Приговор № 1-355/2017 от 29 ноября 2017 г. по делу № 1-355/2017

П Р И Г О В О Р

Именем Российской Федерации

29 ноября 2017 года город Лесосибирск

Лесосибирский городской суд Красноярского края в составе:

председательствующего Цитцер М.В.,

при секретаре судебного заседания Мамонтовой В.В.,

с участием государственного обвинителя Орловой С.Я.,

подсудимого ФИО1,

защитника – адвоката Некоммерческой организации «Коллегия адвокатов» города Лесосибирска ФИО6, представившей удостоверение № 1593 и ордер № 2479 от 29 ноября 2017 года,

рассмотрев в открытом судебном заседании в особом порядке материалы уголовного дела № 1-355/2017 (11701040007121421) в отношении:

ФИО1 судимого 03 августа 2017 года Лесосибирским городским судом по ч.1 ст. 226.1, ч.4 ст. 159, п.Б ч.4 ст. 174.1, ч.1 ст. 226.1, ч.3 ст. 30 ч.4 ст. 159, п.А ч.3 ст. 174.1, п.В ч.2 ст. 193 УК РФ, ч.3 ст.69 УК РФ, ст.73 УК РФ к 3 годам 6 месяцам лишения свободы условно с испытательным сроком 3 года,

в совершении преступления, предусмотренного пунктами А,В части 2 статьи 193 УК РФ,

У С Т А Н О В И Л:

ФИО1 совершил нарушение требований валютного законодательства Российской Федерации о зачислении денежных средств в валюте Российской Федерации в особо крупном размере от нескольких нерезидентов на счета резидента в уполномоченном банке, в установленном порядке, причитающихся резиденту в соответствии с условиями внешнеторгового договора (контракта) за переданные нерезиденту товары, совершенные с использованием заведомо подложного документа.

Преступление совершено в городе Лесосибирске Красноярского края при следующих обстоятельствах.

ФИО1, являясь директором Общества с ограниченной ответственностью «<данные изъяты>», занимающегося оптовой торговлей лесоматериалами и осуществлением внешнеэкономической деятельности, достоверно зная о том, что в соответствии с валютным законодательством Российской Федерации ООО «<данные изъяты>» является резидентом, а также то, что при осуществлении внешнеторговой деятельности резидент обязан в сроки, предусмотренные внешнеторговыми договорами (контрактами) обеспечить получение от нерезидентов на свои банковские счета в уполномоченных банках иностранной валюты, причитающейся в соответствии с условиями указанных договоров (контрактов) за переданные нерезидентам товары, в период с 23.12.2013 года по 31.12.2016 года, совершил уклонение от исполнения обязанностей по репатриации денежных средств, при следующих обстоятельствах:

С 25.06.2013 года, ФИО1 на основании решения учредителя №1 ООО «<данные изъяты>» от 17.06.2013 года, приказа №1 от 25.06.2013, был назначен директором ООО «<данные изъяты>» ИНН №, зарегистрированного ДД.ММ.ГГГГ в Едином государственном реестре юридических лиц, имеющего основной государственный регистрационный номер №, и в соответствии со ст. 40 Федерального закона «Об обществах с ограниченной ответственностью» №14-ФЗ от 08.02.1998 года, являлся единоличным исполнительным органом Общества с правом без доверенности действовать от имени Общества, в том числе представлять его интересы и совершать сделки. Кроме того, согласно приказа №2 от 25.06.2013 года, на ФИО1 возложена обязанность по ведению бухгалтерского учета и отчетности, в том числе с правом подписи различных финансово-отчетных документов.

ФИО1, с целью осуществления внешнеэкономической торговой деятельности ООО «<данные изъяты> открыл счета в операционном офисе №53 в г. Лесосибирске филиала «Азиатско-Тихоокеанского Банка» ОАО в г. Улан-Удэ, расположенном по адресу: <...>, в том числе валютный счет №.

Далее, не позднее 22.08.2013 года, ФИО1, находясь в г. Лесосибирске с целью контрабанды стратегически важных ресурсов и уклонения от исполнения требований валютного законодательства, при помощи декларанта ООО «<данные изъяты>» ФИО5, не осведомленного о преступных намерениях ФИО1, изготовил подложные контракты, в которые были внесены заведомо недостоверные сведения о нерезидентах, а именно: № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому, резидент, ООО «<данные изъяты>» (Продавец), осуществляет поставку пиломатериала, нерезиденту, ООО «<данные изъяты>» (Покупатель) в лице директора ФИО2, расположенного за пределами Российской Федерации по адресу: <адрес> 29; № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому, резидент, ООО «<данные изъяты>» (Продавец), осуществляет поставку пиломатериала, нерезиденту, ООО «<данные изъяты>» (Покупатель) в лице директора ФИО3, расположенного за пределами Российской Федерации по адресу: <адрес>.

После этого, 18.09.2013 года, в период с 09 часов до 18 часов ФИО1, будучи осведомленным о действии на территории Российской Федерации Федерального закона от 10.12.2003 № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле», и в соответствии с Инструкцией Банка России от 04.06.2012 № 138-И «О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам документов и информации при осуществлении валютных операций, порядке учета уполномоченными банками валютных операций и оформления паспортов сделок», находясь в операционном офисе № 53 в г. Лесосибирске филиала «Азиатско-Тихоокеанского Банка» ОАО в г. Улан-Удэ, расположенном по адресу: 5 <...>, на основании подложного внешнеторгового контракта № от ДД.ММ.ГГГГ, оформил паспорт сделки № от ДД.ММ.ГГГГ в валюте Российской Федерации и на основании подложного внешнеторгового контракта № от ДД.ММ.ГГГГ, оформил паспорт сделки № от ДД.ММ.ГГГГ в валюте Российской Федерации, осознавая, что вышеуказанные нерезиденты не обеспечат зачисление валюты Российской Федерации на счет ООО «ТрансЭкспо» в уполномоченном банке, так как составленные с ними контракты являются подложными, и товар – пиломатериал в рамках указанных контрактов будет отправлен и передан иным лицам и организациям, находящимся за пределами Российской Федерации, тем самым сознательно поставил себя в условия, при которых он не мог гарантировать зачисление валюты Российской Федерации на счет ООО «<данные изъяты>» в уполномоченном банке по указанным подложным внешнеэкономическим контрактам, а также заведомо лишил себя возможности в дальнейшем обеспечить зачисление валюты Российской Федерации на счет ООО «<данные изъяты>» в уполномоченном банке за переданные нерезидентам товары по подложным контрактам № от ДД.ММ.ГГГГ и № от ДД.ММ.ГГГГ путем ведения претензионной работы через торгово- промышленную палату, а также обращения с исками в Арбитражный суд.

Согласно условиям внешнеторговых контрактов: № от ДД.ММ.ГГГГ и № от ДД.ММ.ГГГГ предусмотрен вывоз с территории Российской Федерации пиломатериалов на условиях DAF, цены на товар устанавливаются в российских рублях, ООО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>» производят расчет путем банковского перевода денежных средств на расчетный счет ООО «<данные изъяты>» после отгрузки товара в течение 180 дней с даты выпуска таможенной декларации.

В период с 11.09.2013 года по 25.09.14 года ФИО1 от имени ООО «<данные изъяты>» по подложному контракту № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес нерезидента ООО «<данные изъяты> расположенного по адресу: <адрес>, а также в адрес иных нерезидентов- организаций, расположенных за пределами Российской Федерации, по подложным дополнительным соглашениям (приложениям) к указанному контракту, а именно: ООО «<данные изъяты> в республике Таджикистан по подложному приложению № от ДД.ММ.ГГГГ; ООО «<данные изъяты>» в республике Таджикистан по подложному приложению № от ДД.ММ.ГГГГ; ООО «<данные изъяты> в республике Азербайджан по подложному соглашению № от ДД.ММ.ГГГГ; ООО «<данные изъяты>» в республике Таджикистан по подложному соглашению № от ДД.ММ.ГГГГ; ООО «<данные изъяты>» в республике Кыргызстан по подложному соглашению № от ДД.ММ.ГГГГ; ООО «<данные изъяты>» в республике Таджикистан по подложному соглашению № от ДД.ММ.ГГГГ; ООО «<данные изъяты> в республике Азербайджан по подложному соглашению № от ДД.ММ.ГГГГ; ЧДММ «<данные изъяты> в республике Таджикистан по подложному соглашению № от ДД.ММ.ГГГГ; ООО «<данные изъяты>» в республике Таджикистан по подложному соглашению № от ДД.ММ.ГГГГ; ОСОО «НООКАТСТРОЙ» в республике Кыргыстан по подложному соглашению № от ДД.ММ.ГГГГ; ЧЛ ФИО4 в республике Кыргыстан по подложному соглашению № от ДД.ММ.ГГГГ; ЧДММ «<данные изъяты>» в республике Таджикистан по подложному соглашению № от ДД.ММ.ГГГГ, осуществил экспорт пиломатериалов обрезных хвойных пород древесины по декларациям на товары: № №, которые в полном объеме вывезены за пределы Российской Федерации.

Всего, по подложному внешнеторговому контракту № от ДД.ММ.ГГГГ, за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, директор ООО «<данные изъяты>» ФИО1 в адрес ООО «<данные изъяты>» и иных организаций, являющихся нерезидентами, обеспечил вывоз пиломатериалов по указанным декларациям на товары на общую сумму 48413 970 рублей.

Кроме того, в период с 05.09.2013 года по 19.09.2014 года ФИО1 от имени ООО «<данные изъяты> по подложному контракту № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес нерезидента ООО «<данные изъяты>», расположенного по адресу: <адрес>, а также в адрес иных нерезидентов- организаций, расположенных за пределами Российской Федерации, по подложным дополнительным соглашениям (приложениям) к указанному контракту, а именно: ООО «<данные изъяты> в республике Таджикистан по подложному дополнительному соглашению № от ДД.ММ.ГГГГ; ООО «<данные изъяты>» в республике Таджикистан по подложному дополнительному соглашению № от ДД.ММ.ГГГГ и подложному дополнительному соглашению № от ДД.ММ.ГГГГ; ООО «<данные изъяты> в республике Таджикистан по подложному приложению № от ДД.ММ.ГГГГ и подложному соглашению № от ДД.ММ.ГГГГ; ООО «<данные изъяты>» в республике Таджикистан по подложному приложению № от ДД.ММ.ГГГГ; ООО «<данные изъяты>» в республике Таджикистан по подложному приложению № от ДД.ММ.ГГГГ; ООО «<данные изъяты>» в республике Азербайджан по подложному дополнительному соглашению № от ДД.ММ.ГГГГ и подложному дополнительному соглашению № от ДД.ММ.ГГГГ; ООО «<данные изъяты>» в республике Таджикистан по подложному дополнительному соглашению № от ДД.ММ.ГГГГ и подложному дополнительному соглашению № от ДД.ММ.ГГГГ; ООО «<данные изъяты>» в республике Таджикистан по подложному дополнительному соглашению № от ДД.ММ.ГГГГ и подложному дополнительному соглашению № от ДД.ММ.ГГГГ; ООО «<данные изъяты>» в республике Таджикистан по подложному дополнительному соглашению № от ДД.ММ.ГГГГ; ООО «<данные изъяты>» в республике Таджикистан по подложному дополнительному соглашению № от ДД.ММ.ГГГГ; ООО «<данные изъяты>» в республике Таджикистан по подложному дополнительному соглашению № от ДД.ММ.ГГГГ; ИП <данные изъяты> в республике Таджикистан по подложному дополнительному соглашению № от ДД.ММ.ГГГГ; ООО «<данные изъяты>» в республике Таджикистан по подложному дополнительному соглашению № от ДД.ММ.ГГГГ; ООО «<данные изъяты>» в республике Таджикистан по подложному дополнительному соглашению № от ДД.ММ.ГГГГ, осуществил экспорт пиломатериалов обрезных хвойных пород древесины по декларациям на товары: №№, которые в полном объеме вывезены за пределы Российской Федерации.

Всего по подложному внешнеторговому контракту № от ДД.ММ.ГГГГ за период с 05.09.2013 года по 19.09.2014 года, директор ООО «<данные изъяты> ФИО1 в адрес ООО «<данные изъяты> и иных организаций, являющихся нерезидентами, обеспечил вывоз пиломатериалов по указанным декларациям на товары на общую сумму 76877 325 рублей.

Не позднее 02.04.2014 года, у ФИО1, который достоверно знал, что у ООО «<данные изъяты>» по договору № от ДД.ММ.ГГГГ и по договору № от ДД.ММ.ГГГГ истекают сроки зачисления денежных средств на счет ООО «<данные изъяты>» в уполномоченном банке и о том, что у ООО «<данные изъяты>» формируется отрицательное сальдо расчетов по указанным внешнеторговым договорам, возник умысел на дальнейшее уклонение от исполнения обязанностей по репартации денежных средств в иностранной валюте или валюте Российской Федерации на счета резидента в уполномоченном банке, причитающихся резиденту в соответствии с условиями внешнеторговых контрактов за переданные нерезидентам товары в период с 05.09.2013 года по 25.09.2014 года по неоднократно в течение одного года проведенным валютным операциям.

Реализуя преступный умысел, ФИО1, не позднее 02.04.2014 года, изготовил подложное приложение № от ДД.ММ.ГГГГ к контракту № от ДД.ММ.ГГГГ с ООО «<данные изъяты>» и приложение № от ДД.ММ.ГГГГ к контракту № от ДД.ММ.ГГГГ с ООО «<данные изъяты>» об отсрочках оплаты денежных средств ООО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>» за поставленные пиломатериалы на срок 420 дней с момента отгрузки товара, которые ДД.ММ.ГГГГ предоставил в операционный офис в г. Лесосибирске филиала «Азиатско- Тихоокеанского Банка» ОАО в г. Улан-Удэ, расположенном по адресу: 5 микрорайон дом 6 пом. 121.

Далее не позднее 19.05.2014 года, ФИО1, продолжая осуществлять свой преступный умысел, изготовил подложное приложение № от ДД.ММ.ГГГГ к контракту № от ДД.ММ.ГГГГ с ООО «<данные изъяты>» и приложение № от ДД.ММ.ГГГГ к контракту № от ДД.ММ.ГГГГ с ООО «<данные изъяты> об отсрочках оплаты денежных средств ООО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>» за поставленные пиломатериалы на срок 720 дней с момента отгрузки товара, то есть до 31.12.2016 года, которые 09.06.2014 года также предоставил в операционный офис в г. Лесосибирске филиала «Азиатско- Тихоокеанского Банка» ОАО в г. Улан-Удэ, расположенном по адресу: 5 микрорайон дом 6 пом. 121.

На дату окончания срока действия контрактов 31.12.2016 года, на счет ООО «<данные изъяты>» в уполномоченный банк от нерезидентов по контракту № от ДД.ММ.ГГГГ поступило 4510550 рублей, отрицательное сальдо расчетов составляет 43903420 рублей и относится к поставкам товаров, продекларированным в период с 23.01.2014 года по 25.09.2014 года, по контракту № от ДД.ММ.ГГГГ поступило 27504 100 рублей, отрицательное сальдо расчетов составляет 49373 225 рублей и относится к поставкам товаров, продекларированным в период с 23.12.2013 года по 19.09.2014 года.

Таким образом, в период с 23.12.2013 года по 31.12.2016 года ФИО1 нарушил требования валютного законодательства Российской Федерации о зачислении денежных средств в иностранной валюте или валюте Российской Федерации по неоднократно в течение одного года проведенным операциям от нескольких нерезидентов на счета резидента в уполномоченном банке, причитающихся в соответствии с условиями внешнеторговых контрактов за переданные товары, в результате чего по контракту № от ДД.ММ.ГГГГ за экспорт пиломатериалов произошло не зачисление денежных средств на сумму 43903 420 рублей, по контракту № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 49373 225 рублей.

Всего по вышеуказанным контрактам произошло не зачисление денежных средств на общую сумму 93276 645 рублей, что в соответствии с Примечанием к ст. 193 УК Российской Федерации является особо крупным размером.

По ходатайству подсудимого, полностью признавшего свою вину и согласившийся с предъявленным ему обвинением, в присутствии защитника, с согласия государственного обвинителя, проведен особый порядок судебного разбирательства.

В судебном заседании подсудимый ФИО1 вину признал полностью, согласен с обстоятельствами, изложенными в обвинительном заключении.

Суд считает обвинение, с которым согласился подсудимый, обоснованно, подтверждается доказательствами, собранными по уголовному делу, действия ФИО1 правильно квалифицированы по пунктам А,В части 2 статьи 193 УК РФ, как нарушение требований валютного законодательства Российской Федерации о зачислении денежных средств в валюте Российской Федерации в особо крупном размере от нескольких нерезидентов на счета резидента в уполномоченном банке, в установленном порядке, причитающихся резиденту в соответствии с условиями внешнеторгового договора (контракта) за переданные нерезиденту товары, совершенные с использованием заведомо подложного документа.

ФИО1 в отношении совершенного преступления, предусмотренного пунктами А,В части 2 статьи 193 УК признается вменяемым и подлежащим уголовной ответственности на общих условиях в соответствии со ст.19 УК РФ.

При назначении наказания суд учитывает обстоятельства дела, характер и степень общественной опасности содеянного, личность виновного, влияние назначенного наказания на исправление осужденного и на условия жизни его семьи.

Как обстоятельства, смягчающие наказание, суд учитывает, полное признание вины и раскаяние в содеянном, активное способствование расследованию и раскрытию преступления.

Обстоятельств, отягчающих наказание, не установлено.

По месту жительства и регистрации, по месту работы в ООО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>», а также деловыми партнёрами ФИО1 характеризуется с положительной стороны (т.5 л.д. 3, 10, 12, 13, 14, 15, 16, 17, 19, 20).

Учитывая, что ФИО1 совершил умышленное преступление, относящееся к категории средней тяжести, осознал свое противоправное поведение, раскаялся, суд считает возможным исправление осужденного без реального отбывания наказания, в связи, с чем полагает правильным назначить ФИО1 наказание в виде лишения свободы, условно с применением статьи 73 УК РФ, при том, что обстоятельств исключающих возможность назначения условного осуждения, предусмотренных пунктами « а», «а.1», «б», «в» части 1 статьи 73 УК РФ не установлено. Оснований для применения положений статьи 64 УК РФ суд не находит, поскольку исключительных обстоятельств, связанных с целями и мотивами совершенного преступления, ролью виновного, его поведением во время или после совершения преступления, существенно уменьшающих степень общественной опасности преступления, не имеется.

Вместе с тем, дополнительное наказание в виде штрафа суд считает возможным не применять, учитывая совокупность смягчающих обстоятельств, изложенных выше.

С учетом фактических обстоятельств совершенного преступления и степени его общественной опасности, суд пришел к выводу об отсутствии оснований для применения части 6 статьи 15 УК РФ.

В соответствие с п. 53 Постановления Пленума Верховного суда № 58 от 22.12.2015 «О практике назначения судами российской федерации уголовного наказания», в тех случаях, когда в отношении условно осужденного лица будет установлено, что оно виновно еще и в другом преступлении, совершенном до вынесения приговора по первому делу, правила части 5 статьи 69 УК РФ применены быть не могут, поскольку в статье 74 УК РФ дан исчерпывающий перечень обстоятельств, на основании которых возможна отмена условного осуждения. В таких случаях приговоры по первому и второму делам исполняются самостоятельно.

Исходя из вышеизложенного, приговор Лесосибирского городского суда от 03 августа 2017 года, которым ФИО1 осужден по ч.1 ст. 226.1, ч.4 ст. 159, п.Б ч.4 ст. 174.1, ч.1 ст. 226.1, ч.3 ст. 30 ч.4 ст. 159, п.А ч.3 ст. 174.1, п.В ч.2 ст. 193 УК РФ, ч.3 ст.69 УК РФ, ст.73 УК РФ к 3 годам 6 месяцам лишения свободы условно с испытательным сроком 3 года, подлежит самостоятельному исполнению.

Требования о взыскании процессуальных издержек не заявлены.

Гражданский иск не заявлен. Меры в обеспечение гражданского иска и возможной конфискации имущества не применялись.

В соответствии со статьями 81,82 УПК РФ вещественные доказательства: таможенные декларации и приложения к ним, находящиеся в камере хранения вещественных доказательств Сибирского ЛУ МВД России, следует передать в распоряжение Красноярской таможни; диск DVD-R № 12-04/7 от 24.08.2017 с электронными копиями деклараций на товары и приложенных к ним документов, оформленные ООО «<данные изъяты>» по внешнеторговым контрактам № от ДД.ММ.ГГГГ и № от ДД.ММ.ГГГГ, находящийся при уголовном деле, следует оставить на хранение при уголовном деле.

На основании изложенного, руководствуясь статьями 307-309, 316 УПК РФ, суд

П Р И Г О В О Р И Л :

Признать ФИО1 виновным в совершении преступления, предусмотренного пунктами А,В части 2 статьи 193 УК РФ, за которое назначить наказание в виде лишения свободы сроком на 2 (два) года.

В соответствии со статьей 73 УК РФ назначенное наказание в виде лишения свободы считать условным, установить испытательный срок 2 (два) года.

Обязать ФИО1 на период испытательного срока не менять без уведомления специализированного государственного органа, осуществляющего контроль за поведением условно осужденного, постоянное место жительства.

Приговор Лесосибирского городского суда от 03 августа 2017 года и настоящий приговор исполнять самостоятельно.

Меру пресечения подписку о невыезде оставить без изменения до вступления приговора в законную силу.

Вещественные доказательства: таможенные декларации и приложения к ним, находящиеся в камере хранения вещественных доказательств Сибирского ЛУ МВД России, передать в распоряжение Красноярской таможни; диск DVD-R № 12-04/7 от 24.08.2017 с электронными копиями деклараций на товары и приложенных к ним документов, оформленные ООО «<данные изъяты>» по внешнеторговым контрактам № от ДД.ММ.ГГГГ и № от ДД.ММ.ГГГГ, находящийся при уголовном деле, хранить при уголовном деле.

Приговор может быть обжалован в Красноярский краевой суд в течение 10 дней со дня провозглашения, с соблюдением требований статьи 317 УПК РФ, путем подачи апелляционной жалобы через Лесосибирский городской суд. В случае подачи апелляционной жалобы, осужденный вправе ходатайствовать о своем участии в рассмотрении уголовного дела судом апелляционной инстанции, о чем должна указать в своей жалобе. В случае подачи апелляционного представления осужденный вправе подать письменное ходатайство о своем участии и участии своего защитника в рассмотрении уголовного дела судом апелляционной инстанции. Осужденный также вправе поручить осуществление своей защиты избранному им защитнику либо ходатайствовать перед судом о назначении защитника, а также в трехдневный срок со дня окончания судебного заседания ходатайствовать в письменном виде об ознакомлении протоколом судебного заседания и в этот же срок с момента оглашения приговора ходатайствовать в письменном виде об ознакомлении с материалами уголовного дела.

Председательствующий: М.В. Цитцер