Решение № 12-60/2025 от 19 ноября 2025 г. по делу № 12-60/2025

Судья Соболева В.А.

УИД 49RS0001-01-2025-006184-07

Дело № 5-991/2025

№ 12-60/2025

МАГАДАНСКИЙ ОБЛАСТНОЙ СУД


РЕШЕНИЕ

20 ноября 2025 года город Магадан

Судья Магаданского областного суда Морозова Л.С.,

с участием защитника Мирошниковой Е.С., которой права, предусмотренные частью 5 статьи 25.5 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, разъяснены и понятны, отводов судье не имеет,

рассмотрев в открытом судебном заседании жалобу защитника общества с ограниченной ответственностью «Прииск «Северо-Восточный» Мирошниковой Е.С. на постановление судьи Магаданского городского суда Магаданской области от 16 октября 2025 года по делу об административном правонарушении, предусмотренном частью 2 статьи 15.27 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, в отношении юридического лица -

общества с ограниченной ответственностью «Прииск «Северо-Восточный», юридический адрес: <...> зд. 10Б, ИНН<***>, ОГРН<***>,

УСТАНОВИЛА:

постановлением судьи Магаданского городского суда от 16 октября 2025 года общество с ограниченной ответственностью «Прииск «Северо-Восточный» (далее – ООО «Прииск «Северо-Восточный», Общество) признано виновным в совершении административного правонарушения, предусмотренного частью 2 статьи 15.27 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях (далее – КоАП РФ), и ему назначено административное наказание в виде административного штрафа в размере 100000 руб. 00 коп.

В поданной в Магаданский областной суд жалобе защитник просит постановление по делу об административном правонарушении отменить, производство по делу прекратить в связи с отсутствием состава административного правонарушения, предусмотренного частью 2 статьи 15.27 КоАП РФ, либо изменить, назначив наказание в виде предупреждения с применением положений статей 3.4, 4.1.1 КоАП РФ.

В обоснование жалобы, приводя судебную практику, указывает, что Общество предоставило в Росфинмониторинг формализованные электронные сообщения ФЭС-1ФМ об операциях, подлежащих обязательному контролю, до момента обнаружения проверяющим должностным лицом факта их непредставления, то есть до составления акта проверки от 25 июля 2025 года №39 и до составления протокола об административном правонарушении. Несвоевременное предоставление таких сообщений в уполномоченный орган свидетельствует о наличии в деянии Общества состава административного правонарушения, предусмотренного частью 1 статьи 15.27 КоАП РФ.

По мнению подателя жалобы, судья в оспариваемом постановлении без указания причин отклонил названные доводы Общества и проигнорировал судебную практику.

Выражает несогласие с выводом судьи городского суда об отсутствии оснований для применения положений стаей 3.4, 4.1.1 КоАП РФ. Считает, что судья не обосновал, как вмененное правонарушение может повлечь причинение вреда или угрозу безопасности государства.

Сообщает, что причиной совершения правонарушения явилась техническая ошибка в указании «кода признака операции», однако данному факту не дано правовой оценки.

Защитник Мирошникова Е.С. в судебном заседании поддержала доводы жалобы.

Законный представитель юридического лица, в отношении которого ведется производство по делу об административном правонарушении, в судебное заседание не явился, о месте и времени рассмотрения дела извещен надлежащим образом, ходатайств об отложении рассмотрения дела в адрес судьи не направил.

При таких обстоятельствах дело об административном правонарушении в соответствии с частью 3 статьи 25.4, пунктом 4 части 2 статьи 30.6 КоАП РФ подлежит рассмотрению в его отсутствие.

Частью 1 статьи 15.27 КоАП РФ предусмотрена административная ответственность за неисполнение законодательства в части организации и (или) осуществления внутреннего контроля, не повлекшее непредставления сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, либо об операциях, в отношении которых у сотрудников организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, а равно повлекшее представление названных сведений в уполномоченный орган с нарушением установленных порядка и сроков, за исключением случаев, предусмотренных частями 1.1, 2 - 4 названной статьи.

Согласно части 2 статьи 15.27 КоАП РФ действия (бездействие), предусмотренные частью 1 данной статьи, повлекшие непредставление в уполномоченный орган сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, и (или) представление в уполномоченный орган недостоверных сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, а равно непредставление сведений об операциях, в отношении которых у сотрудников организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, за исключением случаев, предусмотренных частью 1.1 названной статьи - влекут наложение административного штрафа на должностных лиц в размере от тридцати тысяч до пятидесяти тысяч рублей; на юридических лиц - от двухсот тысяч до четырехсот тысяч рублей или административное приостановление деятельности на срок до шестидесяти суток.

В соответствии с подпунктом 4 пункта 1 статьи 7 Федерального закона от 7 августа 2001 года № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее – Федеральный закон от 7 августа 2001 года № 115-ФЗ) организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, обязаны документально фиксировать и представлять в уполномоченный орган не позднее трех рабочих дней, следующих за днем совершения операции, следующие сведения по указанным в пунктах 1 - 1.4, 1.6 - 1.11, 2 статьи 6, пункте 6 статьи 7.4 и пункте 1 статьи 7.5 названного Федерального закона подлежащим обязательному контролю операциям с денежными средствами или иным имуществом, совершаемым их клиентами, в частности вид операции и основания ее совершения; дату совершения операции с денежными средствами или иным имуществом, а также сумму, на которую она совершена.

Постановлением Правительства Российской Федерации от 19 марта 2014 года № 209 утверждено Положение о представлении информации в Федеральную службу по финансовому мониторингу организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальными предпринимателями и направлении Федеральной службой по финансовому мониторингу запросов в организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальным предпринимателям (далее – Положение), согласно которому организации и индивидуальные предприниматели представляют в Федеральную службу по финансовому мониторингу информацию о подлежащих обязательному контролю операциях с денежными средствами или иным имуществом, предусмотренную абзацами вторым - девятым подпункта 4 пункта 1 статьи 7 Федерального закона (подпункт «а» пункта 3).

Информация, указанная в подпункте «а» пункта 3 названного Положения, представляется в Федеральную службу по финансовому мониторингу организациями и индивидуальными предпринимателями в течение 3 рабочих дней, следующих за днем совершения соответствующей операции (подпункт «а» пункта 4).

Аналогичные положения закреплены в подпункте «а» пункта 3 Особенностей представления в Федеральную службу по финансовому мониторингу информации, предусмотренной Федеральным законом от 7 августа 2001 года № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», утвержденных приказом Федеральной службы по финансовому мониторингу от 8 февраля 2022 года № 18 (далее – Особенности представления в Федеральную службу по финансовому мониторингу информации, предусмотренной Федеральным законом от 7 августа 2001 года № 115-ФЗ).

Как следует из материалов дела, ООО «Прииск «Северо-Восточный», расположенное по адресу: <...> зд. 10Б, в период с 1 сентября 2024 года по 30 июня 2025 года осуществило продажу золота в слитках клиенту- <общество № 1> по договору от 7 марта 2024 года №... на суммы, превышающие 1 миллион рублей, а равно совершило операции, подлежащие обязательному контролю в соответствии с пунктом 1 статьи 6 Федерального закона от 7 августа 2001 года № 115-ФЗ, а именно 18 сентября 2024 года совершена операция на сумму 270 900 000,00 руб., 30 сентября 2024 года - на сумму 44 700 000,00 руб., 4 октября 2024 года - на сумму 1 700 000,00 руб., 4 октября 2024 года - на сумму 27 900 000,00 руб., 7 октября 2024 года - на сумму 3 700 000,00 руб., 28 октября 2024 года - на сумму 59 500 000,00 руб., 31 октября 2024 года - на сумму 3 250 000,00 руб., 6 ноября 2024 года - на сумму 3 250 000,00 руб., 22 ноября 2024 года - на сумму 10 000 000,00 руб., 18 декабря 2024 года - на сумму 7 227 653,69 руб., 27 декабря 2024 года - на сумму 8600000,00 руб., 17 января 2025 года - на сумму 8 950 000,00 руб., 28 января 2025 года - на сумму 13 850 000,00 руб., 5 февраля 2025 года - на сумму 11100000,00 руб., 13 февраля 2025 года - на сумму 5 000 000,00 руб.; 18 февраля 2025 года - на сумму 35 100 000,00 руб., 26 февраля 2025 года - на сумму 1 600 000,00 руб., 28 февраля 2025 года - на сумму 10150 000,00 руб., 19 марта 2025 года - на сумму 13 400 000,00 руб., 20 марта 2025 года - на сумму 26 200 000,00 руб., 27 марта 2025 года - на сумму 6 600 000,00 руб., 28 марта 2025 года - на сумму 9250 000,00 руб.; 31 марта 2025 года - на сумму 2000000,00 руб., 1 апреля 2025 года - на сумму 18 000 000,00 руб., 4 апреля 2025 года - на сумму 3300000,00 руб., 7 апреля 2025 года - на сумму 26600000,00 руб., 18 апреля 2025 года - на сумму 11 820 000,00 руб., 7 мая 2025 года - на сумму 3600000,00руб., 28 мая 2025 года - на сумму 94900000,00 руб., 29 мая 2025 года - на сумму 5 900 000,00 руб., 2 июня 2025 года - на сумму 3800000,00 руб., 3 июня 2025 года - на сумму 5500000,00руб., 4 июня 2025 года - на сумму 5 000 000,00 руб., 5 июня 2025 года - на сумму 49400000,00 руб., 6 июня 2025 года - на сумму 10150000,00 руб., 9 июня 2025 года - на сумму 10 600 000,00 руб.; 10 июня 2025 года - на сумму 87600000,00 руб., 11 июня 2025 года - на сумму 156470000,00 руб., 16 июня 2025 года - на сумму 7 700 000,00 руб., 17 июня 2025 года - на сумму 3480000,00 руб., 18 июня 2025 года - на сумму 4570000,00 руб., 19 июня 2025 года - на сумму 80 346 000,00 руб., 20 июня 2025 года - на сумму 37468000,00 руб., 23 июня 2025 года - на сумму 3355000,00 руб.;

клиенту - <общество № 2> по договору купли-продажи драгоценных металлов от 27 июня 2023 года №... на сумму, превышающую 1 миллион рублей, а равно совершило операцию, подлежащую обязательному контролю в соответствии с пунктом 1 статьи 6 Федерального закона от 7 августа 2001 года № 115-ФЗ, в частности 7 октября 2024 года совершена операция на сумму 190585 000,00 руб.;

клиенту - <общество № 3> по договору поставки драгоценных металлов от 5 февраля 2024 года №... на сумму, превышающую 1 миллион рублей, а равно совершило операцию, подлежащую обязательному контролю в соответствии с пунктом 1 статьи 6 Федерального закона от 7 августа 2001 года № 115-ФЗ, в частности 29 января 2025 года совершена операция на сумму 5149438,78 руб.

При этом ООО «Прииск Северо-Восточный» не исполнило требования подпункта 4 пункта 1 статьи 7 Федерального закона от 7 августа 2001 года №115-ФЗ, подпункта «а» пункта 3 и подпункта «а» пункта 4 Положения, подпункта «а» пункта 3 Особенностей представления в федеральную службу по финансовому мониторингу информации, предусмотренной Федеральным законом от 7 августа 2001 года № 115-ФЗ, что повлекло непредоставление в уполномоченный орган формализованных электронных сообщений ФЭС-1ФМ об операциях с денежными средствами, поступившими от <общество № 1>, <общество № 2>, <общество № 3> за приобретенный у ООО «Прииск «Северо-Восточный» драгоценный металл, подлежащих обязательному контролю.

Тем самым Общество 24 сентября, 4, 10, 11 октября, 1, 6, 12, 28 ноября, 24 декабря 2024 года, 11, 23 января, 1, 4, 11, 19, 22 февраля, 4, 6, 25, 26 марта, 2, 3, 4, 5, 10, 11, 24 апреля, 15 мая, 3, 4, 6, 9, 10, 11, 12, 17, 18, 19, 20, 21, 24, 25, 26, 27 июня 2025 года совершило вмененное административное правонарушение.

Рассматривая дело, судья городского суда пришел к выводу о наличии в деянии Общества состава административного правонарушения, предусмотренного частью 2 статьи 15.27 КоАП РФ, при этом указал, что истек срок давности привлечения к административной ответственности в отношении сделок от 18, 30 сентября, 4, 7 октября 2024 года (<общество № 1>, <общество № 2>), исключив их из объема предъявленного обвинения.

Фактические обстоятельства дела подтверждены собранными по делу и перечисленными в обжалуемом постановлении доказательствами, которым дана оценка по правилам статьи 26.11 КоАП РФ.

Доказательства, представленные в материалы дела, являются достаточными для всестороннего, полного и объективного выяснения обстоятельств дела и установления вины юридического лица в совершении административного правонарушения, предусмотренного частью 2 статьи 15.27 КоАП РФ.

Не доверять данным доказательствам оснований не имеется, поскольку они согласуются между собой и в совокупности подтверждают изложенное в постановлении по делу об административном правонарушении событие административного правонарушения.

Вывод судьи городского суда о наличии в деянии ООО «Прииск Северо-Восточный» состава административного правонарушения, ответственность за совершение которого установлена частью2 статьи 15.27 КоАП РФ, соответствует фактическим обстоятельствам дела и имеющимся доказательствам.

Доводы жалобы о том, что формализованные электронные сообщения ФЭС-1ФМ об операциях направлены в Росфинмониторинг до момента обнаружения проверяющим должностным лицом факта их непредставления, то есть до составления акта проверки от 25 июля 2025 года № 39 и до составления протокола об административном правонарушении, в связи с чем действия Общества образуют состав административного правонарушения, предусмотренного частью 1 статьи 15.27 КоАП РФ, подлежат отклонению.

Распоряжением руководителя МРУ Пробирной палаты России по ДФО от 16 июня 2025 года № 39 главному государственному инспектору отдела контроля (надзора) за производством, использованием и обращением драгоценных металлов, использованием и обращением драгоценных металлов № 1 МРУ Пробирной палаты России по ДФО ФИО4 поручено провести проверку в отношении ООО «Прииск Северо-Восточный» с целью оценки исполнения Обществом требований законодательства в области противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения. Срок проверки установлен с 1 июля 2025 года, окончание не позднее 30 июля 2025 года. Проверяемый период определен с 1сентября 2024 года по 30 июня 2025 года.

В ходе проведения проверки в период с 1 по 25 июля 2025 года должностное лицо выявило, что Общество нарушило требования подпункта 4 пункта 1 статьи 7 Федерального закона от 7 августа 2001 года № 115-ФЗ, подпункта «а» пункта 3 и подпункта «а» пункта 4 Положения, подпункта «а» пункта 3 Особенностей представления в федеральную службу по финансовому мониторингу информации, предусмотренной Федеральным законом от 7 августа 2001 года № 115-ФЗ, не направило в уполномоченный орган формализованные электронные сообщения ФЭС-1ФМ об операциях с денежными средствами, поступившими от <общество № 1>, <общество № 3> за приобретенный драгоценный металл, отразив факты нарушений в акте проверки от 25 июля 2025 года № 39.

Таким образом, учитывая, что нарушения выявлены в ходе проверки, действия Общества правильно квалифицированы по части 2 статьи 15.27 КоАП РФ.

Факт направления Обществом 15 июля 2025 года в уполномоченный орган формализованных электронных сообщений ФЭС-1ФМ свидетельствует об устранении выявленных нарушений.

Ссылка в жалобе на то, что формализованные электронные сообщения ФЭС-1ФМ направлены Обществом в уполномоченный орган до момента обнаружения проверяющим должностным лицом факта их непредставления, несостоятельна и опровергается вышеуказанным актом проверки.

Вопреки утверждению в жалобе судьей городского суда правомерно не принята во внимание приведенная Обществом судебная практика, поскольку обстоятельства по каждому делу устанавливаются судьей самостоятельно, а судебные постановления, приведенные заявителем, преюдициального или прецедентного значения для рассмотрения настоящего административного дела не имеют.

Постановление о привлечении Общества к административной ответственности вынесено с соблюдением срока давности привлечения к административной ответственности, установленного частью 1 статьи 4.5 КоАПРФ для данной категории дел.

Обстоятельств, влекущих в силу положений статьи 24.5 КоАП РФ прекращение производства по делу об административном правонарушении, атакже применение статьи 2.9 КоАП РФ, не имеется.

Административное наказание назначено с учетом требований статей 3.1, 3.5, 4.1 - 4.3 КоАП РФ.

Судья городского суда вопреки доводам жалобы обоснованно не усмотрел оснований для применения положений статей 3.4, 4.1.1 КоАП РФ при назначении Обществу наказания.

В соответствии с частью 1 статьи 4.1.1 КоАП РФ за впервые совершенное административное правонарушение, выявленное в ходе осуществления государственного контроля (надзора), муниципального контроля, в случаях, если назначение административного наказания в виде предупреждения не предусмотрено соответствующей статьей раздела II настоящего Кодекса или закона субъекта Российской Федерации об административных правонарушениях, административное наказание в виде административного штрафа подлежит замене на предупреждение при наличии обстоятельств, предусмотренных частью 2 статьи 3.4 названного Кодекса, за исключением случаев, предусмотренных частью 2 данной статьи.

Частью 2 статьи 3.4 КоАП РФ установлено, что предупреждение устанавливается за впервые совершенные административные правонарушения при отсутствии причинения вреда или возникновения угрозы причинения вреда жизни и здоровью людей, объектам животного и растительного мира, окружающей среде, объектам культурного наследия (памятникам истории и культуры) народов Российской Федерации, безопасности государства, угрозы чрезвычайных ситуаций природного и техногенного характера, а также при отсутствии имущественного ущерба.

С учетом взаимосвязанных положений части 3 статьи 3.4 и части 1 статьи4.1.1 КоАП РФ возможность замены наказания в виде административного штрафа предупреждением допускается при наличии совокупности всех обстоятельств, указанных в части 2 статьи 3.4 указанного Кодекса.

Объектом правонарушения, предусмотренного статьей 15.27 КоАП РФ, являются общественные отношения в области противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

Таким образом, нарушение требований законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, создает угрозу экономической безопасности государства.

В этой связи совокупность всех обстоятельств, указанных в части 2 статьи3.4 КоАП РФ, отсутствует.

Указание в жалобе на то, что причиной совершения правонарушения явилась техническая ошибка, выводы судьи о наличии в деянии состава вмененного административного правонарушения не опровергает и основанием для применения положений 3.4, 4.1.1 КоАП РФ являться не может.

С учетом изложенного постановление судьи сомнений в своей законности не вызывает, является правильным, и оснований для его отмены или изменения не усматривается.

Руководствуясь пунктом 1 части 1 статьи 30.7 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, судья Магаданского областного суда

РЕШИЛА:

постановление судьи Магаданского городского суда Магаданской области от 16 октября 2025 года по делу об административном правонарушении, предусмотренном частью 2 статьи 15.27 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, в отношении общества с ограниченной ответственностью «Прииск «Северо-Восточный» оставить без изменения, жалобу защитника общества с ограниченной ответственностью «Прииск «Северо-Восточный» Мирошниковой Е.С. – без удовлетворения.

Настоящее решение вступает в силу с момента его вынесения и может быть обжаловано в порядке статей 30.12-30.14 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях в Девятый кассационный суд общей юрисдикции лицами, указанными в статьях 25.1 - 25.5.1 указанного Кодекса, органом, должностное лицо которого направило это дело на рассмотрение судье либо опротестовано прокурором.

Судья Л.С. Морозова