитные организации, профессиональные участники рынка ценных бумаг, страховые организации (за исключением страховых медицинских организаций, осуществляющих деятельность исключительно в сфере обязательного медицинского страхования), страховые брокеры, управляющие компании инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов, кредитные потребительские кооперативы, в том числе сельскохозяйственные кредитные потребительские кооперативы, микрофинансовые организации, общества взаимного страхования, негосударственные пенсионные фонды, ломбарды - в порядке, установленном Центральным банком Российской Федерации по согласованию с уполномоченным органом.

Порядок представления некредитными финансовыми организациями в уполномоченный орган сведений, предусмотренных Федеральным законом № 115-ФЗ, до 23.03.2019 был предусмотрен указанием Банка России от 15.12.2014 № 3484-У «О порядке представления некредитными финансовыми организациями в уполномоченный орган сведений, предусмотренных Федеральным законом «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее - Указание № 3484-У).

В соответствии со ст.3 Федерального закона № 115-ФЗ: обязательный контроль - совокупность принимаемых уполномоченным органом мер по

контролю за операциями с денежными средствами или иным имуществом на основании информации, представляемой ему организациями, осуществляющими такие операции, а также по проверке этой информации в соответствии с законодательством Российской Федерации;

внутренний контроль - деятельность организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, по выявлению операций, подлежащих обязательному контролю, и иных операций с денежными средствами или иным имуществом, связанных с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, и финансированием терроризма;

организация внутреннего контроля - совокупность принимаемых организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, мер, включающих разработку правил внутреннего контроля, назначение специальных должностных лиц, ответственных за реализацию правил внутреннего контроля.

На основании п. 18 Указания № 3484-У перечень и структура показателей, включаемых НФО в ФЭС, приведены в приложении к Указанию № 3484-У.

Пунктом 10 таблицы 4 приложения к Указанию № 3484-У установлено, что в показателе «Наименование НФО (филиала НФО), представляющей (представляющего) сведения» раздела «Информация об НФО (филиале НФО), представляющей (представляющем) сведения» указывается:

для юридического лица - в соответствии с учредительными документами полное фирменное наименование НФО;

для филиала юридического лица - в соответствии с учредительными документами полное фирменное наименование НФО и в соответствии с положением о филиале его наименование (при наличии наименования у филиала);

для индивидуального предпринимателя - фамилия, имя, отчество (последнее - при наличии).

Порядок представления некредитными финансовыми организациями в уполномоченный орган сведений, предусмотренных Федеральным законом «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» с 23.03.2019 предусмотрен Указанием Банка России № 49 37-У «О порядке представления некредитными финансовыми организациями в уполномоченный орган сведений и информации в соответствии со статьями 7, 7.5 Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее Указание № 4937- У).

На основании пункта 2 Указания № 4937-У НФО должна сформировать в соответствии с установленным на основании статьи 76 Федерального закона № 86-ФЗ и размещенным на официальном сайте Банка России в сети «Интернет» порядком составления информации, предусмотренной Федеральным законом № 115-ФЗ (далее - Порядок), электронный документ в виде формализованного электронного сообщения.

В соответствии с п. 11 Указания № 4937-У, порядок составления информации в электронной форме размещается на официальном сайте Банка

России в сети «Интернет» не позднее 30 дней после дня официального опубликования настоящего Указания и применяется со дня вступления в силу настоящего Указания.

Пунктом 4 таблицы 2.5 «Тип данных "Сведения об НФО (филиале НФО)" (НФО)» (НФОП)» размещенной на сайте Банка России в сети «Интернет» установлено, что в показателе «Наименование НФО (филиала НФО), представляющей (представляющего) сведения, фамилия, имя, отчество индивидуального предпринимателя» указывается:

- для юридического лица - в соответствии с учредительным документом полное фирменное наименование НФО;

- для филиала юридического лица - в соответствии с учредительным документом полное фирменное наименование НФО, через запятую и пробел слово "филиал" и в соответствии с положением о филиале его наименование (при наличии наименования у филиала);

- для индивидуального предпринимателя - фамилия, имя, отчество.

Пунктом 8 таблицы 2.5 «Тип данных "Сведения об НФО (филиале НФО)" (НФО)» (НФОП)» размещенной на сайте Банка России в сети «Интернет» установлено, что в показателе «Дата регистрации» указывается:

- для юридического лица - дата государственной регистрации;

- для индивидуального предпринимателя - дата внесения записи в Единый государственный реестр индивидуальных предпринимателей о регистрации физического лица в качестве индивидуального предпринимателя.

Основным видом деятельности КПК «Финанс-Кредит» в соответствии с Единым государственным реестром юридических лиц является предоставление потребительского кредита (ОКВЭД 64.92.1).

Письмами вх. №№ 145134ДСП от 17.12.2019 и 145678ДСП 18.12.2019 Обществом в ответ на запросы от 13.12.2019 № Т492-15-26/24402 были представлены запрошенные документы и информация.

В результате анализа представленных Обществом документов установлено, что в ФЭС о проведенных проверках от 05.02.2019, 30.04.2019, 11.07.2019, 04.10.2019 направленных Обществом в уполномоченный орган, нарушены пункты перечня и структура показателей, включаемых НФО в ФЭС.

Согласно представленных сведений, 05.02.2019, 30.04.2019, 11.07.2019, 04.10.2019 Обществом были направлены сведения о результатах проверок в Росфинмониторинг с нарушением порядка заполнения информационных полей ФЭС, установленного Указанием № 3484-У (действовавшим до 23.03.2019) и Указанием № 4937-У (действующим с 23.03.2019).

Объектом административного правонарушения, предусмотренного частью 1 статьи 15.27 КоАП РФ, является установленный порядок общественных отношений в сфере действия законодательства Российской Федерации о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

Объективной стороной административного правонарушения, предусмотренного частью 1 статьи 15.27 КоАП РФ, является неисполнение организацией, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, требований Закона № 115-ФЗ в части организации и (или)

осуществления внутреннего контроля, неисполнение законодательства в части организации и (или) осуществления внутреннего контроля, не повлекшее непредставления сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, либо об операциях, в отношении которых у сотрудников организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, а равно повлекшее представление названных сведений в уполномоченный орган с нарушением установленных порядка и сроков.

Таким образом, действия заявителя образуют объективную сторону состава правонарушения, предусмотренного ч. 1 ст. 15.27 КоАП РФ.

Довод заявителя об отсутствии событии административного правонарушения судом расценен как несостоятельный, поскольку 21.02.2020 заявителем направлены исправления в ФЭС. Таким образом, факт совершения правонарушения, выразившегося в нарушении представления сведений заявителем не оспаривается.

Кроме того, указанные сведения направлены не самостоятельно, а во исполнение предписания № Т492-15-22/671 от 17.01.2020.

Постановка на учет регламентирована Постановлением Правительства РФ от 27.01.2014 № 58 «Об утверждении Положения о постановке на учет в Федеральной службе по финансовому мониторингу организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальных предпринимателей, в сфере деятельности которых отсутствуют надзорные органы». В соответствии с Положением МРУ Росфинмониторинга по ПФО осуществляет постановку на учет организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, представивших документы для постановки на учет в инициативном порядке, оформленные надлежащим образом.

Таким образом, исполнительные органы юридических лиц обязаны изучить требования законодательства в установленной сфере деятельности для того, чтобы иметь возможность обеспечить исполнение Обществом всех требований законодательства.

В силу ч.ч.2, 3 ст. 15 Конституции Российской Федерации органы государственной власти, органы местного самоуправления, должностные лица, граждане и их объединения обязаны соблюдать Конституцию Российской Федерации и законы, прошедшие официальное опубликование.

Нормативные правовые акты в области противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, опубликованы в официальном открытом источнике, следовательно, Обществу было известно о необходимости соблюдения требований законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

Исходя из изложенного, суд приходит к выводу о наличии в действиях Кредитного потребительского кооператива «Финанс Кредит» состава

административного правонарушения, предусмотренного ч. 1 ст. 15.27 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях.

Процессуальные нарушения административным органом не допущены. О дате, времени и месте составления протокола об административном правонарушении Общество уведомлялось, что подтверждается представленной в материалы дела телеграммой № Т492-17-6/1762 от 04.02.2020.

При составлении протокола об административном правонарушении от заявителя присутствовал представитель по доверенности ФИО2

Таким образом, при исследовании порядка привлечения Общества к ответственности судом процессуальных нарушений не установлено.

Наличия допущенных при производстве по административному делу нарушений процессуальных требований, повлекших какие-либо негативные последствия для лица, привлекаемого к административной ответственности, вызвавших ущемление его прав и законных интересов, а также повлиявших на правильное установление обстоятельств дела, судом не установлено.

Срок давности привлечения к административной ответственности, предусмотренный статьей 4.5 КоАП РФ, соблюден.

Процессуальных нарушений при административном производстве судом не установлено, заявитель при рассмотрении дела не указывал о нарушении процессуальных гарантий защиты его прав.

При вынесении указанного постановления учтены все обстоятельства, предусмотренные ст. 4.1 КоАП РФ при назначении административного наказания, в том числе, отсутствие как обстоятельств, отягчающих, так и смягчающих административную ответственность. Наказание за совершенное заявителем правонарушение назначено в пределах санкции, установленной ст.15.27 КоАП РФ.

На основании п.2 части 1 ст. 4.3 КоАП РФ обстоятельством, отягчающим административную ответственность, признается, в том числе повторное совершение однородного административного правонарушения, то есть совершение административного правонарушения в период, когда лицо считается подвергнутым административному наказанию в соответствии со статьей 4.6 настоящего Кодекса за совершение однородного административного правонарушения.

КПК «Финанс-Кредит» Постановлением № 19-544/3110-1 от 12.02.2019 (вступило в силу 17.09.2019) по делу № ТУ-92-ЮЛ-19-554, было привлечено к административной ответственности по ч. 1 ст. 15.27 КоАП.

Повторное совершение однородного правонарушения является отягчающим обстоятельством, данный факт отражён в постановлении от 11.02.2020 № 20-887/3110-1.

Суд не имеет правовых оснований для применения ст.2.9 КоАП РФ и замены наказания на предупреждение.

В соответствии с ч. 3 ст. 211 АПК РФ в случае, если при рассмотрении заявления об оспаривании решения административного органа о привлечении к административной ответственности арбитражный суд установит, что решение административного органа о привлечении к административной ответственности

является законным и обоснованным, суд принимает решение об отказе в удовлетворении требования заявителя.

Руководствуясь статьями 110, 167 – 171, 227, 229 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации,

Р Е Ш И Л :

в удовлетворении заявления отказать.

Решение подлежит немедленному исполнению и может быть обжаловано в Одиннадцатый арбитражный апелляционный суд в течение пятнадцати дней со дня его принятия.

Заявление о составлении мотивированного решения может быть подано в течение пяти дней со дня размещения решения, принятого в порядке упрощенного производства, на официальном сайте арбитражного суда в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет».

Судья А.Е.` Кириллов

Электронная подпись действительна.

Данные ЭП:Удостоверяющий центр ФГБУ ИАЦ СудебногодепартаментаДата 25.03.2020 8:31:04

Кому выдана Кириллов Алексей Евгеньевич