Приговор № 1-136/2024 от 26 мая 2024 г. по делу № 1-136/2024

Дело № 1-136/2024

54RS0019-01-2023-002350-19


ПРИГОВОР

Именем Российской Федерации

27 мая 2024 года г. Красноярск

Красноярский край

Кировский районный суд г. Красноярска Красноярского края в составе:

председательствующего - судьи Чернова В.И.,

при секретаре судебного заседания Чупина А.В.,

с участием государственного обвинителя – помощника транспортного прокурора Красноярского края Кульба Р.В.,

подсудимого ФИО1 и его защитника – адвоката Красноярской краевой коллегии адвокатов «Консул» ФИО2, предъявившей удостоверение № и ордер № от 04 марта 2024 года,

подсудимой ФИО3 и ее защитника – адвоката Коллегии адвокатов Енисейской Сибири (<адрес>) ФИО4, предъявившей удостоверение № и ордер № от 04 марта 2024 года,

рассмотрев в открытом судебном заседании в общем порядке судебного разбирательства уголовное дело в отношении:

ФИО1, <данные изъяты>, обвиняемого в совершении преступлений, предусмотренных ч. 1 ст. 173.1 УК РФ, ч. 1 ст. 226.1 УК РФ, ч. 1 ст. 226.1 УК РФ, ч. 1 ст. 226.1 УК РФ, ч. 1 ст. 226.1 УК РФ;

ФИО3, <данные изъяты>, обвиняемой в совершении преступлений, предусмотренных ч. 5 ст. 33 ч. 1 ст. 226.1 УК РФ, ч. 5 ст. 33 ч. 1 ст. 226.1 УК РФ, ч. 5 ст. 33 ч. 1 ст. 226.1 УК РФ, ч. 5 ст. 33 ч. 1 ст. 226.1 УК РФ,

установил:

ФИО1, являясь фактическим руководителем ООО «Вектор», №, в период с мая 2022 года по 11 августа 2022, при посредничестве с ФИО3, совершили контрабанду, то есть незаконное перемещение через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС, стратегически важных ресурсов, в крупном размере, путем недостоверного декларирования, при следующих обстоятельствах.

Согласно ч. 1 ст. 1 Таможенного кодекса Евразийского экономического союза (далее ТК ЕАЭС), в Евразийском экономическом союзе (далее - Союз) осуществляется единое таможенное регулирование, включающее в себя установление порядка и условий перемещения товаров через таможенную границу Союза, их нахождения и использования на таможенной территории Союза или за ее пределами, порядка совершения таможенных операций, связанных с прибытием товаров на таможенную территорию Союза, их убытием с таможенной территории Союза, временным хранением товаров, их таможенным декларированием и выпуском, иных таможенных операций, порядка уплаты таможенных платежей, специальных, антидемпинговых, компенсационных пошлин и проведения таможенного контроля, а также регламентацию властных отношений между таможенными органами и лицами, реализующими права владения, пользования и (или) распоряжения товарами на таможенной территории Союза или за ее пределами.

В соответствии со ст. 104 ТК ЕАЭС, товары подлежат таможенному декларированию при помещении под таможенную процедуру либо в иных случаях, установленных в соответствии с ТК ЕАЭС; таможенное декларирование товаров производится декларантом либо таможенным представителем, если иное не установлено ТК ЕАЭС; таможенное декларирование осуществляется в электронной или письменной форме; в зависимости от формы таможенного декларирования используется таможенная декларация в виде электронного документа или таможенная декларация в виде документа на бумажном носителе.

Согласно п. 32 ч. 1 ст. 2 ТК ЕАЭС, под таможенной декларацией понимается документ, содержащий сведения о товарах и иные сведения, необходимые для выпуска товаров.

Согласно ст. 106 ТК ЕАЭС в декларации на товары, помимо прочих, указываются сведения о товарах: наименование, описание, происхождение товаров, классификационный код и таможенная стоимость, сведения о сделке с товарами, ее условия, производитель товара, о документах, подтверждающих сведения, заявленные в декларации на товары, указанных в ст. 108 ТК ЕАЭС.

В соответствии со ст. 108 ТК ЕАЭС, подача декларации и товаре должна сопровождаться представлением в таможенный орган документов, на основании которых заполнена таможенная декларация.

Согласно ч. 8 ст. 111 ТК ЕАЭС, с момента регистрации декларация о товаре становится документом, свидетельствующим о фактах, имеющих юридическое значение.

Решением Комиссии Таможенного союза от 20.05.2010 № 257, утверждена инструкция о порядке заполнения таможенной декларации на товары (далее по тексту – Инструкция)

В соответствии с подпунктом 42 пункта 15 Инструкции для Российской Федерации установлена обязанность заявления в графе 44 декларации на товары при таможенном декларировании лесоматериалов, номера и даты декларации о сделке с древесиной (далее по тексту ДСД).

ДСД должны содержать сведения, предусмотренные ч.2 ст. 50.5 лесного кодекса Российской Федерации, в том числе информацию о собственниках древесины, сведения о документах, на основании которых была осуществлена заготовка древесины (сведения о договоре, по которому приобретается или отчуждается древесина (наименования сторон этого договора, организационно-правовая форма, место нахождения - для юридического лица; фамилия, имя, отчество, данные документа, удостоверяющего личность, - для индивидуального предпринимателя; дата заключения и номер этого договора, срок его действия, объем, видовой (породный) и сортиментный состав передаваемой по этому договору древесины).

Согласно п. 5 Правил предоставления ДСД, утвержденных Постановлением Правительства РФ от 06.01.2015 № 11, ДСД предоставляется по каждой сделке с древесиной, в том числе при вывозе древесины с территории Российской Федерации.

В соответствии со ст. 50.5 Лесного кодекса РФ, юридические лица, индивидуальные предприниматели, совершившие сделки с древесиной, в том числе в целях ввоза в Российскую Федерацию, вывоза из Российской Федерации, представляют оператору предусмотренной статьей 50.6 Лесного Кодекса РФ единой государственной автоматизированной информационной системы учета древесины и сделок с ней (далее по тексту ЕГАИС-лес) декларацию о сделках с древесиной в форме электронного документа, подписанного электронной подписью, с использованием информационно-телекоммуникационных сетей общего пользования, в том числе сети "Интернет", включая единый портал государственных и муниципальных услуг. В декларации о сделках с древесиной указываются: 1) информация о собственниках древесины, сторонах сделок с древесиной (наименование, организационно-правовая форма, место нахождения - для юридического лица; фамилия, имя, отчество, данные документа, удостоверяющего личность, - для индивидуального предпринимателя); 2) сведения об объеме древесины, о ее видовом (породном) и сортиментном составе; 3) сведения о документах, на основании которых была осуществлена заготовка древесины: а) сведения о договоре аренды лесного участка или об ином документе о предоставлении лесного участка (наименования сторон этого договора, организационно-правовая форма, место нахождения - для юридического лица; фамилия, имя, отчество, данные документа, удостоверяющего личность, - для индивидуального предпринимателя; местоположение лесного участка; части лесного участка, реквизиты документа, на основании которого используется лесной участок, дата заключения и номер этого договора или иного документа, срок действия этого договора, объем подлежащей заготовке древесины в соответствии с этим договором или иным документом); 4) сведения о договоре, по которому приобретается или отчуждается древесина (наименования сторон этого договора, организационно-правовая форма, место нахождения - для юридического лица; фамилия, имя, отчество, данные документа, удостоверяющего личность, - для индивидуального предпринимателя; дата заключения и номер этого договора, срок его действия, объем, видовой (породный) и сортиментный состав передаваемой по этому договору древесины); 5)сведения о месте складирования древесины (при наличии).

В соответствии с ч. 9 ст. 50.6 Лесного кодекса РФ, в единой государственной автоматизированной информационной системе учета древесины и сделок с ней содержится документированная информация о сделках с древесиной (дата совершения сделки с древесиной, наименования сторон сделки, организационно- правовая форма, место нахождения - для юридического лица; фамилия, имя, отчество (при наличии), данные документа, удостоверяющего личность, - для индивидуального предпринимателя и физического лица; объем, видовой (породный) и сортиментный состав древесины, классификационный код товара в соответствии с единой Товарной номенклатурой внешнеэкономической деятельности Евразийского экономического союза и номер декларации о сделках с древесиной в случае их заключения в целях вывоза древесины и продукции ее переработки из Российской Федерации, цена сделки), и о фактическом объеме полученной древесины.

В соответствии с ч. 13 ст. 50.6 Лесного кодекса РФ, непредставление или несвоевременное представление органами государственной власти, органами местного самоуправления, указанными в части 12 настоящей статьи, юридическими лицами, индивидуальными предпринимателями информации, указанной в части 9 настоящей статьи, либо представление заведомо ложной информации влечет за собой ответственность, предусмотренную законодательством Российской Федерации.

В соответствии с п. 25 ч. 1 ст. 2 ТК ЕАЭС, незаконным перемещением товаров через таможенную границу является перемещение товаров через таможенную границу Союза вне мест, через которые в соответствии со статьей 10 ТК ЕАЭС должно или может осуществляться перемещение товаров через таможенную границу Союза, или вне времени работы таможенных органов, находящихся в этих местах, либо с сокрытием от таможенного контроля, либо с недостоверным таможенным декларированием или недекларированием товаров, либо с использованием документов, содержащих недостоверные сведения о товарах, и (или) с использованием поддельных либо относящихся к другим товарам средств идентификации.

В соответствии с ч. 1 ст. 83 ТК ЕАЭС, декларантами могут быть: лицо государства-члена, являющееся стороной сделки с иностранным лицом, на основании которой товары перемещаются через таможенную границу Союза; либо имеющее право владения, пользования и (или) распоряжения товарами, - если товары перемещаются через таможенную границу Союза не в рамках сделки, одной из сторон которой является иностранное лицо.

В соответствии с ч. 2 ст. 84 ТК ЕАЭС, декларант обязан: произвести таможенное декларирование товаров; представить таможенному органу в случаях, предусмотренных настоящим Кодексом, документы, подтверждающие сведения, заявленные в таможенной декларации; предъявить декларируемые товары в случаях, предусмотренных настоящим Кодексом, либо по требованию таможенного органа; уплатить таможенные платежи, специальные, антидемпинговые, компенсационные пошлины и (или) обеспечить исполнение обязанности по их уплате в соответствии с настоящим Кодексом; соблюдать условия использования товаров в соответствии с таможенной процедурой или условия, установленные для использования отдельных категорий товаров, не подлежащих в соответствии с настоящим Кодексом помещению под таможенные процедуры; выполнять иные требования, предусмотренные ТК ЕАЭС.

В соответствии с ч. 3 ст. 84 ТК ЕАЭС, декларант несет ответственность в соответствии с законодательством государств-членов за неисполнение обязанностей, предусмотренных пунктом 2 ст. 84 ТК ЕАЭС, за заявление в таможенной декларации недостоверных сведений, а также за представление таможенному представителю недействительных документов, в том числе поддельных и (или) содержащих заведомо недостоверные (ложные) сведения.

В соответствии с Постановлением Правительства РФ № 923 от 13.09.2012 «Об утверждении перечня стратегически важных товаров и ресурсов для целей статьи 226.1 Уголовного кодекса Российской Федерации, а также об определении видов стратегически важных товаров и ресурсов, для которых крупным размером признается стоимость, превышающая 100 тыс. рублей» пиломатериалы (брусок) хвойных пород, ель сибирская, пихта сибирская (PICEA OBOVATA, ABIES SIBIRICA), обрезные, распиленные вдоль, нестроганные, необтесанные, нешлифованные, не имеющие соединения в шип, для строительных целей (код ЕТН ВЭД ЕАЭС 4407), отнесены к стратегически важным ресурсам.

17 января 2022 года ФИО1 с целью осуществления внешнеэкономической деятельности через подставных лиц, а именно Лицо № 1 формально являвшегося директором, учредил ООО «Вектор», ИНН №, расположенный по юридическому адресу: <адрес>, офис 404, в котором самостоятельно осуществлял организационно-распорядительные и административно-хозяйственные функции, то есть являлся фактическим руководителем ООО «Вектор», основным видом экономической деятельности которого являлась оптовая торговля лесоматериалами и строительными материалами.

ФИО1 не позднее 21 февраля 2022 года, в ходе разговора с ФИО5 №9 получил устное разрешение на безвозмездный вывоз, то есть приобретение, неликвидных хлыстов (верхушек деревьев) хвойных пород, оставшихся на лесных участках, расположенных: <адрес>, Емельяновское (Мининское) лесничество квартал 12, выдел 42; <адрес>, Емельяновское (Мининское) лесничество, Бирюсинское участковое лесничество, квартал №, выдел 42; <адрес>, Мининское лесничество, лесничество Бирюсинское участковое лесничество, квартал №, выдел 34, арендованных ИП ФИО5 №9, без оформления сделки купли - продажи, в связи с чем не имеющих документов о происхождении и права на дальнейшее отчуждение вышеуказанных хлыстов, и продуктов их переработки, в том числе экспорта в другие страны. В период с января 2022 года по май 2022 года ФИО1, находясь на указанных выше лесных участках, действуя умышленно и целенаправленно, из корыстных побуждений вывез, то есть приобрел без заключения сделки купли-продажи, и в нарушении ст. 50.5 ЛК РФ без регистрации в ЛесЕГАИС, хлысты хвойных пород, а именно: ель сибирская, пихта сибирская (PICEA OBOVATA, ABIES SIBIRICA) (далее по тексту ель сибирская, пихта сибирская), в объеме не менее 131,8 м3, которые своими силами распилил и изготовил на территории базы ООО «Вектор», расположенной в <адрес>, имеющей географические координаты <данные изъяты>, пиломатериал доска хвойных пород, ель сибирская, пихта сибирская, обрезные, распиленные вдоль, нестроганные, необтесанные, нешлифованные, не имеющие соединения в шип, для строительные целей (код ЕТН ВЭД ЕАЭС 4407129906), являющихся стратегически важным ресурсом, в объеме не менее 131,8 м3, который хранил на территории вышеуказанной базы до ДД.ММ.ГГГГ.

21 февраля 2022 года ФИО1, являясь фактическим директором ООО «Вектор», и имея в своем распоряжении факсимиле подписи Лица №, являющегося формально директором ООО «Вектор», заключил от имени директора ООО «Вектор» с ИП ФИО5 №9 договор поставки № от 21 февраля 2022 года в адрес ООО «Вектор» пиломатериалов (доски) хвойных пород, а именно: ель сибирская, пихта сибирская, ГОСТ 8486-86, сорт 1-3. После заключения указанного договора ФИО1 дал распоряжение бухгалтеру ФИО5 №13 о регистрации данного договора на электронном портале единой государственной автоматизированной информационной системы учета древесины и сделок с ней (далее по тексту ЛесЕГАИС), в результате чего указанной сделке был присвоен ДСД № от 21 февраля 2022 года.

В период с апреля 2022 года и не позднее 24 мая 2022 года, у ФИО1, ранее участвовавшего во внешней экономической деятельности по экспорту лесоматериалов из РФ в другие страны и достоверно осведомленного о порядке перемещения через таможенную границу Таможенного Союза в рамках ЕврАзЭС и государственную границу Российской Федерации пиломатериалов, являющихся стратегически важным ресурсом и процедуре таможенного оформления на экспорт, а в частности необходимости предоставления в таможенные органы: деклараций о товарах, с внесенными в них достоверными сведениями и обязательным указанием номера декларации о сделке с древесиной на внутреннем российском рынке, зарегистрированной в системе ЛесЕГАИС и сведений о производителе товаров (пиломатериалов), а также документов, подтверждающих сведения о товаре, заявленные в таможенной декларации, преследующего корыстную цель в виде извлечения максимальной материальной выгоды от экспорта пиломатериалов с территории Российской Федерации в другие страны, и имеющего в наличии пиломатериалы хвойных пород, а именно: ель/пихта 4407129906, сосна обыкновенная 4407129906, ГОСТ 8486-86, являющихся стратегически важными ресурсами, приобретенные, самостоятельно распиленные и изготовленные им при вышеуказанных обстоятельствах, без оформления сделки купли - продажи, в связи с чем не имеющие документов о происхождении и права на дальнейшее отчуждение вышеуказанных хлыстов, и продуктов их переработки, в том числе экспорта в другие страны, возник преступный умысел, направленный на контрабанду, то есть незаконное перемещение через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС, стратегически важных ресурсов, в крупном размере, а именно пиломатериалов приобретенных без документов, подтверждающих их легальное происхождение, путем недостоверного декларирования, то есть предоставления таможенному органу недостоверных сведений относительно производителя и происхождения направляемых на экспорт пиломатериалов. В связи с чем, в апреле 2022 года ФИО1, осознавая, что для осуществления преступного умысла, направленного на совершении контрабанды стратегических важных ресурсов, то есть самостоятельный поиск контрагентов и поставщиков на внутреннем рынке, заключение договоров, составление документов, получение фитосанитарных сертификатов, руководство погрузкой, составление транспортных накладных, ему одному требуется длительный период времени, что влечет снижение материальной выгоды, обратился к ФИО3 и предложил последней оказывать содействие в подписании контрактов, договоров и иных финансовых документов от имени директора ООО «Вектор», оформлять фитосанитарные сертификаты на экспортируемый товар, для перемещения через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС, а после получения данных документов пересылать их бухгалтеру и декларанту, тем самым содействовать в совершении преступления путем предоставления информации, средств совершения преступления и устранения препятствий. У ФИО3, осознающей преступные намерения ФИО1, возник умысел, направленный на содействие в совершении контрабанды, то есть незаконного перемещения через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС стратегически важных ресурсов в крупном размере, на что, ФИО3, действуя из корыстных побуждений, с целью получения материальной выгоды, дала свое согласие.

После чего, 24 мая 2022 года ФИО1, реализуя свой преступный умысел, направленный на контрабанду, то есть незаконное перемещение через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС стратегически важных ресурсов в крупном размере, при пособничестве ФИО3, заключил внешнеэкономический контракт № от 24 мая 2022 года между ООО «Вектор» (Продавец) и ООО «ASAKA 888» (Покупатель) на экспорт в адрес Покупателя пиломатериала: обрезной (доски), хвойных пород (ель/пихта 4407129906, сосна обыкновенная 4407129906) ГОСТ 8486-86, сорт 4-5, без ограничения в объеме экспорта, который по указанию ФИО1, ФИО3, подписала от имени директора ООО «Вектор» Лицо №, тем самым устраняя препятствия, после чего передала бухгалтеру ООО «Вектор» ФИО5 №13, не осведомленной о преступных намереньях ФИО1 для регистрации вышеуказанного контракта на электронном портале ЛесЕГАИС, в результате чего указанной сделке на портале ЛесЕГАИС был присвоен ДСД № от 24 мая 2022 года. Затем в период с мая 2022 года по 11 августа 2022 года ФИО1, продолжая реализовывать свой преступный умысел, направленный на контрабанду, то есть незаконное перемещение через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС стратегически важных ресурсов в крупном размере, для осуществления своих обязательств по экспорту товаров в рамках внешнеэкономического контракта № от 24 мая 2022 года с ООО «ASAKA 888», имея в наличии пиломатериал: доска хвойных пород, ель сибирская, пихта сибирская, (код ЕТН ВЭД ЕАЭС 4407129906) в объеме не менее 131,8 м3, без соответствующих документов, подтверждающих законность заготовки и приобретения пиломатериалов, с целью придания вида легальности совершенной им сделки по приобретению вышеуказанного объема пиломатериалов, а также с целью обеспечения последующего беспрепятственного выпуска товаров таможенными органами Российской Федерации через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС и его экспорт в Республику Узбекистан, действуя при пособничестве ФИО3, решил воспользоваться ранее заключенным договором поставки пиломатериалов № от 21 февраля 2022 года с ИП ФИО5 №9, внесенным в информационную систему ЛесЕГАИС, в виде ДСД № от 21 февраля 2022 года, дал указания бухгалтеру ФИО5 №13, не осведомленной о преступных намереньях ФИО1, внести в ЛесЕГАИС, а именно в ДСД № от 24 мая 2022 года по внешнеэкономическому контракту № от 24 мая 2022 года с ООО «ASAKA 888» сведения о приобретении экспортируемых в рамках данного контракта пиломатериалов на внутреннем российском рынке у ИП ФИО5 №9 по договору № от 21 февраля 2022 года, зарегистрированному в портале ЛесЕГАИС ДСД № от 21 февраля 2022 года, по которому вышеуказанный пиломатериал фактически не поставлялся, в результате чего в детали сделки по ДСД № от 24 мая 2022 года внешнеэкономического контракта № от 24 мая 2022 года с ООО «ASAKA 888» в системе ЛесЕГАИС, были внесены недостоверные сведенья о происхождении товаров.

Продолжая реализовывать свой преступный умысел, направленный на контрабанду, то есть незаконное перемещение через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС стратегически важных ресурсов в крупном размере, ФИО1 в период с 24 мая 2022 года по 11 августа 2022 года, имея в своем распоряжении пиломатериал: доска хвойных пород, ель сибирская, пихта сибирская, обрезные, распиленные вдоль, нестроганные, необтесанные, нешлифованные, не имеющие соединения в шип, для строительные целей, (код ЕТН ВЭД ЕАЭС 4407129906) приобретенный и распиленный им при вышеуказанных обстоятельствах и не имеющий документов, подтверждающих его происхождение, будучи осведомленным, что в соответствии с ч. 1 ст. 104 Таможенного кодекса Евразийского экономического союза (далее по тексту ТК ЕАЭС), при помещении товаров под таможенные процедуры, таможенному органу представляется декларация на товары; таможенное декларирование осуществляется декларантом либо таможенным представителем; таможенное декларирование осуществляется в письменной и (или) электронной формах с использованием таможенной декларации, а в соответствии со ст. 106 ТК ЕАЭС в декларациях на товары необходимо указывать, в том числе достоверные сведения о производителе товаров, путем его декларирования, а именно путем указания в графе № информации о производителе товаров и в графе № информации о происхождении товара, умышленно предоставил, для внесения в декларации о товарах, специалисту по таможенному оформлению ФИО5 №10, не осведомлённой о его преступных намерениях, недостоверные сведения для внесения в графы №№, 44 деклараций о товарах, а именно сведения о производителе товара – ИП ФИО5 №9, который распиловку вышеуказанного пиломатериала не осуществлял, и ДСД № от 24 мая 2022 года, в деталях сделки которой содержались недостоверные сведения о приобретении заявленных к экспорту по внешнеэкономическому контракту № от 24 мая 2022 года между ООО «Вектор» (Продавец) и ООО «ASAKA 888» (Покупатель), товаров у ИП ФИО5 №9, который поставку вышеуказанных пиломатериалов не осуществлял. В свою очередь ФИО3, выполняя свою преступную роль - пособника преступления, по поручению ФИО1 предоставила специалисту по таможенному оформлению ФИО5 №10, пакет документов, необходимых для составления декларации о товаре и подачи в таможенные органы, в том числе полученные ею фитосанитарные сертификаты, тем самым устраняя препятствия и способствуя совершению преступления.

В период с 24 мая 2022 года по 11 августа 2022 года специалист по таможенному оформлению ФИО5 №10, введенная в заблуждение ФИО1 относительно производителя и происхождения экспортируемых товаров, заполнила декларацию о товаре на основании информации предоставленной ФИО1 и документов переданных ей ФИО3, где в графу № внесла недостоверные сведения о производителе товара ИП ФИО5 №9, который фактически распиловку не осуществлял, а в графу 44 - ДСД № от 24 мая 2022 года, согласно которой заявленный к экспорту по внешнеэкономическому контракту № от 24 мая 2022 года между ООО «Вектор» (Продавец) и ООО «ASAKA 888» (Покупатель), пиломатериал приобретен у ИП ФИО5 №9, фактически поставленный товар, по которому ФИО1 планировал реализовать в рамках другого внешнеэкономического контракта. Составленные декларации о товаре с пакетом, документов, полученные от ФИО3, в период с 02 июня 2022 года по 11 августа 2022 года ФИО5 №10 предоставила в таможенный пост центра электронного декларирования Сибирской электронной таможни, расположенной по адресу: <адрес> рабочий, <адрес> «А», где им были присвоены №№, № После разрешения выпуска товаров сотрудниками таможенного поста центра электронного декларирования Сибирской электронной таможни, заявленный в вышеуказанных декларациях товар, а именно: пиломатериал - доска хвойных пород, ель сибирская, пихта сибирская, обрезные, распиленные вдоль, нестроганные, необтесанные, нешлифованные, не имеющие соединения в шип, для строительных целей, сорт 1-4 (код ЕТН ВЭД ЕАЭС 4407129906) в общем объеме «с учетом номинальных размеров» 122,11 м3, в период с 10 июня 2022 года по 19 августа 2022 года был незаконно перемещен в Республику Узбекистан через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС, а именно через таможенный пост «Махатарал», расположенный по адресу: <адрес> и таможенный пост «Капланбек», расположенный по адресу: <адрес>. Согласно заключению эксперта № от 06 июня 2023 года, рыночная стоимость товаров «пиломатериалов в объеме 122,11 м3» (без учета припусков), продекларированных ООО «Вектор» по декларациям о товаре №№, № по состоянию с 02 июня 2022 года по 11 августа 2022 года на территории Российской Федерации составляла 2 204 085 рублей 50 копеек, что в соответствии с Постановлением Правительства РФ № 923 от 13.09.2012 «Об утверждении перечня стратегически важных товаров и ресурсов для целей статьи 226.1 Уголовного кодекса Российской Федерации, а также об определении видов стратегически важных товаров и ресурсов, для которых крупным размером признается стоимость, превышающая 100 тыс. рублей» является крупным размером.

Кроме того, ФИО1, являясь фактическим руководителем ООО «Вектор», №, в период с мая 2022 года по 14 июня 2022 года, при посредничестве с ФИО3, совершили контрабанду, то есть незаконное перемещение через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС, стратегически важных ресурсов, в крупном размере, путем недостоверного декларирования, при следующих обстоятельствах.

Согласно ч. 1 ст. 1 Таможенного кодекса Евразийского экономического союза (далее ТК ЕАЭС), в Евразийском экономическом союзе (далее - Союз) осуществляется единое таможенное регулирование, включающее в себя установление порядка и условий перемещения товаров через таможенную границу Союза, их нахождения и использования на таможенной территории Союза или за ее пределами, порядка совершения таможенных операций, связанных с прибытием товаров на таможенную территорию Союза, их убытием с таможенной территории Союза, временным хранением товаров, их таможенным декларированием и выпуском, иных таможенных операций, порядка уплаты таможенных платежей, специальных, антидемпинговых, компенсационных пошлин и проведения таможенного контроля, а также регламентацию властных отношений между таможенными органами и лицами, реализующими права владения, пользования и (или) распоряжения товарами на таможенной территории Союза или за ее пределами.

В соответствии со ст. 104 ТК ЕАЭС, товары подлежат таможенному декларированию при помещении под таможенную процедуру либо в иных случаях, установленных в соответствии с ТК ЕАЭС; таможенное декларирование товаров производится декларантом либо таможенным представителем, если иное не установлено ТК ЕАЭС; таможенное декларирование осуществляется в электронной или письменной форме; в зависимости от формы таможенного декларирования используется таможенная декларация в виде электронного документа или таможенная декларация в виде документа на бумажном носителе.

Согласно п. 32 ч. 1 ст. 2 ТК ЕАЭС, под таможенной декларацией понимается документ, содержащий сведения о товарах и иные сведения, необходимые для выпуска товаров.

Согласно ст. 106 ТК ЕАЭС в декларации на товары, помимо прочих, указываются сведения о товарах: наименование, описание, происхождение товаров, классификационный код и таможенная стоимость, сведения о сделке с товарами, ее условия, производитель товара, о документах, подтверждающих сведения, заявленные в декларации на товары, указанных в ст. 108 ТК ЕАЭС.

В соответствии со ст. 108 ТК ЕАЭС, подача декларации и товаре должна сопровождаться представлением в таможенный орган документов, на основании которых заполнена таможенная декларация.

Согласно ч. 8 ст. 111 ТК ЕАЭС, с момента регистрации декларация о товаре становится документом, свидетельствующим о фактах, имеющих юридическое значение.

Решением Комиссии Таможенного союза от 20.05.2010 № 257, утверждена инструкция о порядке заполнения таможенной декларации на товары (далее по тексту – Инструкция)

В соответствии с подпунктом 42 пункта 15 Инструкции для Российской Федерации установлена обязанность заявления в графе 44 декларации на товары при таможенном декларировании лесоматериалов, номера и даты декларации о сделке с древесиной (далее по тексту ДСД).

ДСД должны содержать сведения, предусмотренные ч.2 ст. 50.5 лесного кодекса Российской Федерации, в том числе информацию о собственниках древесины, сведения о документах, на основании которых была осуществлена заготовка древесины (сведения о договоре, по которому приобретается или отчуждается древесина (наименования сторон этого договора, организационно-правовая форма, место нахождения - для юридического лица; фамилия, имя, отчество, данные документа, удостоверяющего личность, - для индивидуального предпринимателя; дата заключения и номер этого договора, срок его действия, объем, видовой (породный) и сортиментный состав передаваемой по этому договору древесины).

Согласно п. 5 Правил предоставления ДСД, утвержденных Постановлением Правительства РФ от 06.01.2015 № 11, ДСД предоставляется по каждой сделке с древесиной, в том числе при вывозе древесины с территории Российской Федерации.

В соответствии со ст. 50.5 Лесного кодекса РФ, юридические лица, индивидуальные предприниматели, совершившие сделки с древесиной, в том числе в целях ввоза в Российскую Федерацию, вывоза из Российской Федерации, представляют оператору предусмотренной статьей 50.6 Лесного Кодекса РФ единой государственной автоматизированной информационной системы учета древесины и сделок с ней (далее по тексту ЕГАИС-лес) декларацию о сделках с древесиной в форме электронного документа, подписанного электронной подписью, с использованием информационно-телекоммуникационных сетей общего пользования, в том числе сети "Интернет", включая единый портал государственных и муниципальных услуг. В декларации о сделках с древесиной указываются: 1) информация о собственниках древесины, сторонах сделок с древесиной (наименование, организационно-правовая форма, место нахождения - для юридического лица; фамилия, имя, отчество, данные документа, удостоверяющего личность, - для индивидуального предпринимателя); 2) сведения об объеме древесины, о ее видовом (породном) и сортиментном составе; 3) сведения о документах, на основании которых была осуществлена заготовка древесины: а) сведения о договоре аренды лесного участка или об ином документе о предоставлении лесного участка (наименования сторон этого договора, организационно-правовая форма, место нахождения - для юридического лица; фамилия, имя, отчество, данные документа, удостоверяющего личность, - для индивидуального предпринимателя; местоположение лесного участка; части лесного участка, реквизиты документа, на основании которого используется лесной участок, дата заключения и номер этого договора или иного документа, срок действия этого договора, объем подлежащей заготовке древесины в соответствии с этим договором или иным документом); 4) сведения о договоре, по которому приобретается или отчуждается древесина (наименования сторон этого договора, организационно-правовая форма, место нахождения - для юридического лица; фамилия, имя, отчество, данные документа, удостоверяющего личность, - для индивидуального предпринимателя; дата заключения и номер этого договора, срок его действия, объем, видовой (породный) и сортиментный состав передаваемой по этому договору древесины); 5)сведения о месте складирования древесины (при наличии).

В соответствии с ч. 9 ст. 50.6 Лесного кодекса РФ, в единой государственной автоматизированной информационной системе учета древесины и сделок с ней содержится документированная информация о сделках с древесиной (дата совершения сделки с древесиной, наименования сторон сделки, организационно- правовая форма, место нахождения - для юридического лица; фамилия, имя, отчество (при наличии), данные документа, удостоверяющего личность, - для индивидуального предпринимателя и физического лица; объем, видовой (породный) и сортиментный состав древесины, классификационный код товара в соответствии с единой Товарной номенклатурой внешнеэкономической деятельности Евразийского экономического союза и номер декларации о сделках с древесиной в случае их заключения в целях вывоза древесины и продукции ее переработки из Российской Федерации, цена сделки), и о фактическом объеме полученной древесины.

В соответствии с ч. 13 ст. 50.6 Лесного кодекса РФ, непредставление или несвоевременное представление органами государственной власти, органами местного самоуправления, указанными в части 12 настоящей статьи, юридическими лицами, индивидуальными предпринимателями информации, указанной в части 9 настоящей статьи, либо представление заведомо ложной информации влечет за собой ответственность, предусмотренную законодательством Российской Федерации.

В соответствии с п. 25 ч. 1 ст. 2 ТК ЕАЭС, незаконным перемещением товаров через таможенную границу является перемещение товаров через таможенную границу Союза вне мест, через которые в соответствии со статьей 10 ТК ЕАЭС должно или может осуществляться перемещение товаров через таможенную границу Союза, или вне времени работы таможенных органов, находящихся в этих местах, либо с сокрытием от таможенного контроля, либо с недостоверным таможенным декларированием или недекларированием товаров, либо с использованием документов, содержащих недостоверные сведения о товарах, и (или) с использованием поддельных либо относящихся к другим товарам средств идентификации.

В соответствии с ч. 1 ст. 83 ТК ЕАЭС, декларантами могут быть: лицо государства-члена, являющееся стороной сделки с иностранным лицом, на основании которой товары перемещаются через таможенную границу Союза; либо имеющее право владения, пользования и (или) распоряжения товарами, - если товары перемещаются через таможенную границу Союза не в рамках сделки, одной из сторон которой является иностранное лицо.

В соответствии с ч. 2 ст. 84 ТК ЕАЭС, декларант обязан: произвести таможенное декларирование товаров; представить таможенному органу в случаях, предусмотренных настоящим Кодексом, документы, подтверждающие сведения, заявленные в таможенной декларации; предъявить декларируемые товары в случаях, предусмотренных настоящим Кодексом, либо по требованию таможенного органа; уплатить таможенные платежи, специальные, антидемпинговые, компенсационные пошлины и (или) обеспечить исполнение обязанности по их уплате в соответствии с настоящим Кодексом; соблюдать условия использования товаров в соответствии с таможенной процедурой или условия, установленные для использования отдельных категорий товаров, не подлежащих в соответствии с настоящим Кодексом помещению под таможенные процедуры; выполнять иные требования, предусмотренные ТК ЕАЭС.

В соответствии с ч. 3 ст. 84 ТК ЕАЭС, декларант несет ответственность в соответствии с законодательством государств-членов за неисполнение обязанностей, предусмотренных пунктом 2 ст. 84 ТК ЕАЭС, за заявление в таможенной декларации недостоверных сведений, а также за представление таможенному представителю недействительных документов, в том числе поддельных и (или) содержащих заведомо недостоверные (ложные) сведения.

В соответствии с Постановлением Правительства РФ № 923 от 13.09.2012 «Об утверждении перечня стратегически важных товаров и ресурсов для целей статьи 226.1 Уголовного кодекса Российской Федерации, а также об определении видов стратегически важных товаров и ресурсов, для которых крупным размером признается стоимость, превышающая 100 тыс. рублей» пиломатериалы (брусок) хвойных пород, ель сибирская, пихта сибирская (PICEA OBOVATA, ABIES SIBIRICA), обрезные, распиленные вдоль, нестроганные, необтесанные, нешлифованные, не имеющие соединения в шип, для строительных целей (код ЕТН ВЭД ЕАЭС 4407), отнесены к стратегически важным ресурсам.

17 января 2022 года ФИО1 с целью осуществления внешнеэкономической деятельности через подставных лиц, а именно Лицо № 1 формально являвшегося директором, учредил ООО «Вектор», №, расположенный по юридическому адресу: <адрес>, офис 404, в котором ФИО1 самостоятельно осуществлял организационно-распорядительные и административно-хозяйственные функции, то есть являлся фактическим руководителем ООО «Вектор», основным видом экономической деятельности которой являлась оптовая торговля лесоматериалами и строительными материалами. ФИО1 не позднее 21 февраля 2022 года, в ходе разговора с ФИО5 №9 получил устное разрешение на безвозмездный вывоз, то есть приобретение, неликвидных хлыстов (верхушек деревьев) хвойных пород, оставшихся на лесных участках, расположенных: <адрес>, Емельяновское (Мининское) лесничество квартал 12, выдел 42; <адрес>, Емельяновское (Мининское) лесничество, Бирюсинское участковое лесничество, квартал №, выдел 42; <адрес>, Мининское лесничество, лесничество Бирюсинское участковое лесничество, квартал №, выдел 34, арендованных ИП ФИО5 №9, без оформления сделки купли - продажи, в связи с чем не имеющих документов о происхождении и права на дальнейшее отчуждение вышеуказанных хлыстов, и продуктов их переработки, в том числе экспорта в другие страны. Получив разрешение, ФИО1, в период с января 2022 года по май 2022 года, находясь на указанных выше лесных участках, действуя умышленно и целенаправленно, из корыстных побуждений, вывез, то есть приобрел без заключения сделки купли - продажи и в нарушении ст. 50.5 ЛК РФ без регистрации в ЛесЕГАИС, хлысты хвойных пород, а именно: ель сибирская, пихта сибирская, в объеме не менее 32,76 м3, которые своими силами распилил и изготовил на территории базы ООО «Вектор», расположенной в <адрес>, имеющей географические координаты 56.189947,92.980170, пиломатериал доска хвойных пород, ель сибирская, пихта сибирская, обрезные, распиленные вдоль, нестроганные, необтесанные, нешлифованные, не имеющие соединения в шип, для строительные целей, (код ЕТН ВЭД ЕАЭС 4407129906) являющихся стратегически важным ресурсом, в объеме не менее 32,76 м3, который хранил на территории вышеуказанной базы ООО «Вектор» до 11 августа 2022 года.

21 февраля 2022 года ФИО1, являясь фактическим директором ООО «Вектор», и имея в своем распоряжении факсимиле подписи Лица №, являющегося формально директором ООО «Вектор», заключил от имени директора ООО «Вектор» с ИП ФИО5 №9 договор поставки № от 21 февраля 2022 года в адрес ООО «Вектор» пиломатериалов (доски) хвойных пород, а именно: ель сибирская, пихта сибирская, ГОСТ 8486-86, сорт 1-3. После заключения указанного договора ФИО1 дал распоряжение бухгалтеру ФИО5 №13 о регистрации данного договора в ЛесЕГАИС), в результате чего указанной сделке был присвоен ДСД № от 21 февраля 2022 года. В апреле 2022 года у ФИО1 ранее участвовавшего во внешней экономической деятельности по экспорту лесоматериалов из РФ в другие страны, в связи с чем достоверно осведомленного о порядке перемещения через таможенную границу Таможенного Союза в рамках ЕврАзЭС и государственную границу Российской Федерации пиломатериалов, являющихся стратегически важным ресурсом и процедуре таможенного оформления на экспорт, а в частности необходимости предоставления в таможенные органы: деклараций о товарах, с внесенными в них достоверными сведениями и обязательным указанием номера декларации о сделке с древесиной на внутреннем российском рынке, зарегистрированной в системе ЛесЕГАИС и сведений о производителе товаров (пиломатериалов), а также документов, подтверждающих сведения о товаре, заявленные в таможенной декларации, преследующего корыстную цель в виде извлечения максимальной материальной выгоды от экспорта пиломатериалов с территории Российской Федерации в другие страны, и имеющего в наличии пиломатериалы хвойных пород, а именно: ель/пихта 4407129906, сосна обыкновенная 4407129906, ГОСТ 8486-86, являющихся стратегически важными ресурсами, приобретенный, самостоятельно распиленные и изготовленные им при вышеуказанных обстоятельствах, без оформления сделки купли - продажи, в связи с чем не имеющих документов о происхождении и права на дальнейшее отчуждение вышеуказанных хлыстов, и продуктов их переработки, в том числе экспорта в другие страны, возник преступный умысел, направленный на контрабанду, то есть незаконное перемещение через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС, стратегически важных ресурсов, в крупном размере, а именно пиломатериалов приобретенных без документов, подтверждающих их легальное происхождение, путем недостоверного декларирования, то есть предоставления таможенному органу недостоверных сведений относительно производителя и происхождения направляемых на экспорт пиломатериалов. В мае 2022 года, но не позднее 30 мая 2022 года, ФИО1 реализуя свой преступный умысел, направленный на контрабанду, то есть незаконное перемещение через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС стратегически важных ресурсов в крупном размере, приискал в Республике Узбекистан контрагента для заключения внешнеэкономического контракта в лице ООО «MALENTI», получив от представителя ООО «MALENTI» проект внешнеэкономического контакта, после чего ФИО1 по полученному ранее согласию ФИО3 оказывать ему содействие в подписании контрактов, договоров и иных финансовых документов от имени директора ООО «Вектор», оформлять фитосанитарные сертификаты на экспортируемый товар, для перемещения через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС, а после получения данных документов пересылать их бухгалтеру и декларанту, тем самым содействовать в совершении преступления путем предоставления информации, средств совершения преступления и устранения препятствий, поручил ФИО3 проверить и согласовать внешнеэкономический контракт ООО «MALENTI». ФИО3, выполняя свою преступную роль пособника, получив по электронной почте проект внешнеэкономического контракта № от 30 мая 2022 года между ООО «Вектор» (Продавец) и ООО «MALENTI» (Покупатель) на экспорт в адрес Покупателя пиломатериала: обрезной (доски), хвойных пород (ель/пихта 4407129906, сосна обыкновенная 4407129906) ГОСТ 8486-86, сорт 4-5, без ограничения в объеме экспорта, проверила и подписала от имени директора ООО «Вектор» Лица №, тем самым устраняя препятствия в совершении преступления, после чего передала бухгалтеру ООО «Вектор» ФИО5 №13, не осведомленной о преступных намереньях ФИО1, для регистрации вышеуказанного договора на электронном портале ЛесЕГАИС, в результате чего указанной сделке был присвоен ДСД № от 30 мая 2022 года. После чего, в период с мая 2022 года по 14 июня 2022 года ФИО1, продолжая реализовывать свой преступный умысел, направленный на контрабанду, то есть незаконное перемещение через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС стратегически важных ресурсов в крупном размере, для осуществления своих обязательств по экспорту товаров в рамках внешнеэкономического контракта № от 30 мая 2022 года с ООО «MALENTI», имея в наличии пиломатериал: доска хвойных пород, ель сибирская, пихта сибирская, (код ЕТН ВЭД ЕАЭС 4407129906) в объеме не менее 32,76 м3, без соответствующих документов, подтверждающих законность заготовки и приобретения пиломатериалов, с целью придания вида легальности совершенной им сделки по приобретению вышеуказанного объема пиломатериалов, а также с целью обеспечения последующего беспрепятственного выпуска товаров таможенными органами Российской Федерации через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС и его экспорт в Республику Узбекистан, действуя при пособничестве ФИО3, решил воспользоваться ранее заключенным договором поставки пиломатериалов № от 21 февраля 2022 года с ИП ФИО5 №9, внесенным в информационную систему ЛесЕГАИС, в виде ДСД № от 21 февраля 2022 года, дал указания бухгалтеру ФИО5 №13, не осведомленной о преступных намереньях ФИО1, внести в ЛесЕГАИС, а именно в ДСД № от 30 мая 2022 года по внешнеэкономическому контракту № от 30 мая 2022 года с ООО «MALENTI» сведения о приобретении экспортируемых в рамках данного контракта пиломатериалов на внутреннем российском рынке у ИП ФИО5 №9 по договору № от 21 февраля 2022 года, ДСД № от 21 февраля 2022 года, по которому вышеуказанный пиломатериал фактически не поставлялся, в результате чего в детали сделки по ДСД № от 30 мая 2022 года внешнеэкономического контракта № от 30 мая 2022 года с ООО «MALENTI» в системе ЛесЕГАИС, были внесены недостоверные сведенья о происхождении товаров. Продолжая реализовывать свой преступный умысел, направленный на контрабанду, то есть незаконное перемещение через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС стратегически важных ресурсов в крупном размере, ФИО1 в период с 30 мая 2022 года по 14 июня 2022 года, осознавая общественную опасность своих действий, имея в своем распоряжении пиломатериал: доска хвойных пород, ель сибирская, пихта сибирская, обрезные, распиленные вдоль, нестроганные, необтесанные, нешлифованные, не имеющие соединения в шип, для строительные целей, (код ЕТН ВЭД ЕАЭС 4407129906), приобретенный и распиленный им при вышеуказанных обстоятельствах, будучи осведомленным, что в соответствии с ч. 1 ст. 104 ТК ЕАЭС, при помещении товаров под таможенные процедуры, таможенному органу представляется декларация на товары; таможенное декларирование осуществляется декларантом либо таможенным представителем; таможенное декларирование осуществляется в письменной и (или) электронной формах с использованием таможенной декларации, а в соответствии со ст. 106 ТК ЕАЭС в декларациях на товары необходимо указывать, в том числе достоверные сведения о производителе товаров, путем его декларирования, а именно путем указания в графе № информации о производителе товаров и в графе № информации о происхождении товара, умышленно предоставил, для внесения в декларации о товарах, специалисту по таможенному оформлению ФИО5 №10, не осведомлённой о его преступных намерениях, недостоверные сведения для внесения в графы №№, 44 деклараций о товарах, а именно сведения о производителе товара-ИП ФИО5 №9, и ДСД № от 21 февраля 2022 года, в деталях сделки, которой содержались недостоверные сведения о приобретении заявленных к экспорту по внешнеэкономическому контракту № от 30 мая 2022 года между ООО «Вектор» (Продавец) и ООО «MALENTI» (Покупатель), пиломатериалов у ИП ФИО5 №9, который распиловку и поставку вышеуказанных пиломатериалов не осуществлял. В свою очередь ФИО3, выполняя свою преступную роль- пособника преступления, по поручению ФИО1 предоставила специалисту по таможенному оформлению ФИО5 №10, пакет документов необходимых для составления декларации о товаре, и подачи в таможенные органы, в том числе полученные ею фитосанитарные сертификаты, тем самым устраняя препятствия и способствуя совершению преступления. В период с 30 мая 2022 года по 14 июня 2022 года специалист по таможенному оформлению ФИО5 №10, введенная в заблуждение ФИО1 относительно производителя и происхождения экспортируемых товаров, заполнила декларацию о товаре, на основании информации предоставленной ФИО1 и документов переданных ей ФИО3, где в графу № внесла недостоверные сведения о производителе товара ИП ФИО5 №9, который фактически распиловку не осуществлял, а в графу 44 - ДСД № от 30 мая 2022 года, согласно которой заявленный к экспорту по внешнеэкономическому контракту № от 30 мая 2022 года между ООО «Вектор» (Продавец) и ООО «MALENTI», пиломатериал приобретен у ИП ФИО5 №9, фактически поставленный товар, по которому был реализован в дальнейшем по другому внешнеэкономическому контракту. После чего специалист по таможенному оформлению ФИО5 №10 составленную декларацию о товаре с пакетом документов, полученных от ФИО3, 14 июня 2022 года предоставила в таможенный пост центра электронного декларирования Сибирской электронной таможни, расположенной по адресу: <адрес> рабочий, <адрес> «А», где декларации о товаре был присвоен №. После разрешения выпуска товаров сотрудниками таможенного поста центра электронного декларирования Сибирской электронной таможни, заявленный в вышеуказанных декларациях о товаре товар, а именно пиломатериал: доска хвойных пород, ель сибирская, пихта сибирская, обрезные, распиленные вдоль, нестроганные, необтесанные, нешлифованные, не имеющие соединения в шип, для строительные целей, сорт 1-4 (код ЕТН ВЭД ЕАЭС 4407129906) в общем объеме «с учетом номинальных разметов» 30,28 м3, 20 июня 2022 года был незаконно перемещен в Республику Узбекистан через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС, а именно через таможенный пост «Махтаарал», расположенный по адресу: <адрес> и таможенный пост «Капланбек», расположенный по адресу: <адрес>.

Согласно заключению эксперта № от 05.06.2023, рыночная стоимость товаров «пиломатериалов в объеме 30,28 м3», без учета припусков, продекларированных ООО «Вектор» по декларации о товаре № по состоянию на 14 июня 2022 года на территории Российской Федерации составляла 546 554 рублей, что в соответствии с Постановлением Правительства РФ № от 13.09.2012 «Об утверждении перечня стратегически важных товаров и ресурсов для целей статьи 226.1 Уголовного кодекса Российской Федерации, а также об определении видов стратегически важных товаров и ресурсов, для которых крупным размером признается стоимость, превышающая 100 тыс. рублей» является крупным размером.

Кроме того, ФИО1, являясь фактическим руководителем общества с ограниченной ответственностью «Вектор», ИНН <***>, период с июля 2022 года по 02 сентября 2022 года, при посредничестве с ФИО3, совершили контрабанду, то есть незаконное перемещение через Государственную границу Российской Федерации с государствами — членами Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС, а именно Республика Кыргызстан, стратегически важных ресурсов, в крупном размере, с использованием документов, содержащих недостоверные сведения о товаре, при следующих обстоятельствах.

В соответствии с перечнем, утвержденным Постановлением Правительства РФ от 13.09.2012 № 923 «Об утверждении перечня стратегически важных товаров и ресурсов для целей статьи 226.1 УК РФ» лесоматериалы (код ТН ВЭД ЕАЭС 4407) отнесены к стратегически важным ресурсам, перемещение которых через Государственную границу Российской Федерации возможно при соблюдении установленного законодательством Российской Федерации порядка.

В соответствии со ст. 2 Постановления Правительства РФ от 13.09.2012 № 923 «Об утверждении перечня стратегически важных товаров и ресурсов для целей статьи 226.1 УК РФ», стратегически важными ресурсами, для которых крупным размером признается стоимость, превышающая 100 000 рублей, являются в том числе лесоматериалы, включенные в перечень, утвержденный настоящим постановлением.

Согласно ст. 11 Закона Российской Федерации от 01.04.1993 № 4730-1 «О Государственной границе Российской Федерации» основанием для пропуска через Государственную границу лиц, транспортных средств, грузов, товаров и животных является наличие действительных документов на право въезда лиц в Российскую Федерацию или выезда их из Российской Федерации, документов на транспортные средства, грузы, товары и животных.

В соответствии с п. 8 Постановления Правительства Российской Федерации № 50 от 02.02.2005 «О порядке применения средств и методов контроля при осуществлении пропуска лиц, транспортных средств, грузов, товаров и животных через государственную границу Российской Федерации» проверка документов осуществляется в целях установления подлинности документов и достоверности содержащихся в них сведений, правильности их оформления, отождествления личности, законности въезда (выезда) в Российскую Федерацию и ввоза (вывоза) на территорию Российской Федерации транспортных средств, грузов, товаров и животных.

В соответствии с частью 1 статьи 50.4 Лесного кодекса Российской Федерации – транспортировка древесины любым видом транспорта допускается после формирования в государственном лесном реестре электронного сопроводительного документа, в котором указываются сведения о собственнике, грузоотправителе, грузополучателе, перевозчике древесины, ее объеме, видовом (породном) и сортиментном составе, пунктах отправления и назначения, реквизиты сделок с древесиной, а также номер государственного регистрационного знака транспортного средства, на котором осуществляется транспортировка древесины (в случае ее транспортировки автомобильным транспортом).

Частью 2 указанной статьи установлено, что сопроводительный документ оформляется юридическими лицами, являющимися собственниками древесины.

Согласно договора о Евразийском экономическом союзе от 29.05.2014 между территориями государств - членов, в том числе Республика Кыргызстан, осуществляется свободное перемещение товаров без применения таможенного декларирования.

Постановлением Правительства РФ от 21.06.2014 г. № 571 «О сопроводительном документе на транспортировку древесины» утверждены правила заполнения сопроводительного документа на транспортировку древесины, которые устанавливают порядок заполнения формы сопроводительного документа на транспортировку древесины, в том числе возлагают обязанность на собственника древесины указывать номер декларации о сделках с древесиной, транспортировка которой осуществляется в соответствии с сопроводительным документом.

Постановлением Правительства РФ от 06.12.2021 № 2214 «Об утверждении формы электронного сопроводительного документа на транспортировку древесины и продукции ее переработки, состава сведений, включаемых в электронный сопроводительный документ на транспортировку древесин и продукции ее переработки, а также требований к формату и порядку заполнения электронного сопроводительного документа на транспортировку древесины и продукции ее переработки» утверждены правила заполнения электронно сопроводительного документа (далее по тексту ЭСД) на транспортировку древесины, которые устанавливают порядок заполнения формы ЭСД, в том числе возлагают обязанность на собственника древесины указать в ЭСД номер декларации о сделках с древесиной, транспортировка которой осуществляется в соответствии с ЭСД.

Статьей 50.5 ЛК РФ установлено, что юридические лица, совершившие сделки с древесиной, в том числе в целях вывоза из Российской Федерации, предоставляют оператору единой государственной автоматизированной информационной системы учета древесины и сделок с ней (далее по тексту - ЛесЕГАИС) декларацию о сделках с древесиной в форме электронного документа.

В соответствии с частью 2 статьи 50.5 ЛК РФ в декларации о сделках с древесиной среди прочего указываются: информация о собственниках древесины, сторонах сделки, сведения об объеме древесины, о ее видовом (породном) и сортиментном составе, сведения о документах, на основании которых была осуществлена заготовка древесины, сведения о договоре, по которому приобретается или отчуждается древесина.

Правила предоставления деклараций о сделках с древесиной утверждены постановлением Правительства РФ от 06.01.2015 г. № 11.

17 января 2022 года ФИО1 с целью осуществления внешнеэкономической деятельности через подставных лиц, а именно Лица № 1, формально являвшегося директором, учредил ООО «Вектор», №, расположенный по юридическому адресу: <адрес>, офис 404, в котором ФИО1 самостоятельно осуществлял организационно-распорядительные и административно-хозяйственные функции, то есть являлся фактическим руководителем ООО «Вектор», основным видом экономической деятельности которого являлась оптовая торговля лесоматериалами и строительными материалами. ФИО1 не позднее 21 февраля 2022 года, в ходе разговора с ФИО5 №9 получил устное разрешение на безвозмездный вывоз, то есть приобретение, неликвидных хлыстов (верхушек деревьев) хвойных пород, оставшихся на лесных участках, расположенных: <адрес>, Емельяновское (Мининское) лесничество квартал 12, выдел 42; <адрес>, Емельяновское (Мининское) лесничество, Бирюсинское участковое лесничество, квартал №, выдел 42; <адрес>, Мининское лесничество, лесничество Бирюсинское участковое лесничество, квартал №, выдел 34, арендованных ИП ФИО5 №9, без оформления сделки купли - продажи, в связи с чем не имеющих документов о происхождении и права на дальнейшее отчуждение вышеуказанных хлыстов, и продуктов их переработки, в том числе экспорта в другие страны. В период с января 2022 года по июль 2022 года ФИО1, находясь на указанных выше лесных участках, действуя умышленно и целенаправленно из корыстных побуждений вывез, то есть приобрел без заключения сделки купли - продажи и в нарушении ст. 50.5 ЛК РФ без регистрации в ЛесЕГАИС, хлысты хвойных пород, а именно: ель сибирская, пихта сибирская, в объеме не менее 39,98 м3, которые своими силами распилил и изготовил на территории базы ООО «Вектор», расположенной в <адрес>, имеющей географические координаты 56.189947,92.980170, пиломатериал доска хвойных пород, ель сибирская, пихта сибирская, обрезные, распиленные вдоль, нестроганные, необтесанные, нешлифованные, не имеющие соединения в шип, для строительные целей, (код ЕТН ВЭД ЕАЭС 4407129906) являющихся стратегически важным ресурсом, в объеме не менее 39,98 м3, который он хранил на территории вышеуказанной базы ООО «Вектор» до 11 августа 2022 года.

21 февраля 2022 года ФИО1, являясь фактическим директором ООО «Вектор», и имея в своем распоряжении факсимиле подписи Лица №, являющегося формально директором ООО «Вектор», заключил от имени директора ООО «Вектор» с ИП ФИО5 №9 договор поставки № от 21 февраля 2022 года в адрес ООО «Вектор» пиломатериалов (доски) хвойных пород, а именно: ель сибирская, пихта сибирская, ГОСТ 8486-86, сорт 1-3, по которому фактически было поставлено пиломатериалов не более 951 м3. После заключения указанного договора ФИО1 дал распоряжение бухгалтеру ФИО5 №13 о регистрации данного договора на электронном портале ЛесЕГАИС, в результате чего указанной сделке был присвоен ДСД № от 21 февраля 2022 года.

В июне 2022 года у ФИО1 ранее участвовавшего во внешней экономической деятельности по экспорту лесоматериалов из РФ в другие страны, в связи с чем достоверно осведомленного о порядке перемещения через таможенную границу Таможенного Союза в рамках ЕврАзЭС и Государственную границу Российской Федерации пиломатериалов, являющихся стратегически важным ресурсом и необходимости составления и предоставления государственным органам при пересечении Государственной границы Российской Федерации, сопроводительного документа на транспортировку древесины, а в частности необходимости предоставления при экспорте товаров электронно-сопроводительных документов, содержащих с достоверными сведениями и обязательным указанием номера декларации о сделке с древесиной, зарегистрированной в системе ЛесЕГАИС, и имеющего в наличии пиломатериалы хвойных пород, а именно: ель/пихта 4407129906, сосна обыкновенная 4407129906, ГОСТ 8486-86, являющихся стратегически важными ресурсами, приобретенный, самостоятельно распиленные и изготовленные им при вышеуказанных обстоятельствах, без оформления сделки купли - продажи, в связи с чем не имеющих документов о происхождении и права на дальнейшее отчуждение вышеуказанных хлыстов, и продуктов их переработки, в том числе экспорта в другие страны, возник преступный умысел, направленный на контрабанду, то есть незаконное перемещение через Государственную границу Российской Федерации с государствами - членами Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС, в Республику Кыргызстан, стратегически важных ресурсов, в крупном размере, а именно пиломатериалов приобретенных без документов, подтверждающих их легальное происхождение, то есть предоставление недостоверных сведений относительно происхождения направляемых на экспорт пиломатериалов. В июне 2022 года, но не позднее 27 июня 2022 года, ФИО1, реализуя свой преступный умысел, направленный на контрабанду, то есть незаконное перемещение через Государственную границу Российской Федерации с государствами - членами Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС стратегически важных ресурсов в крупном размере, приискал на внутреннем рынке поставщика ООО «Производственная Компания «ЕнисейЛес», для заключения договора поставки, с целью придания вида легальности совершенных сделок по приобретению пиломатериалов, а также с целью обеспечения в дальнейшем беспрепятственного пропуска товара через Государственную границу Российской Федерации с государствами - членами Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС, то есть его экспорт, получив от ООО «ПК «ЕнисейЛес» проект договора поставки. ФИО1, по полученному ранее согласию ФИО3 оказывать ему содействие в подписании контрактов, договоров и иных финансовых документов от имени директора ООО «Вектор», оформлять фитосанитарные сертификаты на экспортируемый товар, для перемещения через Государственную границу Российской Федерации с государствами - членами Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС, а после получения данных документов пересылать их бухгалтеру и декларанту, тем самым содействовать в совершении преступления путем предоставления информации, средств совершения преступления и устранения препятствий, поручил последней проверить и согласовать договор поставки ООО «ПК «ЕнисейЛес». ФИО3, выполняя свою преступную роль - пособника преступления, получив по электронной почте проект договора поставки лесоматериалов № № от 27 июня 2022 года, о поставке в адрес ООО «Вектор» пиломатериалов хвойных пород ГОСТ 8486-86, сорт 1-3, объемом 3 000 м3, по которому фактически было поставлено пиломатериалов не более 203 м3, проверила и подписала от имени директора ООО «Вектор», тем самым устраняя препятствия в совершении преступления. После заключения указанного договора, ФИО1 дал распоряжение бухгалтеру ФИО5 №11 не осведомленной о преступных намереньях ФИО1, о регистрации данного договора на электронном портале ЛесЕГАИС, в результате чего указанной сделке был присвоен ДСД № от 27 июня 2022 года. После чего, 22 июля 2022 года ФИО1, реализуя свой преступный умысел, направленный на контрабанду, то есть незаконное перемещение через Государственную границу Российской Федерации с государствами - членами Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС, а именно в Республику Кыргызстан, стратегически важных ресурсов, в крупном размере, при пособничестве ФИО3, заключил внешнеэкономический контракт № от 22 июля 2022 года между ООО «Вектор» (Продавец) и ОсОО «Тайга Групп» (Покупатель) на экспорт в адрес Покупателя пиломатериала: обрезной (доски), хвойных пород (ель/пихта 4407129906, сосна обыкновенная 4407129906) ГОСТ 8486-86, сорт 4-5, без ограничения в объеме экспорта, который по указанию ФИО1, ФИО3, выполняя свою преступную роль – пособника преступления, подписала от имени директора ООО «Вектор» Лица №, тем самым устраняя препятствия, после чего передала бухгалтеру ООО «Вектор» ФИО5 №11, не осведомленной о преступных намереньях ФИО1, для регистрации вышеуказанного контракта на электронном портале ЛесЕГАИС, в результате чего указанной сделке был присвоен ДСД № от 22 июля 2022 года. В период с 22 июля 2022 года по 02 сентября 2022 года ФИО1, исполняя свои обязательства в рамках внешнеэкономического контракта № от 22 июля 2022 года с ОсОО «Тайга Групп» (Покупатель) автомобильным транспортом поставил в адрес ОсОО «Тайга Групп» фактически приобретенный в рамках договоров № от 21 февраля 2022 года с ИП ФИО5 №9, и № № от 27 июня 2022 года с ООО «ПК «ЕнисейЛес», пиломатериалы: доска хвойных пород, ель сибирская, пихта сибирская, сорт 1-4 (код ЕТН ВЭД ЕАЭС 4407129906), общим объемом 1 154 м3 (в полном объеме). Реализуя свой преступный умысел, направленный на контрабанду, то есть незаконное перемещение через Государственную границу Российской Федерации с государствами-членами Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС, стратегически важных ресурсов, в крупном размере, в период с 22 июля 2022 года по 02 сентября 2022 года, ФИО1, при пособничестве ФИО3, продолжая осуществлять свои обязательства по экспорту товаров в рамках внешнеэкономического контракта № от 22 июля 2022 года с ОсОО «Тайга Групп», имея в наличии пиломатериалы: доска хвойных пород, ель сибирская, пихта сибирская, (код ЕТН ВЭД ЕАЭС 4407129906), являющихся стратегическими важным ресурсом, в объеме не менее 39,98 м3, самостоятельно распиленные и изготовленные из неликвидного леса (верхушек деревьев) хвойных пород, вывезенных с вышеуказанных лесных участков в Красноярском крае при вышеуказанных обстоятельствах, без соответствующих документов, подтверждающих законность заготовки и приобретения, с целью придания вида легальности совершенной им сделки по приобретению вышеуказанного объема пиломатериалов, а также с целью обеспечения последующего беспрепятственного перемещение через государственную границу Российской Федерации с государствами — членами Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС и его экспорт в Республику Кыргызстан, действуя при пособничестве ФИО3, решил воспользоваться ранее заключенным договором поставки пиломатериалов № от 21 февраля 2022 года с ИП ФИО5 №9, внесенным в информационную систему ЛесЕГАИС, в виде ДСД № от 21 февраля 2022 года, и договору поставки лесоматериалов № № от 27 июня 2022 года с ООО «ПК «ЕнисейЛес», внесенным в информационную систему ЛесЕГАИС, в виде ДСД № от 27 июня 2022 года, фактические поставленные ранее при вышеуказанных обстоятельствах, дав указания бухгалтеру ФИО5 №11, не осведомленной о преступных намереньях ФИО1, внести в ЛесЕГАИС, а именно в ДСД № от 22 июля 2022 года по внешнеэкономическому контракту № от 22 июля 2022 года с ОсОО «Тайга Групп» сведении о приобретении экспортируемых в рамках данного контракта пиломатериалов на внутреннем российском рынке у ИП ФИО5 №9 по договору № от 21 февраля 2022 года, зарегистрированному в системе ЛесЕГАИС под ДСД № от 21 февраля 2022 года, и у ООО «ПК «ЕнисейЛес» по договору поставки лесоматериалов № № от 27 июня 2022 года, зарегистрированному в системе ЛесЕГАИС под ДСД № от 27 июня 2022 года, по которым фактически поставленный пиломатериал был ранее реализован. В результате чего в детали сделки по ДСД № от 22 июля 2022 года по внешнеэкономическому контракту № от 22 июля 2022 года с ОсОО «Тайга Групп» в системе ЛесЕГАИС, ФИО5 №11, не осведомленная о преступных намереньях ФИО1, внесла недостоверные сведенья о происхождении товаров, а именно сведения о приобретении экспортируемых в рамках данного контракта пиломатериалов на внутреннем российском рынке у ИП ФИО5 №9 по договору № от 21 февраля 2022 года, зарегистрированному в системе ЛесЕГАИС под ДСД № от 21 февраля 2022 года, и у ООО «ПК «ЕнисейЛес» по договору поставки лесоматериалов № от 27 июня 2022 года, зарегистрированному в системе ЛесЕГАИС под ДСД № от 27 июня 2022 года. После чего неустановленное лицо, не догадываясь о преступных намерениях ФИО1 и не состоящее с ним в преступном сговоре, осуществил погрузку вышеуказанного пиломатериала в транспортное средство с государственным номером №, для дальнейшего экспорта в рамках вышеуказанного внешнеэкономического контракта, через государственную границу Российской Федерации с государствами - членами Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС, в Республику Кыргызстан, стратегически важных ресурсов, в крупном размере, после чего сведения о регистрационном знаке автомобиля передал ФИО1, который в свою очередь передал ФИО3. Продолжая реализовывать свой преступный умысел, направленный на контрабанду, то есть незаконное перемещение через государственную границу Российской Федерации с государствами - членами Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС, в Республику Кыргызстан, стратегически важных ресурсов, в крупном размере, ФИО1, при пособничестве ФИО3, в период с 22 июля 2022 года по 02 сентября 2022 года, осознавая общественную опасность своих действий, имея в своем распоряжении пиломатериал: доска хвойных пород, ель сибирская, пихта сибирская, обрезные, распиленные вдоль, нестроганные, необтесанные, нешлифованные, не имеющие соединения в шип, для строительные целей, (код ЕТН ВЭД ЕАЭС 4407129906), приобретенный и распиленный им при вышеуказанных обстоятельствах, действуя в рамках исполнения контракта № от 22 июля 2022 года с ОсОО «Тайга Групп», будучи осведомленным, что в соответствии со ст. 11 Закона Российской Федерации от 01.04.1993 №4730-1 «О Государственной границе Российской Федерации» для пропуска через Государственную границу лиц, транспортных средств и товаров необходимо предоставить сопроводительные документы на транспортные средства и товары, а в соответствии с Постановлением Правительства РФ от 06.12.2021 № 2214 «Об утверждении формы электронного сопроводительного документа на транспортировку древесины и продукции ее переработки, состава сведений, включаемых в электронный сопроводительный документ на транспортировку древесин и продукции ее переработки, а также требований к формату и порядку заполнения электронного сопроводительного документа на транспортировку древесины и продукции ее переработки» в электронном сопроводительном документе на транспортировку древесины, указываются сведения о собственнике древесины, грузополучатели, грузоотправители, наименование товара, объем, номер транспортного средства на котором перевозится товар, и номер декларации о сделках с древесиной, дал указания бухгалтеру ФИО5 №11, не осведомленной о преступных намерениях ФИО1, составить электронный сопроводительный документ для перемещения через государственную границу Российской Федерации с государствами- членами Таможенного союза в рамках ЕврАзЭ пиломатериалов в рамках контракта № от 22 июля 2022 года с ОсОО «Тайга Групп» указав в пункте № ДСД № от 22 июля 2022 года, в которой содержались недостоверные сведения о приобретении экспортируемых пиломатериалов у ИП ФИО5 №9 по договору поставки № от 21 февраля 2022 года и у ООО «ПК «ЕнисейЛес» по договору поставки лесоматериалов № № от 27 июня 2022 года, которые вышеуказанные пиломатериалы не поставляли. В свою очередь ФИО3, выполняя свою преступную роль – пособника преступления, по поручению ФИО1 предоставила бухгалтеру ФИО5 №11, не осведомленной о преступных намерениях ФИО1, для внесения в электронный сопроводительный документ, сведения о водителе и транспортном средстве, осуществляющих перевозку пиломатериалов в рамках вышеуказанного контракта, а также фитосанитарные сертификаты, ранее полученные ею, тем самым устраняя препятствия и способствуя совершению преступления. В период 22 июля 2022 года по 02 сентября 2022 года бухгалтер ФИО5 №11, не осведомленная о преступных намерениях ФИО1 относительно происхождения товаров, заполнила на основании информации, предоставленной ФИО1 и ФИО3, электронный сопроводительный документ №, где внесла в пункт № ДСД № от 22 июля 2022 года, в которой содержались недостоверные сведения о приобретении экспортируемых пиломатериалов у ИП ФИО5 №9 и у ООО «ПК «ЕнисейЛес» объемом не менее 39,98 м3, которые вышеуказанные пиломатериалы не поставляли. После чего вышеуказанное транспортное средство с электронным сопроводительным документом №, необходимое для предъявления при пересечении Государственной границы Российской Федерации в Республику Кыргызстан, содержащие ДСД с недостоверными сведениями о товаре были отправлены с места погрузки, расположенного в <адрес>, имеющего географические координаты <данные изъяты>, в ОсОО «Тайга Групп», по адресу: <адрес>. Далее, 02 сентября 2022 года стратегически важный ресурс, а именно: пиломатериалы - доска хвойных пород, ель сибирская, пихта сибирская, обрезные, распиленные вдоль, нестроганные, необтесанные, нешлифованные, не имеющие соединения в шип, для строительные целей, (код ЕТН ВЭД ЕАЭС 4407129906), в крупном размере, следуя в Республику Кыргызстан в транспортном средстве с государственным номером <данные изъяты>, были перемещены через Государственную границу Российской Федерации с Республикой Кыргызстан через многосторонний автомобильный пункт пропуска «Павловка», расположенный в Новосибирской области, Карасукском районе, имеющий географические координаты <данные изъяты>. Согласно ответа из экспертно - исследовательского отделения № 5 (г. Красноярска) Экспертно-криминалистической службы - регионального филиала ЦЭКТУ г. Красноярска, рыночная стоимость товара на дату 02 сентября 2022 года, составляет 16 875 рублей 00 копеек, за 1 м3. На основании Постановления Правительства РФ от 19.06.2020 №891 «О порядке ведения статистики взаимной торговли товарами российской Федерации с государствами - членами Евразийского экономического союза и признания утратившим силу постановления правительства Российской Федерации от 07.12.2015 № 1329», формирование официальной статистической информации о взаимной торговле Российской Федерации с государствами – членами Евразийского экономического союза осуществляется на основании сведений, указанных в статистической форме и иных источников информации. Российское лицо, которое заключило сделку, либо от имени (по поручению) которого заключена сделка, в соответствии с которой товары ввозятся в Российскую Федерацию с территорий государств – членов Евразийского экономического союза или вывозятся из Российской Федерации на территории государств – членов Евразийского экономического союза, а при отсутствии такой сделки – Российское лицо, которое имеет на момент получения (при ввозе) или отгрузки (при вывозе) товаров право владения, пользования и (или) распоряжения товарами, обязано своевременно и безвозмездно представлять таможенным органам статистические формы, содержащие достоверные сведения.

Таким образом, ФИО1, при пособничестве ФИО3, в период с 22 июля 2022 года по 02 сентября 2022 года, действуя умышленно и целенаправленно, из корыстных побуждений, с использованием документов, содержащих недостоверные сведения о товаре в пункте № 13 электронного сопроводительного документа №, а именно ДСД № от 22 июля 2022 года, в которой содержались недостоверные сведения о приобретении экспортируемых пиломатериалов у ИП ФИО5 №9 и у ООО «ПК «ЕнисейЛес» объемом 39,98 м3, которые вышеуказанные пиломатериалы не поставляли, незаконно переместили через государственную границу Российской Федерации с государствами - членами Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС, в Республику Кыргызстан, стратегически важные ресурсы, а именно: пиломатериалы - доска хвойных пород, ель сибирская, пихта сибирская, обрезные, распиленные вдоль, нестроганные, необтесанные, нешлифованные, не имеющие соединения в шип, для строительные целей, (код ЕТН ВЭД ЕАЭС 4407129906) в общем объеме 39,98 м3 общей рыночной стоимостью 674 662 рублей 50 копеек, что является крупным размером.

ФИО1, являясь фактическим руководителем общества с ограниченной ответственностью «Старый город», № (далее по тексту ООО «Старый город») в период с июля 2022 года по 18 ноября 2022 года, при пособничестве с ФИО3, совершил контрабанду, то есть незаконное перемещение через Государственную границу Российской Федерации с государствами - членами Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС, а именно в Республику Кыргызстан, стратегически важных ресурсов, в крупном размере, с использованием документов, содержащих недостоверные сведения о товаре, при следующих обстоятельствах.

В соответствии с перечнем, утвержденным Постановлением Правительства РФ от 13.09.2012 № 923 «Об утверждении перечня стратегически важных товаров и ресурсов для целей статьи 226.1 УК РФ» лесоматериалы (код ТН ВЭД ЕАЭС 4407) отнесены к стратегически важным ресурсам, перемещение которых через Государственную границу Российской Федерации возможно при соблюдении установленного законодательством Российской Федерации порядка.

В соответствии со ст. 2 Постановления Правительства РФ от 13.09.2012 № 923 «Об утверждении перечня стратегически важных товаров и ресурсов для целей статьи 226.1 УК РФ», стратегически важными ресурсами, для которых крупным размером признается стоимость, превышающая 100 000 рублей, являются в том числе лесоматериалы, включенные в перечень, утвержденный настоящим постановлением.

Согласно ст. 11 Закона Российской Федерации от 01.04.1993 №4730-1 «О Государственной границе Российской Федерации» основанием для пропуска через Государственную границу лиц, транспортных средств, грузов, товаров и животных является наличие действительных документов на право въезда лиц в Российскую Федерацию или выезда их из Российской Федерации, документов на транспортные средства, грузы, товары и животных.

В соответствии с п. 8 Постановления Правительства Российской Федерации № 50 от 02.02.2005 «О порядке применения средств и методов контроля при осуществлении пропуска лиц, транспортных средств, грузов, товаров и животных через государственную границу Российской Федерации» проверка документов осуществляется в целях установления подлинности документов и достоверности содержащихся в них сведений, правильности их оформления, отождествления личности, законности въезда (выезда) в Российскую Федерацию и ввоза (вывоза) на территорию Российской Федерации транспортных средств, грузов, товаров и животных.

В соответствии с ч. 1 ст. 50.4 ЛК РФ транспортировка древесины любым видом транспорта допускается после формирования в государственном лесном реестре электронного сопроводительного документа, в котором указываются сведения о собственнике, грузоотправителе, грузополучателе, перевозчике древесины, ее объеме, видовом (породном) и сортиментном составе, пунктах отправления и назначения, реквизиты сделок с древесиной, а также номер государственного регистрационного знака транспортного средства, на котором осуществляется транспортировка древесины (в случае ее транспортировки автомобильным транспортом).

Частью 2 вышеуказанной статьи установлено, что сопроводительный документ оформляется юридическими лицами, являющимися собственниками древесины.

Согласно договора о Евразийском экономическом союзе от 29.05.2014 между территориями государств - членов Евразийского экономического союза, в том числе между Российской Федерацией и Республикой Кыргызстан, осуществляется свободное перемещение товаров без применения таможенного декларирования.

Постановлением Правительства РФ от 21.06.2014 г. № 571 «О сопроводительном документе на транспортировку древесины» утверждены правила заполнения сопроводительного документа на транспортировку древесины, которые устанавливают порядок заполнения формы сопроводительного документа на транспортировку древесины, в том числе возлагают обязанность на собственника древесины указывать номер декларации о сделках с древесиной, транспортировка которой осуществляется в соответствии с сопроводительным документом.

Постановлением Правительства РФ от 06.12.2021 № 2214 «Об утверждении формы электронного сопроводительного документа на транспортировку древесины и продукции ее переработки, состава сведений, включаемых в электронный сопроводительный документ на транспортировку древесин и продукции ее переработки, а также требований к формату и порядку заполнения электронного сопроводительного документа на транспортировку древесины и продукции ее переработки» утверждены правила заполнения электронно сопроводительного документа на транспортировку древесины, которые устанавливают порядок заполнения формы электронного сопроводительного документа, в том числе возлагают обязанность на собственника древесины указать в электронном сопроводительном документе номер декларации о сделках с древесиной, транспортировка которой осуществляется в соответствии с электронным сопроводительным документом.

Статьей 50.5 ЛК РФ установлено, что юридические лица, совершившие сделки с древесиной, в том числе в целях вывоза из Российской Федерации, предоставляют оператору ЛесЕГАИС декларацию о сделках с древесиной в форме электронного документа.

В соответствии с частью 2 статьи 50.5 ЛК РФ в декларации о сделках с древесиной среди прочего указываются: информация о собственниках древесины, сторонах сделки, сведения об объеме древесины, о ее видовом (породном) и сортиментном составе, сведения о документах, на основании которых была осуществлена заготовка древесины, сведения о договоре, по которому приобретается или отчуждается древесина.

Правила предоставления деклараций о сделках с древесиной утверждены Постановлением Правительства РФ от 06.01.2015 г. № 11.

В период с июля 2022 года, но не позднее 08 августа 2022 года у ФИО1, ранее участвовавшего во внешней экономической деятельности по экспорту лесоматериалов из РФ в другие страны, в связи с чем достоверно осведомленного о порядке перемещения через таможенную границу Таможенного Союза в рамках ЕврАзЭС и Государственную границу Российской Федерации пиломатериалов, являющихся стратегически важным ресурсом и необходимости составления и предоставления государственным органам при пересечении Государственной границы Российской Федерации, сопроводительного документа на транспортировку древесины, а в частности необходимости предоставления при экспорте товаров электронно-сопроводительных документов, с достоверными сведениями и обязательным указанием в них номера декларации о сделке с древесиной, зарегистрированной в системе ЛесЕГАИС, и имеющего в наличии пиломатериалы хвойных пород, а именно: ель/пихта 4407129906, сосна обыкновенная 4407129906, ГОСТ 8486-86, являющихся стратегически важными ресурсами, в объеме не менее 356 м3, самостоятельно распиленные и изготовленные им на пилораме, расположенной в <адрес>, имеющей географические координаты <данные изъяты>, вывезенных (приобретенных) им по устной договоренности с разрешения ИП ФИО5 №9, на лесных участках, расположенных: <адрес>, Емельяновское (Мининское) лесничество квартал 12, выдел 42; <адрес>, Емельяновское (Мининское) лесничество, Бирюсинское участковое лесничество, квартал №, выдел 42; <адрес>, Мининское лесничество, лесничество Бирюсинское участковое лесничество, квартал №, выдел 34, арендованных ИП ФИО5 №9, без оформления сделки купли - продажи, в связи с чем не имеющих документов о происхождении и права на дальнейшее отчуждение вышеуказанных хлыстов, и продуктов их переработки, в том числе экспорта в другие страны, возник преступный умысел, направленный на контрабанду вышеуказанного пиломатериала, то есть незаконное перемещение через Государственную границу Российской Федерации с государствами - членами Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС, в Республику Кыргызстан, стратегически важных ресурсов, в крупном размере, без документов, подтверждающих их легальное происхождение, с использованием документов, содержащих недостоверные сведения о товаре направляемом на экспорт.

В период с июля 2022 года, но не позднее 08 августа 2022 года, ФИО1, осознавая, что для осуществления преступного умысла, направленного на совершении контрабанды стратегических важных ресурсов, то есть самостоятельный поиск контрагентов и поставщиков на внутреннем рынке, заключение договоров, составление документов, получение фитосанитарных сертификатов, руководство погрузкой, составление транспортных накладных, ему одному требуется длительный период времени, что влечет снижение материальной выгоды, обратился к ФИО3 с предложением оказывать ему содействие, а именно: учредить общество с ограниченной ответственностью, оформив его на свое имя, которым он (ФИО1) будет фактически руководить и от имени которого в дальнейшем он (ФИО1) будет осуществлять внешнеэкономическую деятельность, в том числе контрабанду пиломатериалов; подписывать контракты, договора и иные финансовые документы от имени ООО «Старый город», юридически являясь его директором, оформлять фитосанитарные сертификаты на экспортируемый товар, для перемещения через Государственную границу Российской Федерации с государствами - членами Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС, а после получения данных документов пересылать их бухгалтеру и декларанту, тем самым содействовать в совершении преступления путем предоставления информации, средств совершения преступления и устранения препятствий, на что последняя ответила согласием. 08 августа 2022 года ФИО3, выполняя свою преступную роль – пособника преступления, по указанию ФИО1, учредила ООО «Старый город», №, расположенный по юридическому адресу: <адрес>, зд. 38/233, зарегистрировав ООО «Старый город» на себя в качестве единственного учредителя и директора, фактически которым руководил ФИО1, осуществляя организационно-распорядительные и административно-хозяйственные функции, тем самым устраняя ФИО1 препятствия в совершении преступления. Основным видом экономической деятельности ООО «Старый город» являлась оптовая торговля лесоматериалами и строительными материалами. ДД.ММ.ГГГГ ФИО1, реализуя свой преступный умысел, направленный на контрабанду, то есть незаконное перемещение через Государственную границу Российской Федерации с государствами-членами Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС, а именно в Республику Кыргызстан, стратегически важных ресурсов, в крупном размере, при пособничестве ФИО3, заключил внешнеэкономический контракт № от 25 октября 2022 года между ООО «Старый город» (Продавец) и ОсОО «Тайга Групп» (Покупатель) на экспорт в адрес Покупателя пиломатериала: обрезной (доски), хвойных пород (ель/пихта 4407129906, сосна обыкновенная 4407129906), ГОСТ 8486-86, сорт 4-5, без ограничения в объеме экспорта, который по указанию ФИО1, ФИО3, выполняя свою преступную роль – пособника преступления, подписала от своего имени, являясь директором ООО «Старый город», тем самым устраняя препятствия к совершению преступления, и передала бухгалтеру ООО «Старый город» ФИО5 №2, не осведомленной о преступных намереньях ФИО1, для регистрации вышеуказанного договора на электронном портале ЛесЕГАИС, в результате чего указанной сделке был присвоен ДСД № от 25 октября 2022 года.

26 октября 2022 года реализуя свой преступный умысел, направленный на контрабанду, то есть незаконное перемещение через Государственную границу Российской Федерации с государствами - членами Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС, а именно в Республику Кыргызстан, стратегически важных ресурсов, в крупном размере, ФИО1, являясь фактическим директором ООО «Старый город», с целью придания вида легальности совершенных сделок по приобретению вышеуказанного пиломатериала, не имеющего документов о происхождении, а также с целью обеспечения в дальнейшем его беспрепятственного пропуска товара через Государственную границу Российской Федерации с государствами - членами Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС, то есть его экспорт, при пособничестве ФИО3, заключил от имени ООО «Старый город» с ООО «Лайт стрит» договор поставки пиломатериалов № от 26 октября 2022 года, фактически поставка пиломатериалов по которому не осуществлялась. По указанию ФИО1, ФИО3, выполняя свою преступную роль – пособника, подписала от своего имени вышеуказанный контракт, тем самым устраняя препятствия к совершению преступления, и дала распоряжение бухгалтеру ФИО5 №2, не осведомленной о преступных намереньях ФИО1, о регистрации данного договора на электронном портале ЛесЕГАИС, в результате чего указанной сделке был присвоен ДСД № от 26 октября 2022 года.

Продолжая реализовывать свой преступный умысел, направленный на контрабанду, то есть незаконное перемещение через Государственную границу Российской Федерации с государствами - членами Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС, стратегически важных ресурсов, в крупном размере, в период с октября 2022 года, но не позднее 18 ноября 2022 года, ФИО1, при пособничестве ФИО3, осуществляя свои обязательства по экспорту товаров в рамках внешнеэкономического контракта № от 25 октября 2022 года с ОсОО «Тайга Групп», имея в наличии пиломатериал: доска хвойных пород, ель сибирская, пихта сибирская (код ЕТН ВЭД ЕАЭС 4407129906) в объеме не менее 356 м3, без документов, подтверждающих их происхождение, с целью придания вида легальности совершенной им сделки по приобретению вышеуказанного объема пиломатериалов, а также с целью обеспечения последующего беспрепятственного перемещение через Государственную границу Российской Федерации с государствами - членами Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС и его экспорт в Республику Кыргызстан, дал указания бухгалтеру ФИО5 №2, не осведомленной о преступных намереньях ФИО1, внести в ЛесЕГАИС, а именно в ДСД № от 25 октября 2022 года по внешнеэкономическому контракту № от 25 октября 2022 года с ОсОО «Тайга Групп» недостоверные сведении о приобретении экспортируемых в рамках данного контракта пиломатериалов на внутреннем российском рынке у ООО «Лайт стрит» по договору поставки пиломатериалов № от 26 октября 2022 года, зарегистрированному в системе ЛесЕГАИС под ДСД № от 26 октября 2022 года, по которому фактически поставка пиломатериалов не осуществлялась. В результате чего в детали сделки по ДСД № от 25 октября 2022 года по внешнеэкономическому контракту № от 25 октября 2022 года с ОсОО «Тайга Групп» в системе ЛесЕГАИС, ФИО5 №2, не осведомленная о преступных намереньях ФИО1, внесла недостоверные сведенья о приобретении экспортируемых в рамках данного контракта пиломатериалов на внутреннем российском рынке у ООО «Лайт стрит» по договору поставки пиломатериалов № от 26 октября 2022 года, зарегистрированному в системе ЛесЕГАИС под ДСД № от 26 октября 2022 года. После чего неустановленное лицо, не догадываясь о преступных намерениях ФИО1 и не состоящее с ним в преступном сговоре, в месте хранения на территории базы ООО «Старый город», расположенной в <адрес>, имеющей географические координаты 56.189947,92.980170 осуществило погрузку вышеуказанного пиломатериала в транспортные средства - автомобили с государственными регистрационными знаками: <данные изъяты>, для дальнейшего экспорта в рамках вышеуказанного внешнеэкономического контракта, через Государственную границу Российской Федерации с государствами - членами Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС, в Республику Кыргызстан, после чего сведения о регистрационных знаках транспортных средств передало ФИО1. Продолжая реализовывать свой преступный умысел, направленный на контрабанду, то есть незаконное перемещение через Государственную границу Российской Федерации с государствами - членами Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС, в Республику Кыргызстан, стратегически важных ресурсов, в крупном размере, ФИО1 при пособничестве ФИО3, в период с октября 2022 года, но не позднее 18 ноября 2022 года, осознавая общественную опасность своих действий, имея в своем распоряжении пиломатериал: доска хвойных пород, ель сибирская, пихта сибирская, обрезные, распиленные вдоль, нестроганные, необтесанные, нешлифованные, не имеющие соединения в шип, для строительные целей, (код ЕТН ВЭД ЕАЭС 4407129906) приобретенный и распиленный им при вышеуказанных обстоятельствах, без документов подтверждающих его происхождение и приобретение, действуя в рамках исполнения контракта № от 25 октября 2022 года с ОсОО «Тайга Групп», будучи осведомленным, что в соответствии со ст. 11 Закона Российской Федерации от 01.04.1993 №4730-1 «О Государственной границе Российской Федерации» для пропуска через Государственную границу лиц, транспортных средств и товаров необходимо предоставить сопроводительные документы на транспортные средства и товары, а в соответствии с Постановлением Правительства РФ от 06.12.2021 № 2214 «Об утверждении формы электронного сопроводительного документа на транспортировку древесины и продукции ее переработки, состава сведений, включаемых в электронный сопроводительный документ на транспортировку древесин и продукции ее переработки, а также требований к формату и порядку заполнения электронного сопроводительного документа на транспортировку древесины и продукции ее переработки» в электронном сопроводительном документе на транспортировку древесины, указываются сведения о собственники древесины, грузополучатели, грузоотправители, наименование товара, объем, номер транспортного средства на котором перевозится товар, и номер декларации о сделках с древесиной, зарегистрированной в системе ЛесЕГАИС, передал ФИО3 сведения о государственных номерах транспортных средств, на которых будет осуществлено перемещение через Государственную границу РФ пиломатериалов, и дал указания составить электронный сопроводительный документ на вышеуказанные транспортные средства. После чего ФИО3, выполняя свою роль пособника в совершении преступления, оформила фитосанитарные сертификаты на пиломатериал, и передала сведения о государственных номерах транспортных средств, на которых будет осуществлено перемещение через Государственную границу РФ, дала указания бухгалтеру ФИО5 №2, не осведомленной о преступных намерениях ФИО1, составить электронный сопроводительный документ на вышеуказанные транспортные средства, для перемещения пиломатериала через Государственную границу Российской Федерации, в рамках контракта № от 25 октября 2022 года с ОсОО «Тайга Групп» указывая в пункте № электронного сопроводительного документа номер декларации о сделки с древесиной № от 25 октября 2022 года, в которой содержались недостоверные сведения о приобретении экспортируемых пиломатериалов у ООО «Лайт стрит» по договору поставки пиломатериалов № от 26 октября 2022 года, по которому вышеуказанные пиломатериалы фактически не поставлялись. В период с октября 2022 года, но не позднее 18 ноября 2022 года, бухгалтер ФИО5 №2 не осведомленная о преступных намерениях ФИО1, по указанию ФИО3 и на основании информации предоставленной последней, составила электронные сопроводительные документы №№ <данные изъяты> где внесла в пункте № 13 номер декларации о сделки с древесиной № от 25 октября 2022 года, в которой содержались недостоверные сведения о приобретении экспортируемого пиломатериала у ООО «Лайт стрит» по договору поставки пиломатериалов № от 26 октября 2022 года объемом не менее 356 м3, которые фактически ООО «Лайт стрит» не поставлялись. После чего вышеуказанные транспортные средства с электронными сопроводительными документами <данные изъяты>, содержащие недостоверные сведения о товаре, были переданы водителям вышеуказанных транспортных средств, для предъявления при пересечении Государственной границы Российской Федерации в Республику Кыргызстан. В период с октября 2022 года, но не позднее 18 ноября 2022 года, пиломатериалы: доска хвойных пород, ель сибирская, пихта сибирская, обрезные, распиленные вдоль, нестроганные, необтесанные, нешлифованные, не имеющие соединения в шип, для строительные целей, (код ЕТН ВЭД ЕАЭС 4407129906) фактически, не имеющие документов о происхождении, в автомобилях с государственными регистрационными знаками: <данные изъяты> были отправлены с места погрузки расположенной в <адрес>, имеющей географические координаты <данные изъяты>, в ОсОО «Тайга Групп», по адресу: <адрес>. Далее, в период времени с 01 ноября 2022 года по 18 ноября 2022 года стратегически важный ресурс, а именно: пиломатериал доска хвойных пород, ель сибирская, пихта сибирская, обрезные, распиленные вдоль, нестроганные, необтесанные, нешлифованные, не имеющие соединения в шип, для строительные целей, сорт 1-4 (код ЕТН ВЭД ЕАЭС 4407129906), в крупном размере, следуя в Республику Кыргызстан, был незаконно перемещен по вышеуказанным электронным сопроводительным документам содержащих недостоверные сведения о товаре в вышеуказанных транспортных средствах через Государственную границу Российской Федерации через многосторонний автомобильный пункт пропуска «Павловка», расположенный в <адрес>, с географическими координатами <данные изъяты> в Республику Кыргызстан. Согласно ответа из экспертно-исследовательского отделения № 5 (г. Красноярска) Экспертно-криминалистической службы-регионального филиала ЦЭКТУ г. Красноярска, рыночная стоимость товара на период с 01 ноября 2022 года по 30 ноября 2022 года, составляет 16 875 рублей 00 копеек, за 1 м3.

На основании Постановления Правительства РФ от 19.06.2020 № 891 «О порядке ведения статистики взаимной торговли товарами российской Федерации с государствами - членами Евразийского экономического союза и признания утратившим силу постановления Правительства Российской Федерации от 07.12.2015 № 1329», формирование официальной статистической информации о взаимной торговле Российской Федерации с государствами – членами Евразийского экономического союза осуществляется на основании сведений, указанных в статистической форме и иных источников информации. Российское лицо, которое заключило сделку, либо от имени (по поручению) которого заключена сделка, в соответствии с которой товары ввозятся в Российскую Федерацию с территорий государств – членов Евразийского экономического союза или вывозятся из Российской Федерации на территории государств – членов Евразийского экономического союза, а при отсутствии такой сделки – Российское лицо, которое имеет на момент получения (при ввозе) или отгрузки (при вывозе) товаров право владения, пользования и (или) распоряжения товарами, обязано своевременно и безвозмездно представлять таможенным органам статистические формы, содержащие достоверные сведения.

ФИО1 продолжая реализовывать свой преступный умысел, достоверно зная о незаконном происхождении товара, перемещенного в период с 01 ноября 2022 года по 18 ноября 2022 года в транспортных средствах - автомобилях с государственными регистрационными знаками: № через Государственную границу Российской Федерации в Республику Кыргызстан, дал указание ФИО3, составить статистические формы учета перемещения товаров на экспортированный пиломатериал. После чего ФИО3, выполняя свою роль посредника в совершении преступления, дала указания бухгалтеру ФИО5 №2, не осведомленной о преступных намерениях и не состоящей с ним в преступном сговоре, заполнить и отправить в Красноярскую таможню, расположенную по адресу: <адрес>, статистические формы учета перемещения товаров №, внеся в них номер ДСД № от 25 октября 2022 года, содержащих недостоверные сведения о приобретении пиломатериала: доска хвойных пород, ель сибирская, пихта сибирская, сорт 1-4 (код ЕТН ВЭД ЕАЭС 4407129906) в объеме 356 м3, отправленного на экспорт в Республику Кыргызстан при вышеуказанных обстоятельствах, указав в пункте 10 декларации о сделках с древесиной № от 25 октября 2022 года, в которой содержались недостоверные сведения о приобретении вышеуказанного пиломатериала у ООО «Лайт стрит» по договору поставки пиломатериалов № от 26 октября 2022 года, который фактически пиломатериал не поставлял.

Таким образом, ФИО1, при пособничестве ФИО3, в период с 01 ноября 2022 года по 18 ноября 2022 года, действуя умышленно и целенаправленно, из корыстных побуждений, с использованием документов, а именно электронных сопроводительных документов <данные изъяты> содержащих недостоверные сведения об экспортируемом товаре в пункте №, а именно номер декларации о сделки с древесиной № от 25 октября 2022 года, в которой содержались недостоверные сведения о приобретении пиломатериалов у ООО «Лайт стрит» по договору поставки пиломатериалов № от 26 октября 2022 года, который фактически не исполнялся, пиломатериалы не поставлялись, незаконно переместили через Государственную границу Российской Федерации с государствами - членами Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС, в Республику Кыргызстан, стратегически важные ресурсы, в крупном размере, а именно пиломатериал доска хвойных пород, ель сибирская, пихта сибирская, обрезные, распиленные вдоль, нестроганные, необтесанные, нешлифованные, не имеющие соединения в шип, для строительные целей, сорт 1-4 (код ЕТН ВЭД ЕАЭС 4407129906) в общем объеме 356 м3, рыночной стоимостью 16 875 рублей 00 копеек за 1 м3, общей рыночной стоимостью 6 007 500 рублей, что является крупным размером.

Гражданский иск по делу не заявлен.

В судебном заседании подсудимые ФИО1, ФИО3 вину в совершении указанных выше преступлениях признали в полном объеме, раскаялись в содеянном, объем и стоимость перемешенных через таможенную границу Таможенного союза и Государственную границу Российской Федерации с государствами - членами Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС, стратегически важных ресурсов не оспаривали. Отказались от дачи показаний, воспользовавшись ст. 51 Конституции РФ.

На основании постановления Кировского районного суда г. Красноярска от 27 мая 2024 года ФИО1 освобожден от уголовной ответственности по ч. 1 ст. 173.1 УК РФ, в связи с истечением срока давности.

Вина ФИО1 в совершении преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 226.1 УК РФ, а также вина ФИО3 в совершении преступления, предусмотренного ч. 5 ст. 33 ч. 1 ст. 226.1 УК РФ, в период с мая 2022 года по 11 августа 2022 года, подтверждается следующими доказательствами:

- признательными показаниями ФИО1, данными в присутствии защитника и оглашенными в судебном заседании на основании п. 3 ч. 1 ст. 279 УПК РФ, которые ФИО1 подтвердил в судебном заседании, из которых следует, что с 2017 года ФИО1 работал в ООО «Стрелец», которое занималось экспортом лесоматериалов, где отвечал за взаимодействие с покупателями из стран СНГ. В декабре 2021 года директор ООО «Стрелец» умерла, а он (ФИО1) решил продолжить осуществлять деятельность по экспорту лесоматериала. В связи с трудовой деятельностью знал законодательство РФ по экспорту товаров, знал, что выпуск на экспорт товаров регулируется таможенными органами и был знаком с порядком и условиями перемещения товаров через таможенную границу. Согласно законодательства РФ экспорт товаров осуществляется при подаче в таможенные органы декларации о товаре, в которой указываются, достоверные сведения о покупателе, продавце, виде товаров, в его случае вид древесины, размеры, объем, производитель, то есть лицо, которое осуществляло распиловку, также указывается номер декларации о сделки с древесиной на внутреннем российском рынке, а каждая сделка о приобретении лесоматериалов на территории России должна быть зарегистрирована на портале ЛесЕГАИС, где ей присваивается номер (ДСД), заполнение и регистрация сделок с древесиной на портале ЛесЕГАИС регулируется Лесным кодексом РФ. Также вместе с декларацией о товаре в таможенные органы подаются документы, на основании которых заполнена декларация о товаре и подтверждающие сведения, указанные в ней. При регистрации сделок в ЛесЕГАИС обязательно указываются продавец и покупатель, вид древесины и ее объем. Ему было знакомо, что существует таможенный союз, в который входит Россия и несколько стран СНГ, при экспорте в которые не подаются декларации о товаре, а после перемещения товаров в таможенные органы предоставляется статистическая форма учета товаров. При этом в декларациях о товаре, и в ДСД, и в статистические формы учета должны содержаться достоверные сведения о товаре, в противном случае это может повлечь уголовную ответственность, которую несет лицо, которое отправляет лес на экспорт. Для заполнения вышеуказанных документов предусмотрены определенные правила, которые находятся в общем доступе в Интернете и с ними можно ознакомиться. В связи с тем, что у него отсутствовали документы удостоверяющие личность он не мог оформить на себя фирму, в связи с чем решил зарегистрировать ее на кого-нибудь, а руководить ею сам. После создания юридического лица – ООО «Вектор», номинальным директором которого являлся ФИО5 №4, он (ФИО1) фактически стал руководить данным юридическим лицом и стал готовиться к экспорту лесоматериалов за границу. Во время оформления ООО «Вектор» он нашел участок с пилорамой, который начал арендовать сразу после учреждения фирмы. Пилорама находилась по адресу: <адрес> Енисейского тракта, где также находилось несколько пилорам, в том числе одну из них арендовал ФИО5 №9. Для осуществления внешнеэкономической деятельности нужен был бухгалтер и он обратился к бухгалтеру ФИО5 №13 Зульфие, которая работала у ФИО5 №9 и которая согласилась. ФИО5 №13 он (ФИО1) отдал флешку для входа с систему ЛесЕГАИС, чтобы она кроме введения бухгалтерии ООО «Вектор» могла вносить и регистрировать в системе ЛесЕГАИС внешнеэкономические контракты и сделки с древесиной на внутреннем рынке, внося при этом все сведения по его указанию, ей же отдал факсимиле подписи ФИО5 №4, для подписания по его указаниям документов необходимых для экспорта товаров. Кроме того, так как он не умел составлять декларации на товар и статистические формы учета, в связи с чем обратился к ФИО5 №10, которая специализировалась на составлении и подаче в таможенные органы деклараций на товар, и устно договорился с ней, что она будет заполнять декларации о товаре для ООО «Вектор» и статистические формы учета за денежное вознаграждение. Документы для составления декларации о товаре и статистическим форм он должен был отправлять ей в электронном виде. В конце января 2022 года он обратился к ФИО5 №9 с вопросом о заключении договора поставки лесоматериалов, а именно поставки бревен березы, на что последний ответил согласием, и они заключили договор на поставку березы. Данный договор был зарегистрирован в ЛесЕГАИС. Часть древесины он продал на внутреннем рынке РФ, а часть пустил на личные нужны. Примерно в это же время в ходе общения с ФИО5 №9 стало известно, что на арендованных участках леса, где ФИО5 №9 заготавливал лес на продажу, после заготовок остается много неликвидного леса, а именно верхушки деревьев, которые ФИО5 №9 никак не использовал, а уничтожал, так как из данных верхушек деревьев для получения хорошего объема пиломатериала необходимо их большое количество, то есть нужно много их переработать, чтобы получить более менее нужный объем для продажи, и в связи с чем это трудозатратное дело, кроме того, из них получаются не очень хорошего качества лесоматериалы. Узнав, что ФИО5 №9 не хочет перерабатывать хлысты и уничтожает их, что тоже требует затрат, он решил обратиться к нему и попросить у ФИО5 №9 забирать эти хлысты себе без какой либо платы за них и без договоров, но тем самым избавив его от необходимости очищать арендованные лесосеки. Экономически ему это было выгодно, так как лес он получал бесплатно, у него была пилорама, где он мог их сам переработать и затем использовать для личных нужд, либо продать знакомым за небольшие деньги, так как это был пиломатериал невысокого качества, не являющийся деловой древесиной и в связи с чем его рыночная стоимость была невысокой. В период с конца января 2022 года по конец марта-апреля 2022 года он забрал с лесосек, арендованных ФИО5 №9, неликвидный лес, который перевез на пилораму, где изготовил пиломатериал, который хранил на пилораме. 21 февраля 2022 года между ООО «Вектор» и ФИО5 №9 был подписан договор № на поставку пиломатериала хвойных пород ориентировочно как он помнит на 1000 м3. Данный договор от имени ФИО5 №4 подписал он факсимиле подписи, и после чего сообщил ФИО5 №13, чтобы данные этого договора она внесла в систему ЛесЕГАИС, что она и сделала, получив номер ДСД. Далее от ИП ФИО6 в адрес ООО «Вектор» был поставлен пиломатериал хвойных пород объемом около 950 м3, по нескольким товарным накладным, данный пиломатериал был хорошего качества, не такой как он изготавливал из верхушек деревьев. Указанный пиломатериал он также хранил на своей арендованной пилораме, отдельно от пиломатериала, который заготавливал самостоятельно из неликвидного леса, без документов, и этот пиломатериал он хотел использовать в дальнейшем для экспорта. Затем он стал искать покупателей на данный лес за границей. Но очень быстро понял, что большую прибыль экспорт лесоматериалов приносить не может, так как затраты на приобретение качественного и дорогого леса, на получение необходимых документов, погрузку, перевозку, налоги, пошлины и т. д. уходит вся прибыль. Таким образом, он начал понимать, что если отправлять на экспорт только лес легально приобретенный на территории РФ, то есть с документами о происхождении леса, составлением соответствующих договоров то, это будет приносить маленькую прибыль, так как стоимость такого леса достаточна высокая, но можно увеличить значительно прибыль отправлял на экспорт лес не только приобретенный законно, но приобретенный без документов о происхождении, такой лес был гораздо дешевле по стоимости. Однако, сделки с лесом без документов, подтверждающих их происхождение зарегистрировать в системе ЛесЕГАИС было не возможно, в связи с чем и экспорт такого леса был невозможен. Для экспорта такой лес нужно было обеспечить документами, и ему было известно от лиц, занимающихся экспортом леса, сейчас уже не помнит от кого именно, что можно за небольшие деньги приобрести отдельно документы на лес, без фактической поставки, таким образом, придав легальный вид лесу, приобретенному без документов, подтверждающих его происхождение. Поэтому имея пиломатериалы, которые он изготовил из неликвидного леса, полученного без документов с лесных участков ФИО5 №9, он решил, что будет экспортировать этот лес по данной схеме, при этом использовать в качестве документов на этот незаконный лес договор, заключенный с ИП ФИО7 № 21/02 от 21 февраля 2022 года, отправив по данному договору как фактически поставленный лес, так и незаконный лес без документов. Понимая, что ему одному тяжело заниматься фирмой ООО «Вектор», так как необходимо было составлять много различной документации, искать покупателей заграницей, проводить с ними переговоры, заключать внешнеэкономические контракты, искать поставщиков лесоматериалов на территории РФ, проводить с ними переговоры, заключать сделки, составлять различные сопровождающие документы, договариваться с перевозчиками, искать и нанимать работников для пилорамы, разгрузки, погрузки товара, оформлять фитосанитарные сертификаты, подписывать контракты, договора от имени ФИО5 №4, и иные документы, то он решил привлечь к себе в помощь свою сожительницу ФИО3, которой в апреле 2022 года предложил помогать ему в фирме, а именно работать в ООО «Вектор», на что она согласилась, при этом была осведомлена о незаконном эксперте ФИО1 лесоматериалов. Вместе с тем, он с ней в сговор на совместную контрабанду лесоматериалов не вступал и не предлагал. В конце мая 2022 года он нашел фирму ООО «ASAKA 888» с которой можно было заключить контракт на экспорт пиломатериала. После чего сообщил ФИО3 о том, что ей необходимо прочитать и подписать от имени ФИО5 №4, контракт на поставку пиломатериалов, а затем подписанный контракт отправить ООО «ASAKA 888». Примерно в конце мая 2022 года на электронную почту пришел контракт от ООО «ASAKA 888», который по его указанию был изучен ФИО3, подписан последней от имени ФИО5 №4 и отправлен в адрес ООО «ASAKA 888». Таким образом, 24 мая 2022 года был подписан внешнеэкономический контракт № от 24 мая 2022 года между ООО «Вектор» и ООО «ASAKA 888» на поставку пиломатериалов. Затем ФИО3, по указанию ФИО1, направила указанный выше контракт бухгалтеру для регистрации в системе ЛесЕГАИС и сообщила о необходимости при регистрации внешнеэкономического контракта указать в качестве поставщика пиломатериалов на российском рынке ИП ФИО5 №9 и указать ДСД соответствующий договору № от 21 февраля 2022 года, что фактически не соответствовало действительности. Таким образом, используя указанный договор с ИП ФИО5 №9 придал законный вид пиломатериалу, изготовленному из неликвидного леса и у которого не было документов о происхождении. Затем ФИО1 дал указания и направил документы декларанту ФИО5 №10 для составления декларации на товар, сообщив о том, что в качестве производителя пиломатериала необходимо указать ИП ФИО5 №9, что фактически не соответствовало действительности, так как распиловку данного пиломатериала производил он сам. В начале августа 2022 года на территорию пилорамы приехали 4 автомобиля, в которые была осуществлена погрузка пиломатериала примерно в объеме 130 м3. После чего ФИО5 №10 были составлены декларации о товаре с недостоверными сведениями и направлены в таможенные органы для выпуска товаров. После того как товар был выпущен таможней, автомобили с грузом направились в адрес ООО «ASAKA 888», и таким образом были перемещены через таможенную границу в Узбекистан. Сговора на совершение совместного преступления, а именно на контрабанду пиломатериала с ФИО3 у него не было, всю информацию которую она знала про лес/пиломатериал, она узнала из его разговоров (т. 9 л.д. 225-230, 231-237, т. 13 л.д. 87-101);

- показаниями обвиняемой ФИО3, данными с участием защитника, оглашенными в судебном заседании на основании п. 3 ч. 1 ст. 276 УПК РФ, которые последняя подтвердила в судебном заседании, из которых следует, что в апреле 2022 года в ходе разговора с сожителем ФИО1 последний предложил ей работать в ООО «Вектор», пояснив, что юридическое лицо оформлено на номинального директора ФИО5 №4, а он является фактическим руководителем данной фирмой и ему нужен человек, который будет заниматься документами для экспорта пиломатериала. Так как они совместно проживали, то она часто слышала разговоры ФИО1 по телефону про заготовку лесоматериала, внешнеэкономические контракты, договора на внутреннем рынке. Кроме того, она с ФИО1 иногда обсуждали какие-то детали внешнеэкономической деятельности, и в связи с чем была осведомлена о том, что у него не совсем легальная деятельность и он осуществляет приобретения лесоматериала для экспорта без документов. ФИО1 никогда не предлагал осуществлять совместно незаконный экспорт лесоматериалов. ФИО1 сам не успевал все делать, в связи с чем попросил ее помочь при составлении каких-либо документов, и получении фитосанитарных сертификатов. У нее умысла на совместную контрабанду лесоматериалов с ФИО1 и вообще на контрабанду лесоматериалов не было. Она хотела только помочь при подготовке документов на экспорт. Она понимала, что если будет помогать ФИО1, то он будет больше экспортировать пиломатериалов, получать большую прибыль, а так как они совместно проживали, то этим пополнят совместный бюджет, и поэтому согласилась оказывать ему помощь. В конце апреля 2022 года она (ФИО3) была официально устроена в ООО «Вектор» на должность менеджера, и на ее имя была оформлена ФИО3 от имени ФИО5 №4. Также было известно до официального устройства в ООО «Вектор» о том, что у ФИО1 имелся в аренде участок с пилорамой, расположенный по адресу: <адрес>, участок 22. На вышеуказанной пилораме ФИО1 распиливал пиломатериал (доски), из разговоров ФИО1, она понимала, что последний привозил лесоматериал с каких-то лесных участков без документов, то есть на данный лесоматериал ФИО1 не заключал договоры о поставке. На внешний вид данный лесоматериал выглядел как верхушки деревьев, в связи с чем пиломатериал (доски) получались не высокого качества. Про привозимый ФИО1 на пилораму лесоматериал, из которого он в последующем делал доски, она узнала из его разговоров с кем либо, у ФИО1 лично она этим не интересовалась. В мае 2022 года ФИО1 сообщил, что нашел фирму ООО «ASAKA 888», с которой будет заключаться внешнеэкономический контракт и сообщил, что ей необходимо ознакомиться с условиями контракта, который поступит на электронную почту, после чего расписаться в нем от имени ФИО5 №4, и отправить обратно, что она и сделала. Таким образом, 24 мая 2022 года был подписан внешнеэкономический контракт № от 24 мая 2022 между ООО «Вектор» и ООО «ASAKA 888». Затем ФИО1 сообщил, что подписанный контракт необходимо скинуть бухгалтеру, чтобы она внесла его сведения в систему ЛесЕГАИС, что она и сделала. Затем ею были оформлены фитосанитарные сертификаты на лесоматериал и направлены бухгалтеру и декларанту, для оформления необходимых документов. ФИО1 сообщил декларанту, чтобы последняя в декларации на товар для ООО «ASAKA 888» в качестве производителя товара указала - ИП ФИО5 №9. Однако, она (ФИО3) знала, что пиломатериал, приобретенный у ИП ФИО5 №9, в адрес ООО «ASAKA 888» он не собирался отправлять. То есть в автомобили, которые должны были направиться в адрес ООО «ASAKA 888» был загружен пиломатериал, который заготовил сам ФИО1, и данный пиломатериал был без документов подтверждающих происхождение. Далее в адрес ООО «ASAKA 888» были отправлены 4 автомобиля с пиломатериалом, объемом примерно 130 м3. Водителям транспортного средства были выданы пакет документов, а именно: фитосанитарный сертификат, копия контракта, сопроводительные документы (т. 9 л.д. 75-76, 86-93, 137-145);

- показаниями свидетеля ФИО5 №13, оглашенными в судебном заседании на основании ч. 1 ст. 281 УПК РФ, подтверждающими факт того, что в период времени с начала 2022 года по июнь 2022 года свидетель подрабатывала в ООО «Вектор» в должности бухгалтера, а именно: оказывала разовые услуги по бухгалтерской отчетности ООО «Вектор», также подготавливала договор поставки с ФИО5 №9 Бухгалтерию ООО «Вектор» с июня 2022 года вела ФИО5 №11, декларантом ООО «Вектор» была ФИО5 №10. Согласно сведениям ЕГРЮЛ директором ООО «Вектор» является ФИО5 №4, который данной фирмой не руководил, фактически ООО «Вектор» управлял ФИО1. Кроме того совместно с ФИО1 данной фирмой руководила его супруга ФИО3. ФИО1 осуществлял общее руководство компанией, давал указания по перечислению денежных средств, говорил какие сведения вносить в ЛесЕГАИС, какие объемы леса были приняты от поставщиков, какие договоры надо изготовить, предоставлял реквизиты партнеров. ФИО3 занималась получением фитосанитарных сертификатов. 28 января 2022 года свидетель подготовила договор поставки №, заключенный между ООО «Вектор» и ИП ФИО5 №9, который по электронной почте был направлен в адрес ФИО1 для подписания. Согласно спецификации к указанному договору ИП ФИО5 №9 должен был предоставить в адрес ООО «Вектор» бревна березовые для распиловки и строгания, диаметром 14 см в количестве 500 м3. После подписания данного договора она внесла сведения в систему ЛесЕГАИС. Согласно счет-фактуры в адрес ООО «Вектор» поставлено бревен объемом - 300 м3. За данные бревна объемом 300 м3, согласно данного договора была подписана счет фактура № от 31 мая 2022 года от ООО «Вектор». Согласно данной счет-фактуре со стороны ООО «Вектор» на счет ИП ФИО5 №9 были переведены денежные средства в сумме 750 000 рублей. Также, между ИП ФИО5 №9 и ООО «Вектор» был заключен договор поставки № от 21 февраля 2022 года, который также она готовила и отправляла ФИО1 и ФИО5 №9 на подписание, и после чего вносила сведения в систему ЛесЕГАИС. Согласно данного договора ИП ФИО5 №9 в адрес ООО «Вектор» должен был поставить пиломатериал хвойных пород ель, пихта, сосна ориентировочным объемом - 200 м3. Однако согласно счет- фактур пиломатериала было поставлено в адрес ООО «Вектор» - 951 м3, на общую сумму 4 755 000 рублей, данную сумму отправляли частично, в разные месяца, и счет-фактур было несколько, их готовила она, в них расписывался ФИО5 №9 и от ФИО5 №4 была поставлена факсимиле подписи. Кроме того, межу ИП ФИО5 №9 и ООО «Вектор» был заключен договор на оказания услуг № от 01 марта 2022 года, в котором было указано, что ИП ФИО5 №9 окажет услуги по распиловке бревен согласно договора объемом - 500 м3. Все необходимые сведения по данным договорам в систему ЛесЕГАИС вносила она, договор на оказания услуг № от 01 марта 2022 года, также был исполнен и со стороны ООО «Вектор» был оплачен. Таким образом, от ООО «Вектор» на счет ИП ФИО5 №9 поступили денежные средства в сумме 6 729 700 рублей, в данный расчет входит: поставка бревен согласно договора, поставка пиломатериала согласно договора, оказание услуг по распиловке согласно договора, и также транспортировка пиломатериала. Указания на перечисление денежных средств на счет ИП ФИО5 №9 за оказанные услуги, ей поступали от ФИО1 (т. 7 л.д. 216-221, 222-226, 237-241);

- показаниями свидетеля ФИО5 №9, оглашенными в судебном заседании на основании ч. 1 ст. 281 УПК РФ, из которых следует, что с 01 июля 2019 года свидетель зарегистрировал ИП ФИО5 №9, и начал заниматься лесным бизнесом. Основным видом деятельности является лесозаготовка путем выигрыша на аукционе, лесопереработка, отгрузка и отправка, а также экспорт древесины, также сам занимается заготовкой леса, а именно по аукциону покупает лесные участки и на них заготавливает лес, после чего данный лес обрабатывает на своих пилорамах, и затем пиломатериал продает. С 2022 года у него имеется в аренде пилорама по переработки древесины по адресу: <адрес>. Также у него имеется в аренде участок земли на пилораме на территории металлобазы, которая находится на 22 км Енисейского тракта <адрес>. 28 января 2022 года с ООО «Вектор» был заключен договор поставки №, который был зарегистрирован в ЛесЕГАИС. По условиям договора ИП ФИО5 №9 должен был предоставить в адрес ООО «Вектор» бревна березовые для распиловки и строгания, диаметром 14 см в количестве 500 м3, однако согласно счет-фактуры в адрес ООО «Вектор» было поставлено бревен объемом - 300 м3. За данные бревна объемом 300 м3 согласно договора, ФИО1 рассчитался с ним в сумме 750 000 рублей, путем перевода на расчетный счет, открытый на ИП ФИО5 №9. Поставка бревен осуществлялась примерно в период с апреля по май 2022 года. 21 февраля 2022 года с ООО «Вектор» вновь был заключен договор поставки №, который был зарегистрирован в ЛесЕГАИС. По указанному договору в адрес ООО «Вектор» был поставлен пиломатериал хвойных пород ель, пихта, сосна, общим объемом согласно счет-фактуры - 951 м3. За указанный пиломатериал ООО «Вектор» полностью рассчитался. 01 марта 2022 года с ООО «Вектор» был заключен договор № на оказания услуг по распиловке бревен березы объемом - 500 м3. Примерно в то время, когда был заключен первый договор с ООО «Вектор», то есть в январе 2022 года к нему обратился ФИО1 и попросил забирать неликвидный лесоматериал, то есть верхушки деревьев, которые оставались на его лесосеках и которые он уже не использовал для пиломатериала, и которые он планировал уничтожить при чистке лесного участка. Он (ФИО5 №9)согласился и разрешил ФИО1 забирать безвозмездно верхушки деревьев, которые оставались на его лесных участках (т. 8 л.д. 213-217, 219-223);

- показаниями свидетеля ФИО5 №11, оглашенными в судебном заседании на основании на основании ч. 3 ст. 281 УПК РФ, которые свидетель подтвердила в судебном заседании, из которых следует, что с июля 2022 год по октябрь 2022 года свидетель помогала вести бухгалтерию ООО «Вектор», а именно вносить сведения в систему ЛесЕГАИС, подготавливать договора поставки, внешнеэкономические контракты и иные документы. В ООО «Вектор» работала не официально. ООО «Вектор» осуществляла деятельность по оптовой торговле лесоматериалами/пиломатериалами. Составление всех документов, договоров, контрактов, внесения сведений в систему ЛесЕГАИС, она делала по указанию ФИО1, который являлся фактическим руководителем ООО «Вектор», хотя согласно ЕГРЮЛ директором ООО «Вектор» являлся ФИО5 №4. Также ФИО1 помогала руководить его гражданская жена ФИО3. Кроме нее в ООО «Вектор» работали: декларант — ФИО5 №10 Наталья, которая занималась подготовкой деклараций на товар; бухгалтер - ФИО5 №13, которая подготавливала бухгалтерскую отчетность по ООО «Вектор». ФИО1 в ООО «Вектор» осуществлял общее руководство компанией, давал указания по перечислению денежных средств, говорил какие сведения вносить в систему ЛесЕГАИС, какие договоры надо подготовить, предоставлял реквизиты контрагентов, всю необходимую информацию для составления договора и другое. ФИО3 в свою очередь занималась подготовкой документов, счет-фактур, получала фитосанитарные сертификаты в Россельхознадзоре для экспорта пиломатериала от ООО «Вектор», также давала указания на подготовку договоров, давала указания на подготовку электронно- сопроводительных документов (какой водитель, какая машина, какие объемы, какой лес). Для получения фитосанитарных сертификатов у ФИО3 имелась факсимиле подписи ФИО5 №4 и печать ООО «Вектор», а также ФИО3. После того как ей (ФИО5 №11) поступали указания на подготовку какого-либо контракта или договора, она его составляла и также по электронной почте направляла для согласования ФИО1 или ФИО3, в большинстве случаев отправляла данные документы ФИО3, для согласования. После того как ФИО1 или ФИО3 подписывали данные контракты у контрагентов, то снова пересылали ей, и она вносила сведенья в систему ЛесЕГАИС. У ООО «Вектор» имелись заключённые договора на поставку лесоматериалов с ИП ФИО5 №9. По заключенным договорам с ИП ФИО5 №9 имелись счет-фактуры, согласно которых ООО «Вектор» рассчитывался с ИП ФИО5 №9 в полном объеме (т. 7 л.д. 203-208, 209-215, т. 8 л.д. 4-6);

- показаниями свидетеля ФИО5 №10, оглашенными на основании ч. 1 ст. 281 УПК РФ, подтверждающими факт того, что в период времени с начала 2022 года по сентябрь 2022 год свидетель подрабатывала в ООО «Вектор» в должности декларанта, то есть осуществляла работы по декларации, а именно подачу деклараций на товары. С данной просьбой к ней обратился ФИО1, который фактически был руководителем ООО «Вектор». Данные декларации она составляла посредством программного обеспечения «Альта Софт», после составления декларации на товары направляла их в таможенные органы, которые были подписаны посредством электронно-цифровой подписи, оформленной на имя ФИО3, которая официально была трудоустроена в ООО «Вектор» на должности менеджера. Кроме того, она (ФИО5 №10) подавала статистические формы от ООО «Вектор» через сайт в федеральную таможенную службу. В период работы в ООО «Вектор» работала дистанционно у себя дома, необходимые документы для составления деклараций о товаре и статистические формы ей предоставляли электронно ФИО1 и ФИО3. При получении спецификации на автомобиль или вагон она оформляла в программе «Эксель» и отправляла бухгалтерам, на основании данных документов они оформляли электронно сопроводительные документы и на основании данных готовых документов она оформляла декларацию о товаре. ФИО3 занималась получением фитосанитарных сертификатов, которые присылала ей, для оформления накладных. Сведения из системы ЛесЕГАИС (номер декларации о сделке с древесиной) ей предоставляла бухгалтерия. Сведения которые необходимо было указывать в графе 31 декларации о товаре - производителя товара, ей сообщал ФИО1. Декларации о товаре, статистические формы заполнялись на основании предоставленных ФИО3, ФИО1 сведений. Декларации о товаре в дальнейшем направлялись в таможенный орган в электронном виде посредством программного обеспечения «Альта Софт» для проверки и принятия решения на выпуск товара (лесоматериалов). После того как таможенный орган одобрял декларацию, она её вместе со всем пакетом документов отправляла на электронную почту ФИО3 (anysceva13@yandex.ru) или ФИО1 (russheraton21@gmail.com). Она (ФИО5 №10) никогда не проверяла достоверность предоставленных ей сведений о производителе товара, который сообщал ей ФИО1, так как это не входит в ее обязанности, ей это не интересно, она выполняла только свои обязанности. Ей также не было известно, кто поставлял в ООО «Вектор» на внутреннем рынке лесоматериал. Ей не было известно, что ООО «Вектор» экспортируют пиломатериала значительно больше, чем приобретает на внутреннем рынке, не видела систему ЛесЕГАИС ООО «Вектор» и не знала о том, в каких объемах приобретаются лесоматериалы. Так, в декларацию о товаре №, на основании информации полученной от ФИО1, в графу № внесены сведения о лесоматериале (пиломатериале) доска хвойных пород, ель сибирская, пихта сибирская, обрезные, распиленные вдоль, нестроганные, необтесанные, нешлифованные, не имеющие соединений в шип, для строительных целей, сорт 1-4, производитель: и/п ФИО5 №9, код товара 4407129906; дополнительная единица — 32,25м.куб.; в декларацию о товаре №, внесены сведения в графу № о лесоматериале (пиломатериале) доска хвойных пород, ель сибирская, пихта сибирская, обрезные, распиленные вдоль, нестроганные, необтесанные, нешлифованные, не имеющие соединений в шип, для строительных целей, сорт 1-4, производитель: и/п ФИО5 №9, код товара 4407129906; дополнительная единица — 32,33м.куб.; в декларацию о товаре № в графу № внесены сведения о лесоматериале (пиломатериале) доска хвойных пород, ель сибирская, пихта сибирская, обрезные, распиленные вдоль, нестроганные, необтесанные, нешлифованные, не имеющие соединений в шип, для строительных целей, сорт 1-4, производитель: и/п ФИО5 №9, код товара 4407129906; дополнительная единица — 32,25м.куб.; в декларацию о товаре № в графу № внесены сведения о лесоматериале (пиломатериале) доска хвойных пород, ель сибирская, пихта сибирская, обрезные, распиленные вдоль, нестроганные, необтесанные, нешлифованные, не имеющие соединений в шип, для строительных целей, сорт 1-4, производитель: и/п ФИО5 №9, код товара 4407129906; дополнительная единица — 34,97 м.куб. (т. 7 л.д. 242-245; т. 8 л.д. 113-118);

- показаниями свидетеля ФИО5 №5, оглашенными в судебном заседании на основании ч. 1 ст. 281 УПК РФ, подтверждающими факт того, что свидетель работает в должности главного государственного таможенного инспектора отдела таможенного оформления и таможенного контроля Сибирского таможенного поста (центр электронного декларирования) Сибирской электронной таможни. В ее должностные обязанности входит документальный контроль, сверка сведений, заявленных в декларации о товаре со сведениями, содержащимися в представленных документах, принятие решения о применении дополнительных форм контроля (фактический контроль, экспертиза, приостановление выпуска и т.д.). При завершении всех форм контроля и проверке соблюдений условий выпуска в отношении товара принимается решение о выпуске либо отказе в выпуске товара. Решение о применении дополнительных форм контроля принимается на основании проводимой сверки сведений декларации о товаре и документов, руководствуясь принципом выборочности и достаточности выбранного контроля, а также в рамках системы управления рисками с использованием штатной программы средств. Декларации и все приложения к ним подаются декларантом в таможенный орган в электронном виде посредством сети «Интернет». Факт подачи декларации регистрируется программным средством КПС «АИСТ-М». После регистрации декларации о товаре поступает в работу для осуществления документального контроля. Данный свидетель осуществляла выпуск предоставленной ООО «Вектор» декларации на товар №, в которой декларировались следующие товары (графа №): лесоматериалы (пиломатериалы) доска хвойных пород, ель сибирская, пихта сибирская, обрезные, распиленные вдоль, нестроганные, необтесанные, нешлифованные, не имеющие соединения в шип, для строительных целей, сорт 1-4, производитель: ИП ФИО5 №9 (код товара 4407129906). В дополнительной информации в графе № был указан номер внешнеэкономического контракта № от 24 мая 2022 года и его ДСД №, по которой поставщиком является ИП ФИО5 №9 (т. 8 л.д. 208-212);

- показаниями свидетеля ФИО5 №6, оглашенными в судебном заседании на основании ч. 1 ст. 281 УПК РФ, подтверждающими факт того, что данный свидетель работает в должности главного государственного таможенного инспектора отдела таможенного оформления и таможенного контроля Сибирского таможенного поста (центр электронного декларирования) Сибирской электронной таможни. В его должностные обязанности входит документальный контроль, сверка сведений, заявленных в декларации о товаре со сведениями, содержащимися в представленных документах, принятие решения о применении дополнительных форм контроля (фактический контроль, экспертиза, приостановление выпуска и т.д.). При завершении всех форм контроля и проверке соблюдений условий выпуска в отношении товара принимаю решение о выпуске либо отказе в выпуске товара. Решение о применении дополнительных форм контроля принимается на основании проводимой сверки сведений декларации о товаре и документов, руководствуясь принципом выборочности и достаточности выбранного контроля, а также в рамках системы управления рисками с использованием штатной программы средств. Декларации и все приложения к ним подаются декларантом в таможенный орган в электронном виде посредством сети «Интернет». Факт подачи декларации регистрируется программным средством КПС «АИСТ-М». После регистрации ДТ поступает в работу для осуществления документального контроля. Данный свидетель осуществлял выпуск предоставленной ООО «Вектор» декларации на товар №, в которой декларировались следующие товары (графа №): лесоматериалы (пиломатериалы) доска хвойных пород, ель сибирская, пихта сибирская, обрезные, распиленные вдоль, нестроганные, необтесанные, нешлифованные, не имеющие соединения в шип, для строительных целей, сорт 1-4, производитель: ИП ФИО5 №9 (код товара 4407129906). В дополнительной информации в графе № указан номер внешнеэкономического контракта № от 24 мая 2022 года и его ДСД №, по которой поставщиком является ИП ФИО5 №9 (т. 8 л.д. 199-203);

- показаниями свидетеля ФИО5 №7, оглашенными в судебном заседании на основании ч. 3 ст. 281 УПК РФ, которые свидетель подтвердила в судебном заседании, из которых следует, что она работает в должности главного государственного таможенного инспектора отдела таможенного оформления и таможенного контроля Сибирского таможенного поста (центр электронного декларирования) Сибирской электронной таможни. В должностные обязанности входит, в том числе документальный контроль, сверка сведений, заявленных в декларации о товаре со сведениями, содержащимися в представленных документах, принятие решения о применении дополнительных форм контроля (фактический контроль, экспертиза, приостановление выпуска и т.д.). При завершении всех форм контроля и проверке соблюдений условий выпуска в отношении товара принимается решение о выпуске либо отказе в выпуске товара. Решение о применении дополнительных форм контроля принимается на основании проводимой сверки сведений ДТ и документов, руководствуясь принципом выборочности и достаточности выбранного контроля, а также в рамках системы управления рисками с использованием штатной программы средств. Декларации и все приложения к ним подаются декларантом в таможенный орган в электронном виде посредством сети «Интернет». Факт подачи декларации регистрируется программным средством КПС «АИСТ-М». После регистрации ДТ поступает в работу для осуществления документального контроля. Данный свидетель осуществляла выпуск предоставленной ООО «Вектор» декларации на товар №, в которой декларировались следующие товары (графа №): лесоматериалы (пиломатериалы) доска хвойных пород, ель сибирская, пихта сибирская, обрезные, распиленные вдоль, нестроганные, необтесанные, нешлифованные, не имеющие соединения в шип, для строительных целей, сорт 1-4, производитель: ИП ФИО5 №9 (код товара 4407129906). В дополнительной информации в графе № указан номер внешнеэкономического контракта № от 24 мая 2022 и его ДСД №, по которой поставщиком является ИП ФИО5 №9 (т. 8 л.д. 184-188);

- показаниями свидетеля ФИО5 №14, оглашенными в судебном заседании на основании ч. 3 ст. 281 УПК РФ, которые свидетель подтвердила в судебном заседании, из которых следует то, что свидетель работает в должности главного государственного таможенного инспектора отдела таможенного оформления и таможенного контроля Сибирского таможенного поста (центр электронного декларирования) Сибирской электронной таможни. В ее должностные обязанности входит, в том числе документальный контроль, сверка сведений, заявленных в декларации о товаре со сведениями, содержащимися в представленных документах, принятие решения о применении дополнительных форм контроля (фактический контроль, экспертиза, приостановление выпуска и т.д.). При завершении всех форм контроля и проверке соблюдений условий выпуска в отношении товара принимаю решение о выпуске либо отказе в выпуске товара. Решение о применении дополнительных форм контроля принимается на основании проводимой сверки сведений ДТ и документов, руководствуясь принципом выборочности и достаточности выбранного контроля, а также в рамках системы управления рисками с использованием штатной программы средств. Декларации и все приложения к ним подаются декларантом в таможенный орган в электронном виде посредством сети «Интернет». Факт подачи декларации регистрируется программным средством КПС «АИСТ-М». После регистрации ДТ поступает в работу для осуществления документального контроля. ФИО5 осуществляла выпуск предоставленной ООО «Вектор» декларации на товар №, в которой декларировались следующие товары (графа №): лесоматериалы (пиломатериалы) доска хвойных пород, ель сибирская, пихта сибирская, обрезные, распиленные вдоль, нестроганные, необтесанные, нешлифованные, не имеющие соединения в шип, для строительных целей, сорт 1-4, производитель: ИП ФИО5 №9 (код товара 4407129906). В дополнительной информации в графе № указан номер внешнеэкономического контракта № от 24 мая 2022 года и его ДСД №, по которой поставщиком является ИП ФИО5 №9 (т. 8 л.д. 189-193);

- протоколом проверки показаний на месте от 15 августа 2023 года, согласно которого ФИО3 с участием защитника указала на пилораму, расположенную на участке местности в <адрес> с географическими координатами <данные изъяты> где ФИО1 осуществлял изготовление пиломатериала, который в последующем отправлял на экспорт (т. 9 л.д. 94-100);

- протоколом осмотра места происшествия от 15 августа 2023 года, согласно которого осмотрен участок местности, расположенный по адресу: <адрес> с географическими координатами <данные изъяты>, в ходе которого обнаружен навес, в котором находится 2 ленточные горизонтальные стационарные бревнопильные станции «Алтай -900» (т. 9 л.д. 101-105);

- протоколом опознания по фотографии от 19 апреля 2023 года, согласно которого свидетель ФИО5 №4 опознал ФИО1, как лицо которое в декабре 2021 года предложил ФИО5 №4 оформить на себя ООО «Вектор» и быть номинальным директором (т. 8 л.д. 153-157);

- заключением эксперта № от 06 июня 2023 года, согласно которого рыночная стоимость товара «пиломатериалов в объеме 122,11 м3 (без учета припусков), продеклалированных ООО «Вектор» по декларациям о товаре №, № на даты 02 июня 2022 года, 06 июня 2022 года, 11 августа 2022 года, на территории Российской Федерации составляет 2 204 085 рублей 50 копеек (т. 6 л.д. 11-210;

- письмом Федеральной службы по ветеринарному и фитосанитарному надзору Управление по Красноярскому краю № от 15 марта 2023 года, подтверждающим предоставление диска на котором имеются электронный реестр фитосанитарных сертификатов, оформленных Управлением экспортеру ООО «Вектор», а также копии документов поданных на бумажном носителе (т. 1 л.д. 210);

- протоколом осмотра предметов (документов) от 18 августа 2023 года, согласно которому объектом осмотра являются указанный выше диск, предоставленный из Россельхознадзора, на котором имеются: заявление на выдачу фитосанитарного сертификата, в котором имеется следующая информация: заявление от ООО «Вектор»; получатель ООО «ASAKA888»; место происхождения груза Красноярский край -№; договор о происхождении груза - договор поставки № от 21 февраля 2022; наименование продукции и ее количество - пиломатериал хвойных пород ель сибирская, пихта сибирская, 35 куб. м.; представитель отправителя груза (ФИО) - ФИО3, ФИО3 № от 25.04.2022; заключение о карантинном фитосанитарном состоянии подкарантинной продукции № от 27.05.2022, в котором имеется информация: отправитель - ООО «Вектор»; получатель - ООО «ASAKA888»; пункт отправления - Россия, <адрес>, офис 404; место назначения – Узбекистан; контракт № от 24 мая 2022 года, заключенный между ООО «Вектор» в лице генерального директора ФИО5 №4 (поставщик) и ООО «ASAKA888» (Покупатель), предмет договора - пиломатериал обрезной (доски) порода ель/пихта (4407129906), сосна обыкновенная (4407119406); фитосанитарный сертификат №, в котором имеется информация: экспортер и его адрес - ООО «Вектор», <адрес>, офис 404; заявленный получатель и его адрес - ООО «ASAKA888», <адрес>; заявленный способ транспортировки — грузовой автомобиль №; заявление на выдачу фитосанитарного сертификата, в котором имеет следующая информация: заявление от ООО «Вектор»; получатель - ООО «ASAKA888»; место происхождения груза <адрес> - №; договор о происхождении груза - договор поставки № от 21 февраля 2022 года; номера и дата экспертного заключения о фитосанитарном состоянии подкарантинной продукции - № от 155-22; способ транспортировки груза - №; пункт ввоза или страна назначения- Казахстан; наименование продукции и ее количество - пиломатериал хвойных пород ель сибирская, пихта сибирская, 35 куб. м.; представитель отправителя груза (ФИО) - ФИО3, ФИО3 № от 25.04.2022.; заключение о карантинном фитосанитарном состоянии подкарантинной продукции № от 27.05.2022, в котором имеется информация: отправитель - ООО «Вектор»; получатель - ООО «ASAKA888»; пункт отправления - Россия, <адрес>, офис 404; место назначения – Узбекистан; фитосанитарный сертификат №, в котором имеется информация: экспортер и его адрес - ООО «Вектор», <адрес>, офис 404; заявленный получатель и его адрес - ООО «ASAKA888», <адрес>; заявленный способ транспортировки - грузовой автомобиль №; заявление на выдачу фитосанитарного сертификата, в котором имеется информация: заявление от - ООО «Вектор»; получатель - ООО «ASAKA888»; место происхождения груза <адрес> - №; договор о происхождении груза - договор поставки № от 21 февраля 2022 года; способ транспортировки груза — №; пункт ввоза или страна назначения- Казахстан; наименование продукции и ее количество - пиломатериал хвойных пород ель сибирская, пихта сибирская, 35 куб. м.; представитель отправителя груза (ФИО) - ФИО3; заключение о карантинном фитосанитарном состоянии подкарантинной продукции № от 08 июня 2022 года, в котором имеется информация: отправитель - ООО «Вектор»; получатель - ООО «ASAKA888»; пункт отправления - Россия, <адрес>, офис 404; место назначения – Узбекистан; фитосанитарный сертификат №, в котором имеется информация: экспортер и его адрес - ООО «Вектор», <адрес>, офис 404; заявленный получатель и его адрес - ООО «ASAKA888», <адрес>; заявленный способ транспортировки - грузовой автомобиль №; заявление на выдачу фитосанитарного сертификата, в котором имеется информация: заявление от - ООО «Вектор»; получатель - ООО «ASAKA888»; место происхождения груза <адрес> - №; договор о происхождении груза - договор поставки № от 21 февраля 2022; номера и дата экспертного заключения о фитосанитарном состоянии подкарантинной продукции - №; способ транспортировки груза - №; пункт ввоза или страна назначения- Казахстан; наименование продукции и ее количество - пиломатериал хвойных пород ель сибирская, пихта сибирская, 35 куб. м.; представитель отправителя груза (ФИО) - ФИО3, ФИО3 № от 25.04.2022; заключение о карантинном фитосанитарном состоянии подкарантинной продукции № от 11.08.2022, в которой имеется информация: отправитель - ООО «Вектор»; получатель - ООО «ASAKA888»; пункт отправления - Россия, <адрес>, офис 404; место назначения - Узбекистан;

- протоколом осмотра документов от 15 июля 2023 года, согласно которому объектами осмотра являются: договор поставки № от 21 февраля 2022 года, заключенный между ИП ФИО5 №9 и ООО «Вектор», дополнительное соглашение № от 03 марта 2022 года, дополнительное соглашение № от 17 мая 2022 года, дополнительное соглашение № от 17 мая 2022 года, дополнительное соглашение № от 14 октября 2022 года, счет-фактура № от 09 марта 2022 года, счет-фактура № от 22 апреля 2022 года, счет-фактура № от 31 мая 2022 года, счет- фактура № от 27 июля 2022 года, счет-фактура № от 29 августа 2022 года, счет - фактура № от 20 сентября 2022 года, счет-фактура № от 04 октября 2022 года, счет-фактура № от 17 октября 2022 года, подтверждающим факт приобретения ООО «Вектор» пиломатериала хвойных пород ГОСТ 8486-86 1-3 сорт, объемом 951 м3 (т. 1 л.д. 195-203);

- протокол обыска от 05 апреля 2023 года, согласно которого 05 апреля 2023 года в ходе обыска в жилище ФИО3 по адресу: <адрес>, обнаружено и изъято: документы ООО «Вектор», сотовый телефон марки «Xiaomi RebMe 10», ежедневник в обложке черного цвета с рукописными надписями, ежедневник в обложке коричневого цвета с рукописными надписями, USB – носитель с сертификатом, сим- карта оператора «Теле2», три ежедневника с рукописными надписями, ежедневник в обложки черно-зеленого цвета с рукописными надписями (т. 5 л.д. 4-9);

- протоколом осмотра предметов от 08 апреля 2023 года, согласно которого объектом осмотра является: сотовый телефон марки «Xiaomi RebMe 10», принадлежащий ФИО3, в ходе осмотра обнаружена переписка между ФИО3 и «свидетель № 11 бухгалтерия», из которой следует, что «свидетель № 11 бухгалтерия» сообщает ФИО3, что прихода в ООО «Вектор» нет, что имеется минус 520 кубов (т. 5 л.д. 37-45);

- протоколом осмотра предметов (документов) от 26 июня 2023 года, согласно которого объектами осмотра являются документы ООО «Вектор», изъятые в ходе обыска в жилище ФИО3: выписка по банковскому счету ООО «Вектор» за 2022 году, в которой имеются денежные переводы от ООО «Вектор» ИП ФИО5 №9 23.03.2022, 30.03.2022, 27.04.2022, на сумму 5 714 700 рублей; копия паспорта на имя ФИО5 №4 (т. 5 л.д. 53-120);

- протоколом осмотра предметов (документов) от 06 июля 2023 года, согласно которого объектами осмотра являются документы изъятые в ходе обыска в жилище ФИО3: программно-аппаратный комплекс аутентификации и хранения информации «Рутокен» версии 4, в виде флешки, которая необходима для в хода в систему ЛесЕГАИС (т. 5 л.д. 121-138);

- протоколом осмотра предметов от 17 августа 2023 года, согласно которого осмотрен портал ЛесЕГАИС, в котором в поиске была обнаружена информация: по ООО «ASAKA888» (Покупатель) и ООО «Вектор» (Продавец), выбран номер декларации №, номер договора 24/05 от 24 мая 2022 года, где в окне «Общие данные», имеются следующие данные: номер декларации о сделки с древесиной: №; введено продавцом: 03.06.2022; дата заключения док-та: 24 мая 2022 года; покупатель: ООО «ASAKA888»; Страна: Узбекистан; продавец: ООО «Вектор» №; сведения о договоре: 24/05; дата подписания основного документа: 24 мая 2022, где в окне «детали», этого контракта указана информация у кого продавец (ООО «Вектор») приобрел пиломатериал для покупателя (ООО «ASAKA888»): номер декларации: №; дата покупки: 21 февраля 2022 года; участник сделки: ИП ФИО5 №9; объем: 1080 м3 (т. 5 л.д. 194-224);

- протоколом осмотра документов от 14 августа 2023 года, согласно которому объектом осмотра является диск, предоставленный из Сибирской электронной таможни, в котором находятся копии документов, предоставленных декларантом ООО «Вектор» при таможенном декларировании товара по декларациям о товаре №№, №, подтверждающими декларирование ООО «Вектор» лесоматериалов (пиломатериалов) доска хвойных пород, ель Сибирская, пихта сибирская, обрезные, распиленные вдоль, нестроганные, необтесанные, нешлифованные, не имеющие соединения в шип, для строительные целей, сорт 1-4 производитель: ИП ФИО5 №9 (т. 6 л.д. 178-229);

- протоколом явки с повинной ФИО1 от 06 апреля 2023 года, согласно которому ФИО1 сообщил, что им учреждено ООО «Вектор» на подставное лицо, через данную организацию он экспортировал лес, который покупал за наличный расчет, без документов (т. 9 л.д. 192).

Вина ФИО1 в совершении преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 226.1 УК РФ, а также вина ФИО3 в совершении преступления, предусмотренного ч. 5 ст. 33 ч. 1 ст. 226.1 УК РФ, в период с мая 2022 года по 14 июня 2022 года, подтверждается следующими доказательствами:

- признательными показаниями ФИО1, данными в присутствии защитника и оглашенными в судебном заседании на основании п. 3 ч. 1 ст. 279 УПК РФ, которые ФИО1 подтвердил в судебном заседании, из которых следует, что с 2017 года ФИО1 работал в ООО «Стрелец», которое занималось экспортом лесоматериалов, где отвечал за взаимодействие с покупателями из стран СНГ. В декабре 2021 года директор ООО «Стрелец» умерла, а он (ФИО1) решил продолжить осуществлять деятельность по экспорту лесоматериала. В связи с трудовой деятельностью знал законодательство РФ по экспорту товаров, знал, что выпуск на экспорт товаров регулируется таможенными органами и был знаком с порядком и условиями перемещения товаров через таможенную границу. Согласно законодательства РФ экспорт товаров осуществляется при подаче в таможенные органы декларации о товаре, в которой указываются, достоверные сведения о покупателе, продавце, виде товаров, в его случае вид древесины, размеры, объем, производитель, то есть лицо, которое осуществляло распиловку, также указывается номер декларации о сделки с древесиной на внутреннем российском рынке, а каждая сделка о приобретении лесоматериалов на территории России должна быть зарегистрирована на портале ЛесЕГАИС, где ей присваивается номер (ДСД), заполнение и регистрация сделок с древесиной на портале ЛесЕГАИС регулируется Лесным кодексом РФ. Также вместе с декларацией о товаре в таможенные органы подаются документы, на основании которых заполнена декларация о товаре и подтверждающие сведения, указанные в ней. При регистрации сделок в ЛесЕГАИС обязательно указываются продавец и покупатель, вид древесины и ее объем. Ему было знакомо, что существует таможенный союз, в который входит Россия и несколько стран СНГ, при экспорте в которые не подаются декларации о товаре, а после перемещения товаров в таможенные органы предоставляется статистическая форма учета товаров. При этом в декларациях о товаре, и в ДСД, и в статистические формы учета должны содержаться достоверные сведения о товаре, в противном случае это может повлечь уголовную ответственность, которую несет лицо, которое отправляет лес на экспорт. Для заполнения вышеуказанных документов предусмотрены определенные правила, которые находятся в общем доступе в Интернете и с ними можно ознакомиться. В связи с тем, что у него отсутствовали документы удостоверяющие личность он не мог оформить на себя фирму, в связи с чем решил зарегистрировать ее на кого-нибудь, а руководить ею сам. После создания юридического лица – ООО «Вектор», номинальным директором которого являлся ФИО5 №4, он (ФИО1) фактически стал руководить данным юридическим лицом и стал готовиться к экспорту лесоматериалов за границу. Во время оформления ООО «Вектор» он нашел участок с пилорамой, который начал арендовать сразу после учреждения фирмы. Пилорама находилась по адресу: <адрес>, <...> км Енисейского тракта, где также находилось несколько пилорам, в том числе одну из них арендовал ФИО5 №9. Для осуществления внешнеэкономической деятельности нужен был бухгалтер и он обратился к бухгалтеру ФИО5 №13 Зульфие, которая работала у ФИО5 №9 и которая согласилась. ФИО5 №13 он (ФИО1) отдал флешку для входа с систему ЛесЕГАИС, чтобы она кроме введения бухгалтерии ООО «Вектор» могла вносить и регистрировала в системе ЛесЕГАИС внешнеэкономические контракты и сделки с древесиной на внутреннем рынке, внося при этом все сведения по его указанию, ей же отдал факсимиле подписи ФИО5 №4, для подписания по его указаниям документов необходимых для экспорта товаров. Кроме того, так как он не умел составлять декларации на товар и статистические формы учета, в связи с чем обратился к ФИО5 №10, которая специализировалась на составлении и подаче в таможенные органы деклараций на товар, и устно договорился с ней, что она будет заполнять декларации о товаре для ООО «Вектор» и статистические формы учета за денежное вознаграждение. Документы для составления декларации о товаре и статистическим форм он должен был отправлять ей в электронном виде. В конце января 2022 года он обратился к ФИО5 №9 с вопросом о заключении договора поставки лесоматериалов, а именно поставки бревен березы, на что последний ответил согласием, и они заключили договор на поставку березы. Данный договор был зарегистрирован в ЛесЕГАИС. Часть древесины он продал на внутреннем рынке РФ, а часть пустил на личные нужны. Примерно в это же время в ходе общения с ФИО5 №9 стало известно, что на арендованных участках леса, где ФИО5 №9 заготавливал лес на продажу, после заготовок остается много неликвидного леса, а именно верхушки деревьев, которые ФИО5 №9 никак не использовал, а уничтожал, так как из данных верхушек деревьев для получения хорошего объема пиломатериала необходимо их большое количество, то есть нужно много их переработать, чтобы получить более менее нужный объем для продажи, и в связи с чем это трудозатратное дело, кроме того, из них получаются не очень хорошего качества лесоматериалы. Узнав, что ФИО5 №9 не хочет перерабатывать хлысты и уничтожает их, что тоже требует затрат, он решил обратиться к нему и попросить у ФИО5 №9 забирать эти хлысты себе без какой либо платы за них и без договоров, но тем самым избавив его от необходимости очищать арендованные лесосеки. Экономически ему это было выгодно, так как лес он получал бесплатно, у него была пилорама, где он мог их сам переработать и затем использовать для личных нужд, либо продать знакомым за небольшие деньги, так как это был пиломатериал невысокого качества, не являющийся деловой древесиной и в связи с чем его рыночная стоимость была невысокой. В период с конца января 2022 года по конец марта-апреля 2022 года он забрал с лесосек, арендованных ФИО5 №9, неликвидный лес, который перевез на пилораму, где изготовил пиломатериал, который хранил на пилораме. 21 февраля 2022 года между ООО «Вектор» и ФИО5 №9 был подписан договор № на поставку пиломатериала хвойных пород ориентировочно как он помнит на 1000 м3. Данный договор от имени ФИО5 №4 подписал он факсимиле подписи, и после чего сообщил ФИО5 №13, чтобы данные этого договора она внесла в систему ЛесЕГАИС, что она и сделала, получив номер ДСД. Далее от ИП ФИО5 №9 в адрес ООО «Вектор» был поставлен пиломатериал хвойных пород объемом около 950 м3, по нескольким товарным накладным, данный пиломатериал был хорошего качества, не такой как он изготавливал из верхушек деревьев. Указанный пиломатериал он также хранил на своей арендованной пилораме, отдельно от пиломатериала, который заготавливал самостоятельно из неликвидного леса, без документов, и этот пиломатериал он хотел использовать в дальнейшем для экспорта. Затем он стал искать покупателей на данный лес за границей. Но очень быстро понял, что большую прибыль экспорт лесоматериалов приносить не может, так как затраты на приобретение качественного и дорогого леса, на получение необходимых документов, погрузку, перевозку, налоги, пошлины и т. д. уходит вся прибыль. Таким образом, он начал понимать, что если отправлять на экспорт только лес легально приобретенный на территории РФ, то есть с документами о происхождении леса, составлением соответствующих договоров то, это будет приносить маленькую прибыль, так как стоимость такого леса достаточна высокая, но можно увеличить значительно прибыль отправлял на экспорт лес не только приобретенный законно, но приобретенный без документов о происхождении, такой лес был гораздо дешевле по стоимости. Однако, сделки с лесом без документов, подтверждающих их происхождение зарегистрировать в системе ЛесЕГАИС было не возможно, в связи с чем и экспорт такого леса был невозможен. Для экспорта такой лес нужно было обеспечить документами, и ему было известно от лиц, занимающихся экспортом леса, сейчас уже не помнит от кого именно, что можно за небольшие деньги приобрести отдельно документы на лес, без фактической поставки, таким образом, придав легальный вид лесу, приобретенному без документов, подтверждающих его происхождение. Поэтому имея пиломатериалы, которые он изготовил из неликвидного леса, полученного без документов с лесных участков ФИО5 №9, он решил, что будет экспортировать этот лес по данной схеме, при этом использовать в качестве документов на этот незаконный лес договор, заключенный с ИП ФИО5 №9 № от 21 февраля 2022 года, отправив по данному договору как фактически поставленный лес, так и незаконный лес без документов. Понимая, что ему одному тяжело заниматься фирмой ООО «Вектор», так как необходимо было составлять много различной документации, искать покупателей заграницей, проводить с ними переговоры, заключать внешнеэкономические контракты, искать поставщиков лесоматериалов на территории РФ, проводить с ними переговоры, заключать сделки, составлять различные сопровождающие документы, договариваться с перевозчиками, искать и нанимать работников для пилорамы, разгрузки, погрузки товара, оформлять фитосанитарные сертификаты, подписывать контракты, договора от имени ФИО5 №4, и иные документы, то он решил привлечь к себе в помощь свою сожительницу ФИО3, которой в апреле 2022 года предложил помогать ему в фирме, а именно работать в ООО «Вектор», на что она согласилась, при этом была осведомлена о незаконном эксперте ФИО1 лесоматериалов. Вместе с тем, он с ней в сговор на совместную контрабанду лесоматериалов не вступал и не предлагал. Примерно в конце мая 2022 года он нашел фирму ООО «MALENI» с которой можно было заключить контракт на экспорт пиломатериала, и которой не нужен был качественный лес, в связи с чем он решил использовать для экспорта в адрес данной фирмы пиломатериалы, полученные из неликвидного леса. Он провел переговоры, получил предварительное согласие, после чего сообщил ФИО3 о необходимости изучить контракт и подписать его от имени ФИО5 №4, а затем, подписанный контракт, отправить обратно. 30 мая 2022 года был подписан внешнеэкономический контракт № от 30 мая 2022 года между ООО «Вектор» и ООО «MALENI» на поставку пиломатериалов. Тогда же он (ФИО1) решил, что в адрес ООО «MALENI» будет поставлять пиломатериал, который заготовил сам из неликвидного леса без документов, в связи с чем сообщил ФИО3, чтобы она скинула вышеуказанный контракт бухгалтеру, чтобы последняя внесла его в систему ЛесЕГАИС, и сообщил бухгалтеру ФИО5 №13, чтобы она при регистрации внешнеэкономического контракта ООО «MALENI» указала в качестве поставщика пиломатериалов на российском рынке ИП ФИО5 №9 и указала ДСД соответствующий договору № от 21 февраля 2022 года, что фактически не соответствовали действительности. Используя указанный договор с ИП ФИО5 №9, он придал законный вид пиломатериалу, изготовленному из неликвидного леса и у которого не было документов о происхождении. После того как ФИО3 оформила фитосанитарные сертификаты на пиломатериал для экспорта в адрес ООО «MALENI» и были подготовлены необходимые документы для экспорта в соответствии с таможенным законодательством, он дал указания и направил документы декларанту ФИО5 №10 для составления декларации о товаре, указав чтобы в декларации на товары, в качестве производителя пиломатериала был указан ИП ФИО5 №9, что фактически не соответствовало действительности, так как распиловку данного пиломатериала производил он сам, а также указать в декларации о товаре номер ДСД соответствующий зарегистрированному в ЛесЕГАИС внешнеэкономическому контракту ООО «MALENI», где в деталях контракта были указаны ложные сведения о приобретении экспортируемого пиломатериала у ИП ФИО5 №9 в рамках договора № от 21 февраля 2022 года, хотя экспортируемый пиломатериал фактически ИП ФИО5 №9 в рамках указанного договора не поставлялся и не производился. В середине июня 2022 года на территорию пилорамы приехал автомобиль, в который была осуществлена погрузка пиломатериала примерно в объеме 32 м3. Затем ФИО5 №10 была составлена декларация о товаре с недостоверными сведениями и направлена в таможенные органы для выпуска товаров. После того как товар был выпущен таможней, автомобиль с грузом направились в адрес ООО «MALENI» и таким образом лесоматериалы были перемещены через таможенную границу в Узбекистан. Сговора на совершение совместного преступления, а именно на контрабанду пиломатериала с ФИО3 у него не было, всю информацию которую она знала про лес/пиломатериал, она узнала из его разговоров (т. 9 л.д. 225-230, 231-237, т. 13 л.д. 87-101);

- показаниями обвиняемой ФИО3, данными с участием защитника, оглашенными в судебном заседании на основании п. 3 ч. 1 ст. 276 УПК РФ, которые последняя подтвердила в судебном заседании, из которых следует, что в апреле 2022 года в ходе разговора с сожителем ФИО1 последний предложил ей работать в ООО «Вектор», пояснив, что юридическое лицо оформлено на номинального директора ФИО5 №4, а он является фактическим руководителем данной фирмой и ему нужен человек, который будет заниматься документами для экспорта пиломатериала. Так как они совместно проживали, то она часто слышала разговоры ФИО1 по телефону про заготовку лесоматериала, внешнеэкономические контракты, договора на внутреннем рынке. Кроме того, она с ФИО1 иногда обсуждали какие-то детали внешнеэкономической деятельности, и в связи с чем она была осведомлена о том, что у него не совсем легальная деятельность и он осуществляет приобретения лесоматериала для экспорта без документов. ФИО1 никогда не предлагал осуществлять совместно незаконный экспорт лесоматериалов. ФИО1 сам не успевал все делать, в связи с чем попросил ее помочь при составлении каких-либо документов, и получении фитосанитарных сертификатов. У нее умысла на совместную контрабанду лесоматериалов с ФИО1 и вообще на контрабанду лесоматериалов не было. Она хотела только помочь при подготовке документов на экспорт. Она понимала, что если будет помогать ФИО1, то он будет больше экспортировать пиломатериалов, получать большую прибыль, а так как они совместно проживали, то этим пополнят совместный бюджет, и поэтому согласилась оказывать ему помощь. В конце апреля 2022 года она (ФИО3) была официально устроена в ООО «Вектор» на должность менеджера, и на ее имя была оформлена ФИО3 от имени ФИО5 №4. Также было известно до официального устройства в ООО «Вектор» о том, что у ФИО1 имелся в аренде участок с пилорамой, расположенный по адресу: <адрес>, <...> км Енисейского тракта, участок 22. На вышеуказанной пилораме ФИО1 распиливал пиломатериал (доски), из разговоров ФИО1, она понимала, что последний привозил лесоматериал с каких-то лесных участков без документов, то есть на данный лесоматериал ФИО1 не заключал договоры о поставке. На внешний вид данный лесоматериал выглядел как верхушки деревьев, в связи с чем пиломатериал (доски) получались не высокого качества. Про привозимый ФИО1 на пилораму лесоматериал, из которого он в последующем делал доски, она узнала из его разговоров с кем либо, у ФИО1 лично она этим не интересовалась. Примерно в конце мая 2022 года ФИО1 сообщил, что нашел фирму ООО «MALENI», с которой будет заключаться внешнеэкономический контракт и сообщил, что ей необходимо ознакомиться с условиями контракта, который поступит на электронную почту, после чего расписаться в нем от имени ФИО5 №4, и отправить обратно, что она и сделала. Таким образом, 30 мая 2022 года был подписан внешнеэкономический контракт № между ООО «Вектор» и ООО «MALENI» на поставку пиломатериала. Далее ФИО1 сообщил, что подписанный контракт необходимо скинуть бухгалтеру для регистрации в систему ЛесЕГАИС, что она и сделала. Затем ею были оформлены фитосанитарные сертификаты на лесоматериал и направлены бухгалтеру и декларанту, для оформления необходимых документов. При исполнении данного контракта она знала, что в декларациях на товар в качестве производителя товара указан ИП ФИО5 №9. Однако, это не соответствовало действительности, так как приобретенный лесоматериал, распиливал сам ФИО1. При этом в автомобили, которые должны были направиться в адрес ООО «MALENI» был загружен пиломатериал, приобретенный ФИО1 без документов, а не приобретенный по документам ИП ФИО5 №9 по договору. Далее в адрес ООО «MALENI» был отправлен 1 автомобиль с пиломатериалом, объемом примерно 30 м3. Всю информацию по поводу договоров, контрактов бухгалтеру передавала она, так как она подписывала их от имени ФИО5 №4 (т. 9 л.д. 75-76, 86-93, 137-145);

- показаниями свидетеля ФИО5 №13, оглашенными в судебном заседании на основании ч. 1 ст. 281 УПК РФ, подтверждающими факт того, что в период времени с начала 2022 года по июнь 2022 года свидетель подрабатывала в ООО «Вектор» в должности бухгалтера, а именно: оказывала разовые услуги по бухгалтерской отчетности ООО «Вектор», также подготавливала договор поставки с ФИО5 №9 Бухгалтерию ООО «Вектор» с июня 2022 года вела ФИО5 №11, декларантом ООО «Вектор» была ФИО5 №10. Согласно сведениям ЕГРЮЛ директором ООО «Вектор» является ФИО5 №4, который данной фирмой не руководил, фактически ООО «Вектор» управлял ФИО1. Кроме того совместно с ФИО1 данной фирмой руководила его супруга ФИО3. ФИО1 осуществлял общее руководство компанией, давал указания по перечислению денежных средств, говорил какие сведения вносить в ЛесЕГАИС, какие объемы леса были приняты от поставщиков, какие договоры надо изготовить, предоставлял реквизиты партнеров. ФИО3 занималась получением фитосанитарных сертификатов. 28 января 2022 года свидетель подготовила договор поставки №, заключенный между ООО «Вектор» и ИП ФИО5 №9, который по электронной почте был направлен в адрес ФИО1 для подписания. Согласно спецификации к указанному договору ИП ФИО5 №9 должен был предоставить в адрес ООО «Вектор» бревна березовые для распиловки и строгания, диаметром 14 см в количестве 500 м3. После подписания данного договора она внесла сведения в систему ЛесЕГАИС. Согласно счет-фактуры в адрес ООО «Вектор» поставлено бревен объемом - 300 м3. За данные бревна объемом 300 м3, согласно данного договора была подписана счет фактура № от 31 мая 2022 года от ООО «Вектор». Согласно данной счет-фактуре со стороны ООО «Вектор» на счет ИП ФИО5 №9 были переведены денежные средства в сумме 750 000 рублей. Также, между ИП ФИО5 №9 и ООО «Вектор» был заключен договор поставки № от 21 февраля 2022 года, который также она готовила и отправляла ФИО1 и ФИО5 №9 на подписание, и после чего вносила сведения в систему ЛесЕГАИС. Согласно данного договора ИП ФИО5 №9 в адрес ООО «Вектор» должен был поставить пиломатериал хвойных пород ель, пихта, сосна ориентировочным объемом - 200 м3. Однако согласно счет- фактур пиломатериала было поставлено в адрес ООО «Вектор» - 951 м3, на общую сумму 4 755 000 рублей, данную сумму отправляли частично, в разные месяца, и счет-фактур было несколько, их готовила она, в них расписывался ФИО5 №9 и от ФИО5 №4 была поставлена факсимиле подписи. Кроме того, межу ИП ФИО5 №9 и ООО «Вектор» был заключен договор на оказания услуг № от 01 марта 2022 года, в котором было указано, что ИП ФИО5 №9 окажет услуги по распиловке бревен согласно договора объемом - 500 м3. Все необходимые сведения по данным договорам в систему ЛесЕГАИС вносила она, договор на оказания услуг № от 01 марта 2022 года, также был исполнен и со стороны ООО «Вектор» был оплачен. Таким образом, от ООО «Вектор» на счет ИП ФИО5 №9 поступили денежные средства в сумме 6 729 700 рублей, в данный расчет входит: поставка бревен согласно договора, поставка пиломатериала согласно договора, оказание услуг по распиловке согласно договора, и также транспортировка пиломатериала. Указания на перечисление денежных средств на счет ИП ФИО5 №9 за оказанные услуги, ей поступали от ФИО1 (т. 7 л.д. 216-221, 222-226, 237-241);

- показаниями свидетеля ФИО5 №9, оглашенными в судебном заседании на основании ч. 1 ст. 281 УПК РФ, из которых следует, что с 01 июля 2019 года свидетель зарегистрировал ИП ФИО5 №9, и начал заниматься лесным бизнесом. Основным видом деятельности является лесозаготовка путем выигрыша на аукционе, лесопереработка, отгрузка и отправка, а также экспорт древесины, также сам занимается заготовкой леса, а именно по аукциону покупает лесные участки и на них заготавливает лес, после чего данный лес обрабатывает на своих пилорамах, и затем пиломатериал продает. С 2022 года у него имеется в аренде пилорама по переработки древесины по адресу: <адрес>. Также у него имеется в аренде участок земли на пилораме на территории металлобазы, которая находится на 22 км Енисейского тракта <адрес>. 28 января 2022 года с ООО «Вектор» был заключен договор поставки №, который был зарегистрирован в ЛесЕГАИС. По условиям договора ИП ФИО5 №9 должен был предоставить в адрес ООО «Вектор» бревна березовые для распиловки и строгания, диаметром 14 см в количестве 500 м3, однако согласно счет-фактуры в адрес ООО «Вектор» было поставлено бревен объемом - 300 м3. За данные бревна объемом 300 м3 согласно договора, ФИО1 рассчитался с ним в сумме 750 000 рублей, путем перевода на расчетный счет, открытый на ИП ФИО5 №9. Поставка бревен осуществлялась примерно в период с апреля по май 2022 года. 21 февраля 2022 года с ООО «Вектор» вновь был заключен договор поставки №, который был зарегистрирован в ЛесЕГАИС. По указанному договору в адрес ООО «Вектор» был поставлен пиломатериал хвойных пород ель, пихта, сосна, общим объемом согласно счет-фактуры - 951 м3. За указанный пиломатериал ООО «Вектор» полностью рассчитался. 01 марта 2022 года с ООО «Вектор» был заключен договор № на оказания услуг по распиловке бревен березы объемом - 500 м3. Примерно в то время, когда был заключен первый договор с ООО «Вектор», то есть в январе 2022 года к нему обратился ФИО1 и попросил забирать неликвидный лесоматериал, то есть верхушки деревьев, которые оставались на его лесосеках и которые он уже не использовал для пиломатериала, и которые он планировал уничтожить при чистке лесного участка. Он (ФИО5 №9)согласился и разрешил ФИО1 забирать безвозмездно верхушки деревьев, которые оставались на его лесных участках (т. 8 л.д. 213-217, 219-223);

- показаниями свидетеля ФИО5 №11, оглашенными в судебном заседании на основании на основании ч. 3 ст. 281 УПК РФ, которые свидетель подтвердила в судебном заседании, из которых следует, что с июля 2022 год по октябрь 2022 года свидетель помогала вести бухгалтерию ООО «Вектор», а именно вносить сведения в систему ЛесЕГАИС, подготавливать договора поставки, внешнеэкономические контракты и иные документы. В ООО «Вектор» работала не официально. ООО «Вектор» осуществляла деятельность по оптовой торговле лесоматериалами/пиломатериалами. Составление всех документов, договоров, контрактов, внесения сведений в систему ЛесЕГАИС, она делала по указанию ФИО1, который являлся фактическим руководителем ООО «Вектор», хотя согласно ЕГРЮЛ директором ООО «Вектор» являлся ФИО5 №4. Также ФИО1 помогала руководить его гражданская жена ФИО3. Кроме нее в ООО «Вектор» работали: декларант - ФИО5 №10 Наталья, которая занималась подготовкой деклараций на товар; бухгалтер - ФИО5 №13, которая подготавливала бухгалтерскую отчетность по ООО «Вектор». ФИО1 в ООО «Вектор» осуществлял общее руководство компанией, давал указания по перечислению денежных средств, говорил какие сведения вносить в систему ЛесЕГАИС, какие договоры надо подготовить, предоставлял реквизиты контрагентов, всю необходимую информацию для составления договора и другое. ФИО3 в свою очередь занималась подготовкой документов, счет-фактур, получала фитосанитарные сертификаты в Россельхознадзоре для экспорта пиломатериала от ООО «Вектор», также давала указания на подготовку договоров, давала указания на подготовку электронно- сопроводительных документов (какой водитель, какая машина, какие объемы, какой лес). Для получения фитосанитарных сертификатов у ФИО3 имелась факсимиле подписи ФИО5 №4 и печать ООО «Вектор», а также ФИО3. После того как ей (ФИО5 №11) поступали указания на подготовку какого-либо контракта или договора, она его составляла и также по электронной почте направляла для согласования ФИО1 или ФИО3, в большинстве случаев отправляла данные документы ФИО3, для согласования. После того как ФИО1 или ФИО3 подписывали данные контракты у контрагентов, то снова пересылали ей, и она вносила сведенья в систему ЛесЕГАИС. У ООО «Вектор» имелись заключённые договора на поставку лесоматериалов с ИП ФИО5 №9. По заключенным договорам с ИП ФИО5 №9 имелись счет-фактуры, согласно которых ООО «Вектор» рассчитывался с ИП ФИО5 №9 в полном объеме (т. 7 л.д. 203-208, 209-215, т. 8 л.д. 4-6);

- показаниями свидетеля ФИО5 №10, оглашенными на основании ч. 1 ст. 281 УПК РФ, подтверждающими факт того, что в период времени с начала 2022 года по сентябрь 2022 год свидетель подрабатывала в ООО «Вектор» в должности декларанта, то есть осуществляла работы по декларации, а именно подачу деклараций на товары. С данной просьбой к ней обратился ФИО1, который фактически был руководителем ООО «Вектор». Данные декларации она составляла посредством программного обеспечения «Альта Софт», после составления декларации на товары направляла их в таможенные органы, которые были подписаны посредством электронно-цифровой подписи, оформленной на имя ФИО3, которая официально была трудоустроена в ООО «Вектор» на должности менеджера. Кроме того, она (ФИО5 №10) подавала статистические формы от ООО «Вектор» через сайт в федеральную таможенную службу. В период работы в ООО «Вектор» работала дистанционно у себя дома, необходимые документы для составления деклараций о товаре и статистические формы ей предоставляли электронно ФИО1 и ФИО3. При получении спецификации на автомобиль или вагон она оформляла в программе «Эксель» и отправляла бухгалтерам, на основании данных документов они оформляли электронно сопроводительные документы и на основании данных готовых документов она оформляла декларацию о товаре. ФИО3 занималась получением фитосанитарных сертификатов, которые присылала ей, для оформления накладных. Сведения из системы ЛесЕГАИС (номер декларации о сделке с древесиной) ей предоставляла бухгалтерия. Сведения, которые необходимо было указывать в графе 31 декларации о товаре - производителя товара, ей сообщал ФИО1. Декларации о товаре, статистические формы заполнялись на основании предоставленных ФИО3, ФИО1 сведений. Декларации о товаре в дальнейшем направлялись в таможенный орган в электронном виде посредством программного обеспечения «Альта Софт» для проверки и принятия решения на выпуск товара (лесоматериалов). После того как таможенный орган одобрял декларацию, она её вместе со всем пакетом документов отправляла на электронную почту ФИО3 (<данные изъяты> или ФИО1 (<данные изъяты>). Она (ФИО5 №10) никогда не проверяла достоверность предоставленных ей сведений о производителе товара, который сообщал ей ФИО1, так как это не входит в ее обязанности, ей это не интересно, она выполняла только свои обязанности. Ей также не было известно, кто поставлял в ООО «Вектор» на внутреннем рынке лесоматериал. Ей не было известно, что ООО «Вектор» экспортируют пиломатериала значительно больше, чем приобретает на внутреннем рынке, не видела систему ЛесЕГАИС ООО «Вектор» и не знала о том, в каких объемах приобретаются лесоматериалы. Так в декларацию о товаре №, на основании информации полученной от ФИО1, в графу № внесены сведения о лесоматериале (пиломатериале) доска хвойных пород, ель сибирская, пихта сибирская, обрезные, распиленные вдоль, нестроганные, необтесанные, нешлифованные, не имеющие соединений в шип, для строительных целей, сорт 1-4, производитель: и/п ФИО5 №9, код товара 4407129906; дополнительная единица - 32,76м.куб. (т. 7 л.д. 242-245; т. 8 л.д. 113-118);

- показаниями свидетеля ФИО5 №3, оглашенными в судебном заседании на основании ч. 1 ст. 281 УПК РФ, подтверждающими факт того, что свидетель работает в должности главного государственного таможенного инспектора отдела таможенного оформления и таможенного контроля Сибирского таможенного поста (центр электронного декларирования) Сибирской электронной таможни. В ее должностные обязанности входит документальный контроль, сверка сведений, заявленных в ДТ со сведениями, содержащимися в представленных документах, принятие решения о применении дополнительных форм контроля (фактический контроль, экспертиза, приостановление выпуска и т.д.). При завершении всех форм контроля и проверке соблюдений условий выпуска в отношении товара принимаю решение о выпуске либо отказе в выпуске товара. Решение о применении дополнительных форм контроля принимается на основании проводимой сверки сведений декларации о товаре и документов, руководствуясь принципом выборочности и достаточности выбранного контроля, а также в рамках системы управления рисками с использованием штатной программы средств. Декларации и все приложения к ним подаются декларантом в таможенный орган в электронном виде посредством сети «Интернет». Факт подачи декларации регистрируется программным средством КПС «АИСТ-М». После регистрации ДТ поступает в работу для осуществления документального контроля. ФИО5 осуществлял выпуск предоставленной ООО «Вектор» декларации на товар №, в которой декларировались следующие товары (графа №): лесоматериалы (пиломатериалы) доска хвойных пород, ель сибирская, пихта сибирская, обрезные, распиленные вдоль, нестроганные, необтесанные, нешлифованные, не имеющие соединения в шип, для строительных целей, сорт 1-4, производитель: ИП ФИО5 №9 (код товара 4407129906). В дополнительной информации в графе № указан номер внешнеэкономического контракта № от 30 мая 2022 года и его ДСД №, по которой поставщиком является ИП ФИО5 №9 (т. 8 л.д. 194-198);

- протоколом проверки показаний на месте от 15 августа 2023 года, согласно которого ФИО3 с участием защитника указала на пилораму, расположенную на участке местности в <адрес> с географическими координатами <данные изъяты>, где ФИО1 осуществлял изготовление пиломатериала, который в последующем отправлял на экспорт (т. 9 л.д. 94-100);

- протоколом осмотра места происшествия от 15 августа 2023 года, согласно которого осмотрен участок местности, расположенный по адресу: <адрес> с географическими координатами <данные изъяты>, в ходе которого обнаружен навес, в котором находится 2 ленточные горизонтальные стационарные бревнопильные станции «Алтай -900» (т. 9 л.д. 101-105);

- протоколом опознания по фотографии от 19 апреля 2023 года, согласно которого свидетель ФИО5 №4 опознал ФИО1, как лицо которое в декабре 2021 года предложил ФИО5 №4 оформить на себя ООО «Вектор» и быть номинальным директором (т. 8 л.д. 153-157);

- служебной запиской оперативно-аналитического отдела таможенного контроля от 04 апреля 2023 года №, подтверждающей факт того, что по декларации о товаре № ООО «Вектор» продекларированы пиломатериалы доска хвойных пород, ель сибирская, пихта сибирская, обрезные, распиленные вдоль, нестроганные, необтесанные, нешлифованные, неимеющие соединения в шип, для строительных целей (код 4407129906 ТН ВЭД ЕЭС) объемом 32.76 м3, с указанием о том, что отгрузка лесоматериалов осуществлялась с тупика, расположенного по адресу: <...> км. Енисейского тракта, участок 22, а также указан производитель товара - ИП ФИО5 №9, ДСД №. Согласно сведений базы данных ЛесЕГАИС ДСД № соответствует внешнеэкономическому контракту № от 30 мая 2022 года, в деталях сделки указан ДСД №, по которой поставщиком пиломатериалов является ИП ФИО5 №9 (т. 4 л.д. 1-2);

- заключением эксперта № от 05 июня 2023 года, согласно которого рыночная стоимость товара «пиломатериалов в объеме 30,28 м3 (без учета припусков), продекларированных ООО «Вектор» по ДТ № на дату 14 июня 2022 года, на территории Российской Федерации составляет 546 554 рублей (т. 6 л.д. 30-37);

- письмом Федеральной службы по ветеринарному и фитосанитарному надзору Управление по <адрес> № от 15 марта 2023 года, подтверждающим предоставление диска на котором имеются электронный реестр фитосанитарных сертификатов, оформленных Управлением экспортеру ООО «Вектор», а также копии документов поданных на бумажном носителе (т. 1 л.д. 210);

- протоколом осмотра предметов (документов) от 18 августа 2023 года, согласно которому объектом осмотра является указанный выше диск, предоставленный из Россельхознадзора, в котором содержатся электронные документы: заявление на выдачу фитосанитарного сертификата, в котором имеется информация: заявление от ООО «Вектор»; получатель - ООО «MALENTI»; место происхождения груза <адрес> - №; договор о происхождении груза - договор поставки № от 21 февраля 2022 года; способ транспортировки груза - <данные изъяты>; пункт ввоза или страна назначения- Узбекистан; наименование продукции и ее количество - пиломатериал хвойных пород ель сибирская, пихта сибирская, 35 куб. м.; представитель отправителя груза (ФИО) - ФИО3, ФИО3 № от 25.04.2022; заключение о карантинном фитосанитарном состоянии подкарантинной продукции № от 08.06.2022, в котором имеется информация: отправитель - ООО «Вектор»; получатель - ООО «MALENTI»; пункт отправления - Россия, <адрес>, офис 404; место назначения – Узбекистан; Акт карантинного фитосанитарного обеззараживания № от 09.06.2022, в котором имеется информация: заказчик - ООО «Вектор»; адрес места проведения работ - <адрес>, <...> уч. 22; отправитель - ООО «MALENTI»; количество обеззараженной продукции - 35 м3.; контракт № от 30 мая 2022 года, заключенный между ООО «Вектор» в лице генерального директора ФИО5 №4 (поставщик) и ООО «MALENTI» (Покупатель), на поставку пиломатериала обрезной (доски) порода ель/пихта (4407129906), сосна обыкновенная (4407119406); фитосанитарный сертификат №, в котором имеется информация: экспортер и его адрес - ООО «Вектор», <адрес>, офис 404; заявленный получатель и его адрес - ООО «MALENTI», Республика Узбекистан; заявленный способ транспортировки - грузовой автомобиль <данные изъяты>; дата – 07 июня 2022-08 июня 2022 (т. 1 л.д. 212-242);

- протоколом осмотра документов от 15 июля 2023 года, согласно которому объектами осмотра являются: договор поставки № от 21 февраля 2022 года, заключенный между ИП ФИО5 №9 и ООО «Вектор», дополнительное соглашение № от 03 марта 2022 года, дополнительное соглашение № от 17 мая 2022 года, дополнительное соглашение № от 17 мая 2022 года, дополнительное соглашение № от 14 октября 2022 года, счет-фактура № от 09 марта 2022 года, счет-фактура № от 22 апреля 2022 года, счет-фактура № от 31 мая 2022 года, счет- фактура № от 27 июля 2022 года, счет-фактура № от 29 августа 2022 года, счет - фактура № от 20 сентября 2022 года, счет-фактура № от 04 октября 2022 года, счет-фактура № от 17 октября 2022 года, подтверждающим факт приобретения ООО «Вектор» пиломатериала хвойных пород ГОСТ 8486-86 1-3 сорт, объемом 951 м3 (т. 1 л.д. 195-203);

- протокол обыска от 05 апреля 2023 года, согласно которого 05 апреля 2023 года в ходе обыска в жилище ФИО3 по адресу: <адрес>, обнаружено и изъято: документы ООО «Вектор», сотовый телефон марки «Xiaomi RebMe 10», ежедневник в обложке черного цвета с рукописными надписями, ежедневник в обложке коричневого цвета с рукописными надписями, USB – носитель с сертификатом, сим- карта оператора «Теле2», три ежедневника с рукописными надписями, ежедневник в обложки черно-зеленого цвета с рукописными надписями (т. 5 л.д. 4-9);

- протоколом осмотра предметов от 08 апреля 2023 года, согласно которого объектом осмотра является: сотовый телефон марки «Xiaomi RebMe 10», принадлежащий ФИО3, в ходе осмотра обнаружена переписка между ФИО3 и «свидетель № 11 бухгалтерия», из которой следует, что «свидетель № 11 бухгалтерия» сообщает ФИО3, что прихода в ООО «Вектор» нет, что имеется минус 520 кубов (т. 5 л.д. 37-45);

- протоколом осмотра предметов (документов) от 26 июня 2023 года, согласно которого объектами осмотра являются документы ООО «Вектор», изъятые в ходе обыска в жилище ФИО3: выписка по банковскому счету ООО «Вектор» за 2022 году, в которой имеются денежные переводы от ООО «Вектор» ИП ФИО5 №9 23.03.2022, 30.03.2022, 27.04.2022, на сумму 5 714 700 рублей; копия паспорта на имя ФИО5 №4 (т. 5 л.д. 53-120);

- протоколом осмотра предметов (документов) от 06 июля 2023 года, согласно которого объектами осмотра являются документы изъятые в ходе обыска в жилище ФИО3: программно-аппаратный комплекс аутентификации и хранения информации «Рутокен» версии 4, в виде флешки, которая необходима для в хода в систему ЛесЕГАИС (т. 5 л.д. 121-138);

- протоколом осмотра предметов от 17 августа 2023 года, согласно которому объектом осмотра является портал ЛесЕГАИС, в котором в поиске обнаружена информация: по ООО «MALENТI» (Покупатель) и ООО «Вектор» (Продавец), номер декларации №, номер договора 30/05 от 30 мая 2022 года, где окне «Общие данные» имеются следующие сведения: номер декларации о сделки с древесиной - №; введено продавцом – 01 июня 2022; дата заключения документа – 30 мая 2022; покупатель - ООО «MALENТI»; страна-Узбекистан; продавец - ООО «Вектор» № сведения о договоре - 30/05; дата подписания основного документа – 30 мая 2022, в окне «детали» указана информация у кого продавец (ООО «Вектор») приобрел пиломатериал для покупателя (ООО «ASAKA888»); номер декларации - 0003002454№; дата покупки – 21 февраля 2022; участник сделки- ИП ФИО5 №9; Объем: 1080 м3.; по ИНН - ИП ФИО5 №9 и ООО «Вектор» номер декларации 0003002454№, номер договора 21/02 в окне «Общие данные» имеются следующие сведения: номер декларации о сделки с древесиной - 0003002454№; введено продавцом – 17 октября 2022; введено покупателем – 17 октября 2022; дата заключения документа – 21 февраля 2022; покупатель - ООО «Вектор» №; продавец - ИП ФИО5 №9 №; сведения о договоре - 21/02; дата подписания основного документа – 21 февраля 2022. В окне «состав древесины» содержатся сведения: вид древесины – сосна- пиломатериал, объемом 100 м3; ель - пиломатериал, объемом 100 м3; пихта -пиломатериал, объемом 880 м3. Общий объем согласно договора составляет 1080 м3. В окне «общий объем» (в котором указывается информация фактически сколько было поставлено покупателю пиломатериала) содержится информация: сосна - пиломатериал, объемом 15 м3; ель - пиломатериал, объемом 100 м3; пихта - пиломатериал, объемом 836 м3. Общий объем поставленного пиломатериала покупателю (ООО «Вектор») составило 951 м3 (т. 5 л.д. 194-224);

- протоколом осмотра документов от 14 августа 2023 года, согласно которого объектом осмотра является диск, предоставленный из Сибирской электронной таможни, в котором находятся копии документов, предоставленных декларантом ООО «Вектор» при таможенном декларировании товара по декларации о товаре №, подтверждающим декларирование ООО «Вектор» лесоматериалов (пиломатериалов) доска хвойных пород, ель Сибирская, пихта сибирская, обрезные, распиленные вдоль, нестроганные, необтесанные, нешлифованные, не имеющие соединения в шип, для строительные целей, сорт 1-4 производитель: ИП ФИО5 №9 (т. 6 л.д. 178-229);

- протоколом явки с повинной ФИО1 от 06 апреля 2023 года, согласно которому ФИО1 сообщил, что им учреждено ООО «Вектор» на подставное лицо, через данную организацию он экспортировал лес, который покупал за наличный расчет, без документов (т. 9 л.д. 192).

Вина ФИО1 в совершении преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 226.1 УК РФ, а также вина ФИО3 в совершении преступления, предусмотренного ч. 5 ст. 33 ч. 1 ст. 226.1 УК РФ, в период с июля 2022 года по 02 сентября 2022 года, подтверждается следующими доказательствами:

- признательными показаниями ФИО1, данными в присутствии защитника и оглашенными в судебном заседании на основании п. 3 ч. 1 ст. 279 УПК РФ, которые ФИО1 подтвердил в судебном заседании, из которых следует, что с 2017 года ФИО1 работал в ООО «Стрелец», которое занималось экспортом лесоматериалов, где отвечал за взаимодействие с покупателями из стран СНГ. В декабре 2021 года директор ООО «Стрелец» умерла, а он (ФИО1) решил продолжить осуществлять деятельность по экспорту лесоматериала. В связи с трудовой деятельностью знал законодательство РФ по экспорту товаров, знал, что выпуск на экспорт товаров регулируется таможенными органами и был знаком с порядком и условиями перемещения товаров через таможенную границу. Согласно законодательства РФ экспорт товаров осуществляется при подаче в таможенные органы декларации о товаре, в которой указываются, достоверные сведения о покупателе, продавце, виде товаров, в его случае вид древесины, размеры, объем, производитель, то есть лицо, которое осуществляло распиловку, также указывается номер декларации о сделки с древесиной на внутреннем российском рынке, а каждая сделка о приобретении лесоматериалов на территории России должна быть зарегистрирована на портале ЛесЕГАИС, где ей присваивается номер (ДСД), заполнение и регистрация сделок с древесиной на портале ЛесЕГАИС регулируется Лесным кодексом РФ. Также вместе с декларацией о товаре в таможенные органы подаются документы, на основании которых заполнена декларация о товаре и подтверждающие сведения, указанные в ней. При регистрации сделок в ЛесЕГАИС обязательно указываются продавец и покупатель, вид древесины и ее объем. Ему было знакомо, что существует таможенный союз, в который входит Россия и несколько стран СНГ, при экспорте в которые не подаются декларации о товаре, а после перемещения товаров в таможенные органы предоставляется статистическая форма учета товаров. При этом в декларациях о товаре, и в ДСД, и в статистические формы учета должны содержаться достоверные сведения о товаре, в противном случае это может повлечь уголовную ответственность, которую несет лицо, которое отправляет лес на экспорт. Для заполнения вышеуказанных документов предусмотрены определенные правила, которые находятся в общем доступе в Интернете и с ними можно ознакомиться. В связи с тем, что у него отсутствовали документы удостоверяющие личность он не мог оформить на себя фирму, в связи с чем решил зарегистрировать ее на кого-нибудь, а руководить ею сам. После создания юридического лица – ООО «Вектор», номинальным директором которого являлся ФИО5 №4, он (ФИО1) фактически стал руководить данным юридическим лицом и стал готовиться к экспорту лесоматериалов за границу. Во время оформления ООО «Вектор» он нашел участок с пилорамой, который начал арендовать сразу после учреждения фирмы. Пилорама находилась по адресу: <адрес>, <...> км Енисейского тракта, где также находилось несколько пилорам, в том числе одну из них арендовал ФИО5 №9. Для осуществления внешнеэкономической деятельности нужен был бухгалтер и он обратился к бухгалтеру ФИО5 №13 Зульфие, которая работала у ФИО5 №9 и которая согласилась. ФИО5 №13 он (ФИО1) отдал флешку для входа с систему ЛесЕГАИС, чтобы она кроме введения бухгалтерии ООО «Вектор» могла вносить и регистрировала в системе ЛесЕГАИС внешнеэкономические контракты и сделки с древесиной на внутреннем рынке, внося при этом все сведения по его указанию, ей же отдал факсимиле подписи ФИО5 №4, для подписания по его указаниям документов необходимых для экспорта товаров. Кроме того, так как он не умел составлять декларации на товар и статистические формы учета, в связи с чем обратился к ФИО5 №10 Наталье, которая специализировалась на составлении и подаче в таможенные органы деклараций на товар, и устно договорился с ней, что она будет заполнять декларации о товаре для ООО «Вектор» и статистические формы учета за денежное вознаграждение. Документы для составления декларации о товаре и статистическим форм он должен был отправлять ей в электронном виде. В конце января 2022 года он обратился к ФИО5 №9 с вопросом о заключении договора поставки лесоматериалов, а именно поставки бревен березы, на что последний ответил согласием и они заключили договор на поставку березы. Данный договор был зарегистрирован в ЛесЕГАИС. Часть древесины он продал на внутреннем рынке РФ, а часть пустил на личные нужны. Примерно в это же время в ходе общения с ФИО5 №9 стало известно, что на арендованных участках леса, где ФИО5 №9 заготавливал лес на продажу, после заготовок остается много неликвидного леса, а именно верхушки деревьев, которые ФИО5 №9 никак не использовал, а уничтожал, так как из данных верхушек деревьев для получения хорошего объема пиломатериала необходимо их большое количество, то есть нужно много их переработать, чтобы получить более менее нужный объем для продажи, и в связи с чем это трудозатратное дело, кроме того, из них получаются не очень хорошего качества лесоматериалы. Узнав, что ФИО5 №9 не хочет перерабатывать хлысты и уничтожает их, что тоже требует затрат, он решил обратиться к нему и попросить у ФИО5 №9 забирать эти хлысты себе без какой либо платы за них и без договоров, но тем самым избавив его от необходимости очищать арендованные лесосеки. Экономически ему это было выгодно, так как лес он получал бесплатно, у него была пилорама, где он мог их сам переработать и затем использовать для личных нужд, либо продать знакомым за небольшие деньги, так как это был пиломатериал невысокого качества, не являющийся деловой древесиной и в связи с чем его рыночная стоимость была невысокой. В период с конца января 2022 года по конец марта-апреля 2022 года он забрал с лесосек, арендованных ФИО5 №9, неликвидный лес, который перевез на пилораму, где изготовил пиломатериал, который хранил на пилораме. 21 февраля 2022 года между ООО «Вектор» и ФИО5 №9 был подписан договор № на поставку пиломатериала хвойных пород ориентировочно как он помнит на 1000 м3. Данный договор от имени ФИО5 №4 подписал он факсимиле подписи, и после чего сообщил ФИО5 №13, чтобы данные этого договора она внесла в систему ЛесЕГАИС, что она и сделала, получив номер ДСД. Далее от ИП ФИО5 №9 в адрес ООО «Вектор» был поставлен пиломатериал хвойных пород объемом около 950 м3, по нескольким товарным накладным, данный пиломатериал был хорошего качества, не такой как он изготавливал из верхушек деревьев. Указанный пиломатериал он также хранил на своей арендованной пилораме, отдельно от пиломатериала, который заготавливал самостоятельно из неликвидного леса, без документов, и этот пиломатериал он хотел использовать в дальнейшем для экспорта. Затем он стал искать покупателей на данный лес за границей. Но очень быстро понял, что большую прибыль экспорт лесоматериалов приносить не может, так как затраты на приобретение качественного и дорогого леса, на получение необходимых документов, погрузку, перевозку, налоги, пошлины и т. д. уходит вся прибыль. Таким образом, он начал понимать, что если отправлять на экспорт только лес легально приобретенный на территории РФ, то есть с документами о происхождении леса, составлением соответствующих договоров то, это будет приносить маленькую прибыль, так как стоимость такого леса достаточна высокая, но можно увеличить значительно прибыль отправлял на экспорт лес не только приобретенный законно, но приобретенный без документов о происхождении, такой лес был гораздо дешевле по стоимости. Однако, сделки с лесом без документов, подтверждающих их происхождение зарегистрировать в системе ЛесЕГАИС было не возможно, в связи с чем и экспорт такого леса был невозможен. Для экспорта такой лес нужно было обеспечить документами, и ему было известно от лиц, занимающихся экспортом леса, сейчас уже не помнит от кого именно, что можно за небольшие деньги приобрести отдельно документы на лес, без фактической поставки, таким образом, придав легальный вид лесу, приобретенному без документов, подтверждающих его происхождение. Поэтому имея пиломатериалы, которые он изготовил из неликвидного леса, полученного без документов с лесных участков ФИО5 №9, он решил, что будет экспортировать этот лес по данной схеме, при этом использовать в качестве документов на этот незаконный лес договор, заключенный с ИП ФИО5 №9 № от 21 февраля 2022 года, отправив по данному договору как фактически поставленный лес, так и незаконный лес без документов. Понимая, что ему одному тяжело заниматься фирмой ООО «Вектор», так как необходимо было составлять много различной документации, искать покупателей заграницей, проводить с ними переговоры, заключать внешнеэкономические контракты, искать поставщиков лесоматериалов на территории РФ, проводить с ними переговоры, заключать сделки, составлять различные сопровождающие документы, договариваться с перевозчиками, искать и нанимать работников для пилорамы, разгрузки, погрузки товара, оформлять фитосанитарные сертификаты, подписывать контракты, договора от имени ФИО5 №4, и иные документы, то он решил привлечь к себе в помощь свою сожительницу ФИО3, которой в апреле 2022 года предложил помогать ему в фирме, а именно работать в ООО «Вектор», на что она согласилась, при этом была осведомлена о незаконном эксперте ФИО1 лесоматериалов. Вместе с тем, он с ней в сговор на совместную контрабанду лесоматериалов не вступал и не предлагал. Примерно в конце июля 2022 года он (ФИО1) нашел ОсОО «Тайга групп» для заключения внешнеэкономического контракта на поставку пиломатериалов хвойных пород высокого качества. Так как планировал с данным юридическим лицом долгое сотрудничество, в связи с чем решил отправить на экспорт в адрес ОсОО «Тайга групп» качественный пиломатериал, приобретенный им и фактически ему поставленный ИП ФИО5 №9 по договору № от 21 февраля 2022 года. После чего сообщил ФИО3 о необходимости изучить контракт и подписать его от имени ФИО5 №4, а затем, подписанный контракт, отправить обратно, и сообщить бухгалтеру о регистрации контракта в систему ЛесЕГАИС. 22 июля 2022 года между ООО «Вектор» и ОсОО «Тайга групп» был подписан внешнеэкономический контракт № на экспорт пиломатериала хвойных пород. Однако, для исполнения обязательств перед ОсОО «Тайга групп» в полном объеме не хватало того объема пиломатериалов, который был получен от ИП ФИО5 №9 по договору № от 21 февраля 2022 года, а пиломатериалы изготовленные из неликвидного леса по качеству не подходили. В связи с чем, примерно в июне 2022 года он обратился к ООО «ПК ЕнисейЛес» для заключения договора поставки пиломатериалов объемом 3000 м3. 27 июня 2022 года между ООО «Вектор» и ООО «ПК ЕнисейЛес» был заключен договор поставки пиломатериала. На следующий день от ООО «ПК ЕнисейЛес» была поставка в адрес ООО «Вектор» пиломатериала объемом 203 м3, данный пиломатериал был поставлен на арендованную пилораму. В дальнейшем возникли материальные трудности, в связи с чем ООО «Вектор» не смогло заплатить ООО «ПК ЕнисейЛес» за предоставленный пиломатериал, по указанной причине ООО «ПК ЕнисейЛес» отказалось далее осуществлять поставки. Поскольку исполнять обязательства перед ОсОО «Тайга групп» было необходимо поэтому он (ФИО1) отправил им весь имеющийся у него приобретенный законно в рамках договоров пиломатериал, а именно в адрес ОсОО «Тайга групп» был экспортирован пиломатериал приобретенный у ИП ФИО5 №9 объемом около 951 м3 и приобретенный у ООО «ПК ЕнисейЛес» объемом 203 м3, в общем количестве 1 154 м3. Однако, этого объема не хватала для полного исполнения обязательств перед ОсОО «Тайга групп», в связи с чем решил эскортировать в адрес ОсОО «Тайга групп» также пиломатериал, изготовленный из неликвидного леса без документов, используя договоры ИП ФИО5 №9 и ООО «ПК ЕнисейЛес» о поставках лесоматериала, при том, что по данным договорам весь фактически поставленный лес уже был экспортирован. В конце августа 2022 года на пилораме в транспортное средство был погружен пиломатериал, изготовленный из неликвидного леса, без документов, объемом примерно 40 м3 и отправлен в адрес ОсОО «Тайга групп», для чего необходимо было заполнить электронно сопроводительный документ. Он дал указания Альфие составить электронный сопроводительный документ, в который внести номер ДСД с контрактом ОсОО «Тайга групп» с указанием того, что весь объем поставленного пиломатериала в адрес ОсОО «Тайга групп» был приобретен в рамках договоров с ИП ФИО5 №9 и с ООО «ПК ЕнисейЛес», что фактически не соответствовало действительности, так как весь пиломатериал, фактически поставленный по данным договорам, был уже экспортирован. В сентябре 2022 года после того как транспортное средство с пиломатериалом, следуемым в адрес ОсОО «Тайга групп», пересекло границу, он сообщил декларанту о необходимости составления статистической формы для направления в таможенный орган (т. 9 л.д. 225-230, 231-237, т. 13 л.д. 87-101);

- показаниями обвиняемой ФИО3, данными с участием защитника, оглашенными в судебном заседании на основании п. 3 ч. 1 ст. 276 УПК РФ, которые последняя подтвердила в судебном заседании, из которых следует, что в апреле 2022 года в ходе разговора с сожителем ФИО1 последний предложил ей работать в ООО «Вектор», пояснив, что юридическое лицо оформлено на номинального директора ФИО5 №4, а он является фактическим руководителем данной фирмой и ему нужен человек, который будет заниматься документами для экспорта пиломатериала. Так как они совместно проживали, то она часто слышала разговоры ФИО1 по телефону про заготовку лесоматериала, внешнеэкономические контракты, договора на внутреннем рынке. Кроме того, она с ФИО1 иногда обсуждали какие-то детали внешнеэкономической деятельности, и в связи с чем она была осведомлена о том, что у него не совсем легальная деятельность и он осуществляет приобретения лесоматериала для экспорта без документов. ФИО1 никогда не предлагал осуществлять совместно незаконный экспорт лесоматериалов. ФИО1 сам не успевал все делать, в связи с чем попросил ее помочь при составлении каких-либо документов, и получении фитосанитарных сертификатов. У нее умысла на совместную контрабанду лесоматериалов с ФИО1 и вообще на контрабанду лесоматериалов не было. Она хотела только помочь при подготовке документов на экспорт. Она понимала, что если будет помогать ФИО1, то он будет больше экспортировать пиломатериалов, получать большую прибыль, а так как они совместно проживали, то этим пополнят совместный бюджет, и поэтому согласилась оказывать ему помощь. В конце апреля 2022 года она (ФИО3) была официально устроена в ООО «Вектор» на должность менеджера, и на ее имя была оформлена ФИО3 от имени ФИО5 №4. Также было известно до официального устройства в ООО «Вектор», о том, что у ФИО1 имелся в аренде участок с пилорамой, расположенный по адресу: <адрес>, <...> км Енисейского тракта, участок 22. На вышеуказанной пилораме ФИО1 распиливал пиломатериал (доски), из разговоров ФИО1, она понимала, что последний привозил лесоматериал с каких-то лесных участков без документов, то есть на данный лесоматериал ФИО1 не заключал договоры о поставке. На внешний вид данный лесоматериал выглядел как верхушки деревьев, в связи с чем пиломатериал (доски) получались не высокого качества. Про привозимый ФИО1 на пилораму лесоматериал, из которого он в последующем делал доски, она узнала из его разговоров с кем либо, у ФИО1 лично она этим не интересовалась. Примерно в июне 2022 года она возила ФИО1 в офис ООО «ПК ЕнисейЛес» для переговоров по поводу поставки леса в адрес ООО «Вектор». После встречи ФИО1 сообщил, что ООО «ПК ЕнисейЛес» согласилось заключить договор на поставку пиломатериала ориентировочным объемом 3 000 м3., и что ей необходимо изучить договор, который поступит по электронной почте, подписать его от имени ФИО5 №4, что она и сделала. 27 июня 2022 года между ООО «Вектор» и ООО «ПК ЕнисейЛес» был подписан договор поставки № ЕЛ-В/27/06-2022. После подписания данного договора всю информацию по нему она скинула бухгалтеру для внесения сведений в систему ЛесЕГАИС и получения номера ДСД на данную сделку. Всю информацию по поводу договоров и контрактов бухгалтеру, передавала она, так как подписывала их от имени ФИО5 №4. ООО «ПК ЕнисейЛес» в адрес ООО «Вектор» поставило пиломатериала примерно объемом - 200 м3. Однако, из разговоров с ФИО1 ей стало известно, что последний не рассчитался с ООО «ПК ЕнисейЛес» за предоставленный пиломатериал, в связи с чем ООО «ПК ЕнисейЛес» отказалось поставлять пиломатериал в адрес ООО «Вектор». В конце июля 2022 года ей стало известно, что ФИО1 договорился о заключении внешнеэкономического контракта на экспорт пиломатериалов с ОсОО «Тайга групп», а также о том, что ему пришлют на электронную почту данный контракт, который она должна посмотреть и подписать от имени ФИО5 №4, что она и сделала. 22 июля 2022 года между ООО «Вектор» и ОсОО «Тайга групп» был подписан внешнеэкономический контракт № на экспорт пиломатериала. После чего она передала данные по контракту бухгалтеру для внесения в систему ЛесЕГАИС. Затем, ФИО1 передал ей списки автомобилей для оформления фитосанитарных сертификатов для экспорта пиломатериала в адрес ОсОО «Тайга групп». Автомобилей было много, в связи с чем фитосанитарные сертификаты оформлялись по мере передачи ей списков от ФИО1. После получения фитосанитарных сертификатов она их передавала бухгалтеру и декларанту. В автомобили, которые должны были следовать в ОсОО «Тайга групп», грузили пиломатериал, который приобретался у ИП ФИО5 №9 и у ООО «ПК ЕнисейЛес», а также пиломатериал, заготовленный ФИО1 без документов. Общий объем поставленного пиломатериала в адрес ОсОО «Тайга групп» было около 2 000 м3. Когда водители направлялись в адрес ОсОО «Тайга групп» им выдавались: электронные сопроводительные документы, фитосанитарный сертификат, копия контакта. Водители автомобилей, которые перевозили пиломатериал в адрес ОсОО «Тайга групп», звонили ФИО1 и сообщали, что пересекли границу, и прибыли на место. Отчет по пиломатериалу, отправленному в Республику Кыргызстан, для таможни составлялся в виде статистических форм. Сговора с ФИО1 на контрабанду у нее не было, всю информацию которую она слышала про лес/пиломатериал, узнавала из разговоров ФИО1, однако оказывала ему помощь в составлении, подписании документов (т. 9 л.д. 75-76, 86-93, 137-145);

- показаниями свидетеля ФИО5 №13, оглашенными в судебном заседании на основании ч. 1 ст. 281 УПК РФ, подтверждающими факт того, что в период времени с начала 2022 года по июнь 2022 года свидетель подрабатывала в ООО «Вектор» в должности бухгалтера, а именно: оказывала разовые услуги по бухгалтерской отчетности ООО «Вектор», также подготавливала договор поставки с ФИО5 №9 Бухгалтерию ООО «Вектор» с июня 2022 года вела ФИО5 №11, декларантом ООО «Вектор» была ФИО5 №10. Согласно сведениям ЕГРЮЛ директором ООО «Вектор» является ФИО5 №4, который данной фирмой не руководил, фактически ООО «Вектор» управлял ФИО1. Кроме того совместно с ФИО1 данной фирмой руководила его супруга ФИО3. ФИО1 осуществлял общее руководство компанией, давал указания по перечислению денежных средств, говорил какие сведения вносить в ЛесЕГАИС, какие объемы леса были приняты от поставщиков, какие договоры надо изготовить, предоставлял реквизиты партнеров. ФИО3 занималась получением фитосанитарных сертификатов. 28 января 2022 года свидетель подготовила договор поставки №, заключенный между ООО «Вектор» и ИП ФИО5 №9, который по электронной почте был направлен в адрес ФИО1 для подписания. Согласно спецификации к указанному договору ИП ФИО5 №9 должен был предоставить в адрес ООО «Вектор» бревна березовые для распиловки и строгания, диаметром 14 см в количестве 500 м3. После подписания данного договора она внесла сведения в систему ЛесЕГАИС. Согласно счет-фактуры в адрес ООО «Вектор» поставлено бревен объемом - 300 м3. За данные бревна объемом 300 м3, согласно данного договора была подписана счет фактура № от 31 мая 2022 года от ООО «Вектор». Согласно данной счет-фактуре со стороны ООО «Вектор» на счет ИП ФИО5 №9 были переведены денежные средства в сумме 750 000 рублей. Также, между ИП ФИО5 №9 и ООО «Вектор» был заключен договор поставки № от 21 февраля 2022 года, который также она готовила и отправляла ФИО1 и ФИО5 №9 на подписание, и после чего вносила сведения в систему ЛесЕГАИС. Согласно данного договора ИП ФИО5 №9 в адрес ООО «Вектор» должен был поставить пиломатериал хвойных пород ель, пихта, сосна ориентировочным объемом - 200 м3. Однако согласно счет- фактур пиломатериала было поставлено в адрес ООО «Вектор» - 951 м3, на общую сумму 4 755 000 рублей, данную сумму отправляли частично, в разные месяца, и счет-фактур было несколько, их готовила она, в них расписывался ФИО5 №9 и от ФИО5 №4 была поставлена факсимиле подписи. Кроме того, межу ИП ФИО5 №9 и ООО «Вектор» был заключен договор на оказания услуг № от 01 марта 2022 года, в котором было указано, что ИП ФИО5 №9 окажет услуги по распиловке бревен согласно договора объемом - 500 м3. Все необходимые сведения по данным договорам в систему ЛесЕГАИС вносила она, договор на оказания услуг № от 01 марта 2022 года, также был исполнен и со стороны ООО «Вектор» был оплачен. Таким образом, от ООО «Вектор» на счет ИП ФИО5 №9 поступили денежные средства в сумме 6 729 700 рублей, в данный расчет входит: поставка бревен согласно договора, поставка пиломатериала согласно договора, оказание услуг по распиловке согласно договора, и также транспортировка пиломатериала. Указания на перечисление денежных средств на счет ИП ФИО5 №9 за оказанные услуги, ей поступали от ФИО1 (т. 7 л.д. 216-221, 222-226, 237-241);

- показаниями свидетеля ФИО5 №9, оглашенными в судебном заседании на основании ч. 1 ст. 281 УПК РФ, из которых следует, что с 01 июля 2019 года свидетель зарегистрировал ИП ФИО5 №9, и начал заниматься лесным бизнесом. Основным видом деятельности является лесозаготовка путем выигрыша на аукционе, лесопереработка, отгрузка и отправка, а также экспорт древесины, также сам занимается заготовкой леса, а именно по аукциону покупает лесные участки и на них заготавливает лес, после чего данный лес обрабатывает на своих пилорамах, и затем пиломатериал продает. С 2022 года у него имеется в аренде пилорама по переработки древесины по адресу: <адрес>. Также у него имеется в аренде участок земли на пилораме на территории металлобазы, которая находится на 22 км Енисейского тракта <адрес>. 28 января 2022 года с ООО «Вектор» был заключен договор поставки №, который был зарегистрирован в ЛесЕГАИС. По условиям договора ИП ФИО5 №9 должен был предоставить в адрес ООО «Вектор» бревна березовые для распиловки и строгания, диаметром 14 см в количестве 500 м3, однако согласно счет-фактуры в адрес ООО «Вектор» было поставлено бревен объемом - 300 м3. За данные бревна объемом 300 м3 согласно договора, ФИО1 рассчитался с ним в сумме 750 000 рублей, путем перевода на расчетный счет, открытый на ИП ФИО5 №9. Поставка бревен осуществлялась примерно в период с апреля по май 2022 года. 21 февраля 2022 года с ООО «Вектор» вновь был заключен договор поставки №, который был зарегистрирован в ЛесЕГАИС. По указанному договору в адрес ООО «Вектор» был поставлен пиломатериал хвойных пород ель, пихта, сосна, общим объемом согласно счет-фактуры - 951 м3. За указанный пиломатериал ООО «Вектор» полностью рассчитался. 01 марта 2022 года с ООО «Вектор» был заключен договор № на оказания услуг по распиловке бревен березы объемом - 500 м3. Примерно в то время, когда был заключен первый договор с ООО «Вектор», то есть в январе 2022 года к нему обратился ФИО1 и попросил забирать неликвидный лесоматериал, то есть верхушки деревьев, которые оставались на его лесосеках и которые он уже не использовал для пиломатериала, и которые он планировал уничтожить при чистке лесного участка. Он (ФИО5 №9)согласился и разрешил ФИО1 забирать безвозмездно верхушки деревьев, которые оставались на его лесных участках (т. 8 л.д. 213-217, 219-223);

- показаниями свидетеля ФИО5 №11, оглашенными в судебном заседании на основании на основании ч. 3 ст. 281 УПК РФ, которые свидетель подтвердила в судебном заседании, из которых следует, что с июля 2022 год по октябрь 2022 года свидетель помогала вести бухгалтерию ООО «Вектор», а именно вносить сведения в систему ЛесЕГАИС, подготавливать договора поставки, внешнеэкономические контракты и иные документы. В ООО «Вектор» работала не официально. ООО «Вектор» осуществляла деятельность по оптовой торговле лесоматериалами/пиломатериалами. Составление всех документов, договоров, контрактов, внесения сведений в систему ЛесЕГАИС, она делала по указанию ФИО1, который являлся фактическим руководителем ООО «Вектор», хотя согласно ЕГРЮЛ директором ООО «Вектор» являлся ФИО5 №4. Также ФИО1 помогала руководить его гражданская жена ФИО3. Кроме нее в ООО «Вектор» работали: декларант — ФИО5 №10 Наталья, которая занималась подготовкой деклараций на товар; бухгалтер - ФИО5 №13, которая подготавливала бухгалтерскую отчетность по ООО «Вектор». ФИО1 в ООО «Вектор» осуществлял общее руководство компанией, давал указания по перечислению денежных средств, говорил какие сведения вносить в систему ЛесЕГАИС, какие договоры надо подготовить, предоставлял реквизиты контрагентов, всю необходимую информацию для составления договора и другое. ФИО3 в свою очередь занималась подготовкой документов, счет-фактур, получала фитосанитарные сертификаты в Россельхознадзоре для экспорта пиломатериала от ООО «Вектор», также давала указания на подготовку договоров, давала указания на подготовку электронно- сопроводительных документов (какой водитель, какая машина, какие объемы, какой лес). Для получения фитосанитарных сертификатов у ФИО3 имелась факсимиле подписи ФИО5 №4 и печать ООО «Вектор», а также ФИО3. После того как ей (ФИО5 №11) поступали указания на подготовку какого-либо контракта или договора, она его составляла и также по электронной почте направляла для согласования ФИО1 или ФИО3, в большинстве случаев отправляла данные документы ФИО3, для согласования. После того как ФИО1 или ФИО3 подписывали данные контракты у контрагентов, то снова пересылали ей, и она вносила сведенья в систему ЛесЕГАИС. У ООО «Вектор» имелись заключённые договора на поставку лесоматериалов с ИП ФИО5 №9. По заключенным договорам с ИП ФИО5 №9 имелись счет-фактуры, согласно которых ООО «Вектор» рассчитывался с ИП ФИО5 №9 в полном объеме. Кроме того, в ООО «Вектор» имелся заключенный договор поставки № № от 27 июня 2022 года с ООО «ПК ЕнисейЛес». Согласно данного договора ООО «ПК ЕнисейЛес» должен был поставить в адрес ООО «Вектор» пиломатериал объемом 3000 м3. Однако, счет- фактур в адрес ООО «ПК ЕнисейЛес» не было. Указанный договор с ООО «ПК ЕнисейЛес» мог не исполняться, так как через расчетный счет деньги не перечислялись. В рамках внешнеэкономического контракта № от 22 июля 2022 года, заключенного между ООО «Вектор» с ОсОО «Тайга Групп», по указанию ФИО1, были составлены электронные сопроводительные документы на транспортные средства. Также ФИО1 сообщил, что в пункте, где указывается номер декларации о сделки с древесиной, необходимо указать ДСД контракта № от 22 июля 2022 года, в которой содержались сведения о собственнике древесины, приобретенной ООО «Вектор» у ИП ФИО5 №9 по договору поставки № от 21 февраля 2022 года и ООО «ПК «ЕнисейЛес» по договору поставки лесоматериалов от 27 июня 2022 года (т. 7 л.д. 203-208, 209-215, т. 8 л.д. 4-6);

- показаниями свидетеля ФИО5 №10, оглашенными на основании ч. 1 ст. 281 УПК РФ, подтверждающими факт того, что в период времени с начала 2022 года по сентябрь 2022 год свидетель подрабатывала в ООО «Вектор» в должности декларанта, то есть осуществляла работы по декларации, а именно подачу деклараций на товары. С данной просьбой к ней обратился ФИО1, который фактически был руководителем ООО «Вектор». Данные декларации она составляла посредством программного обеспечения «Альта Софт», после составления декларации на товары направляла их в таможенные органы, которые были подписаны посредством электронно-цифровой подписи, оформленной на имя ФИО3, которая официально была трудоустроена в ООО «Вектор» на должности менеджера. Кроме того, она (ФИО5 №10) подавала статистические формы от ООО «Вектор» через сайт в федеральную таможенную службу. В период работы в ООО «Вектор» работала дистанционно у себя дома, необходимые документы для составления деклараций о товаре и статистические формы ей предоставляли электронно ФИО1 и ФИО3. При получении спецификации на автомобиль или вагон она оформляла в программе «Эксель» и отправляла бухгалтерам, на основании данных документов они оформляли электронно сопроводительные документы и на основании данных готовых документов она оформляла декларацию о товаре. ФИО3 занималась получением фитосанитарных сертификатов, которые присылала ей, для оформления накладных. Сведения из системы ЛесЕГАИС (номер декларации о сделке с древесиной) ей предоставляла бухгалтерия. Сведения которые необходимо было указывать в графе 31 декларации о товаре - производителя товара, ей сообщал ФИО1 (т. 7 л.д. 242-245; т. 8 л.д. 113-118);

- показаниями свидетеля ФИО5 №1, оглашенными в судебном заседании на основании ч. 1 ст. 281 УПК РФ, подтверждающими факт того, что свидетель с 13 марта 2020 года является директором ООО ПК «Енисейлес», основным видом деятельности которого является лесозаготовки, оптовая торговля лесоматериалами. В июне 2022 года в офис ООО ПК «Енисейлес» приехал ФИО1, который в ходе разговора сообщил о намерении приобрести пиловочник хвойных пород, после чего было обговорены условия поставки, а также стоимость лесопродукции. 28 июня 2022 года была осуществлена поставка пиловочника общим объемом 203 м3 в адрес ООО «Вектор» по адресу <адрес>, 20-ый километр Енисейского тракта, участок №, а именно: пихты-142,800 м3; ель - 45,920 м3; кедр - 14,280 м3. Однако, оплаты по договору поставки не было, в связи с чем пиломатериал больше не поставлялся (т. 8 л.д. 204-207);

- протоколом проверки показаний на месте от 15 августа 2023 года, согласно которого ФИО3 с участием защитника указала на пилораму, расположенную на участке местности в <адрес> с географическими координатами <данные изъяты>, где ФИО1 осуществлял изготовление пиломатериала, который в последующем отправлял на экспорт (т. 9 л.д. 94-100);

- протоколом осмотра места происшествия от 15 августа 2023 года, согласно которого осмотрен участок местности, расположенный по адресу: <адрес> с географическими координатами <данные изъяты>, в ходе которого обнаружен навес, в котором находится 2 ленточные горизонтальные стационарные бревнопильные станции «Алтай -900» (т. 9 л.д. 101-105);

- протоколом опознания по фотографии от 19 апреля 2023 года, согласно которого свидетель ФИО5 №4 опознал ФИО1, как лицо которое в декабре 2021 года предложил ФИО5 №4 оформить на себя ООО «Вектор» и быть номинальным директором (т. 8 л.д. 153-157);

- ответом из экспертно - исследовательского отделения № (<адрес>) Экспертно-криминалистической службы-регионального филиала ЦЭКТУ <адрес>, согласно которому рыночная стоимость товара - пиломатериал (доска), хвойных пород, ель сибирская, пихта сибирская, обрезные, распиленные вдоль, нестроганные, необтесанные, нешлифованные, не имеющие соединения в шип, для строительных целей, сорт 1-4, на дату 02 сентября 2022 года, составляет 16 875 рублей 00 копеек, за 1 м3 (т. 6 л.д. 79-81);

- протоколом осмотра предметов (документов) от 20 мая 2023 года, согласно которого объектами осмотра являются статистические формы учета перемещения товаров №, подтверждающими факт того, что ООО «Вектор» осуществлялась поставка ОсОО «Тайга групп» в Республику Кыргызстан, автомобильным транспортом пиломатериалов (доска), хвойных пород, ель сибирская, пихта сибирская, обрезные, распиленные вдоль, нестроганные, необтесанные, нешлифованные, не имеющие соединения в шип, для строительных целей, сорт 1-4, ГОСТ 8486-86, объемом 928,21м3 по ДСД № от 22 июля 2022 года (т. 2 л.д. 78-100);

- протоколом осмотра документов от 15 июля 2023 года, согласно которому объектами осмотра являются: договор поставки № от 21 февраля 2022 года, заключенный между ИП ФИО5 №9 и ООО «Вектор», дополнительное соглашение № от 03 марта 2022 года, дополнительное соглашение № от 17 мая 2022 года, дополнительное соглашение № от 17 мая 2022 года, дополнительное соглашение № от 14 октября 2022 года, счет-фактура № от 09 марта 2022 года, счет-фактура № от 22 апреля 2022 года, счет-фактура № от 31 мая 2022 года, счет- фактура № от 27 июля 2022 года, счет-фактура № от 29 августа 2022 года, счет - фактура № от 20 сентября 2022 года, счет-фактура № от 04 октября 2022 года, счет-фактура № от 17 октября 2022 года, подтверждающим факт приобретения ООО «Вектор» пиломатериала хвойных пород ГОСТ 8486-86 1-3 сорт, объемом 951 м3 (т. 1 л.д. 195-203);

- письмом Федеральной службы по ветеринарному и фитосанитарному надзору Управление по Красноярскому краю № от 15 марта 2023 года, подтверждающим предоставление диска на котором имеются электронный реестр фитосанитарных сертификатов, оформленных Управлением экспортеру ООО «Вектор», а также копии документов поданных на бумажном носителе (т. 1 л.д. 210);

- протоколом осмотра предметов (документов) от 18 августа 2023 года, согласно которому объектом осмотра является указанный выше диск, предоставленный из Россельхознадзора, в котором содержатся электронные документы: заявление на выдачу фитосанитарного сертификата, в котором имеется следующая информация: заявление - ООО «Вектор», получатель - ОсОО «Тайга Групп», место происхождения груза <адрес> – №, договор о происхождении груза - договор поставки № от 21 февраля 2022 года, номера и дата экспертного заключения о фитосанитарном состоянии подкарантинной продукции - № от 08 августа 2022, способ транспортировки груза - №, пункт ввоза или страна назначения- Казахстан, наименование продукции и ее количество - пиломатериал хвойных пород ель сибирская, пихта сибирская, 40 куб.м., представитель отправителя груза (ФИО) - ФИО3 ФИО3 № от 25.04.2022; заключение о карантинном фитосанитарном состоянии подкарантинной продукции № от 08 августа 2022 года, в котором имеется информация: отправитель - ООО «Вектор», получатель - ОсОО «Тайга Групп», пункт отправления - Россия, <адрес>, офис 404, место назначения – Узбекистан, документ подписан исполнителем - ФИО3; контракт № от 22 июля 2022 года, заключенный между ООО «Вектор» в лице генерального директора ФИО5 №4 (поставщик) и ОсОО «Тайга Групп» (Покупатель), согласно которому предметом договора является пиломатериал обрезной (доски) порода ель/пихта (4407129906), сосна обыкновенная (4407119406); фитосанитарный сертификат №, в котором указывается следующая информация: экспортер и его адрес - ООО «Вектор», <адрес>, офис 404, заявленный получатель и его адрес - ОсОО «Тайга Групп», <адрес>, заявленный способ транспортировки - грузовой автомобиль №; заявление на выдачу фитосанитарного сертификата, в котором имеется следующая информация: заявление от - ООО «Вектор», получатель - ОсОО «Тайга Групп», место происхождения груза <адрес> – №, договор о происхождении груза - договор поставки № от 21 февраля 2022, номера и дата экспертного заключения о фитосанитарном состоянии подкарантинной продукции - № от 26.07.2022, способ транспортировки груза - №, пункт ввоза или страна назначения - Казахстан, наименование продукции и ее количество - пиломатериал хвойных пород ель сибирская, пихта сибирская, 40 куб. м., представитель отправителя груза (ФИО) - ФИО3 ФИО3 № от 25.04.2022; заключение о карантинном фитосанитарном состоянии подкарантинной продукции № от 26.07.2022, в котором имеется информация: отправитель - ООО «Вектор», получатель - ОсОО «Тайга Групп», пункт отправления - Россия, <адрес>, офис 404, место назначения – Узбекистан; фитосанитарный сертификат №, в котором имеется следующая информация: экспортер и его адрес - ООО «Вектор», <адрес>, офис 404, заявленный получатель и его адрес - ОсОО «Тайга Групп», <адрес>, заявленный способ транспортировки - грузовой автомобиль №; заявление на выдачу фитосанитарного сертификата, в котором имеет следующая информация: заявление от - ООО «Вектор», получатель - ОсОО «Тайга Групп», место происхождения груза <адрес> – 0002002454№, договор о происхождении груза - договор поставки № от 21.02.2022, номера и дата экспертного заключения о фитосанитарном состоянии подкарантинной продукции - № от 10 августа 2022, способ транспортировки груза - №, пункт ввоза или страна назначения- Казахстан, наименование продукции и ее количество - пиломатериал хвойных пород ель сибирская, пихта сибирская, 40 куб.м., представитель отправителя груза (ФИО) - ФИО3 ФИО3 № от 25.04.2022; заключение о карантинном фитосанитарном состоянии подкарантинной продукции № от 10.08.2022, в котором имеется информация: отправитель - ООО «Вектор», получатель - ОсОО «Тайга Групп», пункт отправления - Россия, <адрес>, офис 404, место назначения – Узбекистан; фитосанитарный сертификат №, в котором имеется следующая информация: экспортер и его адрес - ООО «Вектор», <адрес>, офис 404, заявленный получатель и его адрес - ОсОО «Тайга Групп», <адрес>, заявленный способ транспортировки - грузовой автомобиль 04KG086АСХ/03KG830РВ; заявление на выдачу фитосанитарного сертификата, в котором имеется следующая информация: заявление от - ООО «Вектор», получатель - ОсОО «Тайга Групп», место происхождения груза <адрес> – №, договор о происхождении груза - договор поставки № от 21 февраля 2022, номера и дата экспертного заключения о фитосанитарном состоянии подкарантинной продукции - № от 02 августа 2022, способ транспортировки груза - 04KG415АЕМ/01KG917PF, пункт ввоза или страна назначения- Казахстан, наименование продукции и ее количество - пиломатериал хвойных пород ель сибирская, пихта сибирская, 40 куб. м., представитель отправителя груза - ФИО3 ФИО3 № от 25.04.2022; заключение о карантинном фитосанитарном состоянии подкарантинной продукции № от 02 августа 2022, в котором имеется информация: отправитель - ООО «Вектор», получатель - ОсОО «Тайга Групп», пункт отправления - Россия, <адрес>, офис 404, место назначения – Узбекистан; фитосанитарный сертификат №, в котором имеется следующая информация: экспортер и его адрес - ООО «Вектор», <адрес>, офис 404, заявленный получатель и его адрес - ОсОО «Тайга Групп», Республика Киргизская, заявленный способ транспортировки - грузовой автомобиль № (т. 1 л.д. 212-242);

- протокол обыска от 05 апреля 2023 года, согласно которого 05 апреля 2023 года в ходе обыска в жилище ФИО3 по адресу: <адрес>, обнаружено и изъято: документы ООО «Вектор», сотовый телефон марки «Xiaomi RebMe 10», ежедневник в обложке черного цвета с рукописными надписями, ежедневник в обложке коричневого цвета с рукописными надписями, USB – носитель с сертификатом, сим- карта оператора «Теле2», три ежедневника с рукописными надписями, ежедневник в обложки черно-зеленого цвета с рукописными надписями (т. 5 л.д. 4-9);

- протоколом осмотра предметов от 08 апреля 2023 года, согласно которого объектом осмотра является: сотовый телефон марки «Xiaomi RebMe 10», принадлежащий ФИО3, в ходе осмотра обнаружена переписка между ФИО3 и «свидетель № 11 бухгалтерия», из которой следует, что «свидетель № 11 бухгалтерия» сообщает ФИО3, что прихода в ООО «Вектор» нет, что имеется минус 520 кубов (т. 5 л.д. 37-45);

- протоколом осмотра предметов (документов) от 26 июня 2023 года, согласно которого объектами осмотра являются документы ООО «Вектор», изъятые в ходе обыска в жилище ФИО3: выписка по банковскому счету ООО «Вектор» за 2022 году, в которой имеются денежные переводы от ООО «Вектор» ИП ФИО5 №9 23.03.2022, 30.03.2022, 27.04.2022, на сумму 5 714 700 рублей; копия паспорта на имя ФИО5 №4 (т. 5 л.д. 53-120);

- протоколом осмотра предметов (документов) от 06 июля 2023 года, согласно которого объектами осмотра являются документы, изъятые в ходе обыска в жилище ФИО3: программно-аппаратный комплекс аутентификации и хранения информации «Рутокен» версии 4, в виде флешки, которая необходима для в хода в систему ЛесЕГАИС (т. 5 л.д. 121-138);

- протоколом осмотра предметов от 17 августа 2023 года, согласно которого осмотрен портал ЛесЕГАИС, в котором в поиске была обнаружена информация:

по ОсОО «Тайга Групп» (Покупатель) и ООО «Вектор» (Продавец) номер декларации №, номер договора 22/07 от 22 июля 2022 года, в окне «Общие данные» имеются следующие сведения: номер декларации о сделки с древесиной – №, введено продавцом – 23 августа 2022, введено покупателем - не подтверждено, дата заключения документа – 22 июля 2022 года, покупатель - ОсОО «Тайга Групп», страна – Кыргызстан, продавец - ООО «Вектор» ИНН №, сведения о договоре - 22/07, дата подписания основного документа – 22 июля 2022; в окне «детали» указана информация: продавец ООО «Вектор», приобрел пиломатериал для покупателя ОсОО «Тайга Групп», номер декларации – №, дата покупки – 21 февраля 2022, участник сделки - ИП ФИО5 №9, объем - 1080 м3, номер декларации – №, дата покупки – 27 июня 2022, участник сделки - ООО «ПК «Енисейлес», объем - 3000м3.; по ИНН - ИП ФИО5 №9 и ООО «Вектор» номер декларации №, номер договора 21/02 в окне «Общие данные» имеются следующие сведения: номер декларации о сделки с древесиной - №; введено продавцом – 17 октября 2022; введено покупателем – 17 октября 2022; дата заключения документа – 21 февраля 2022; покупатель - ООО «Вектор» ИНН № продавец - ИП ФИО5 №9 ИНН №; сведения о договоре - 21/02; дата подписания основного документа – 21 февраля 2022. В окне «состав древесины» содержатся сведения: вид древесины – сосна- пиломатериал, объемом 100 м3; ель - пиломатериал, объемом 100 м3; пихта -пиломатериал, объемом 880 м3. Общий объем согласно договора составляет 1080 м3. В окне «общий объем» (в котором указывается информация фактически сколько было поставлено покупателю пиломатериала) содержится информация: сосна - пиломатериал, объемом 15 м3; ель - пиломатериал, объемом 100 м3; пихта - пиломатериал, объемом 836 м3. Общий объем поставленного пиломатериала покупателю (ООО «Вектор») составило 951 м3; по ООО «ПК «Енисейлес» и ООО «Вектор», номер декларации №, номер договора ЕЛ-В/27/06-2022 от 27 июня 2022, в окне «Общие данные» имеются следующие сведения: номер декларации о сделки с древесиной – №, введено продавцом – 28 июня 2022, введено покупателем – 28 июня 2022 года, дата заключения документа – 27 июня 2022, покупатель - ООО «Вектор» №, продавец - ООО «ПК «Енисейлес» №, сведения о договоре - №, дата подписания основного документа – 27 июня 2022; в окне «состав древесины» имеется информация: вид древесины - кедр - бревна кедровые для распиловки и строгания, объемом 210 м3, ель - бревна кедровые для распиловки и строгания, объемом 690 м3, пихта - бревна кедровые для распиловки и строгания, объемом 2100 м3., общий объем согласно договора составляет 3000 м3; в окне «общий объем» (фактически сколько было поставлено покупателю пиломатериала) имеется информация: кедр - бревна кедровые для распиловки и строгания, объемом 14,92 м3, ель - бревна кедровые для распиловки и строгания, объемом 46,92 м3, пихта - бревна кедровые для распиловки и строгания, объемом 142,8 м3., общий объем поставленного пиломатериалу покупателю (ООО «Вектор») составило 203 м3 (т. 5 л.д. 194-224);

- протоколом выемки от 24 августа 2023 года, подтверждающим факт изъятия у свидетеля ФИО5 №11 электронно сопроводительного документа № (т. 8 л.д. 10-12);

- протоколом осмотра документов от 25 августа 2023 года, согласно которому объектом осмотра является указанный выше электронно сопроводительный документ, в котором содержится информация: грузоотправитель - ООО «Вектор», грузополучатель - ОсОО «Тайга групп», страна получателя - Кыргызстан (Киргизия), транспортное средство - автомобиль №, номер декларации о сделки с древесиной - 000204170004713200<***>, адрес при прекращении - 632861 т/л <адрес>, р-н Таможенного поста, объем - 39.98 м3 (т. 8 л.д. 77-107);

- протоколом явки с повинной ФИО1 от 06 апреля 2023 года, согласно которому ФИО1 сообщил, что им учреждено ООО «Вектор» на подставное лицо, через данную организацию он экспортировал лес, который покупал за наличный расчет, без документов (т. 9 л.д. 192).

Вина ФИО1 в совершении преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 226.1 УК РФ, а также вина ФИО3 в совершении преступления, предусмотренного ч. 5 ст. 33 ч. 1 ст. 226.1 УК РФ, в период с июля 2022 года по 18 ноября 2022 года, подтверждается следующими доказательствами:

- признательными показаниями ФИО1, данными в присутствии защитника и оглашенными в судебном заседании на основании п. 3 ч. 1 ст. 279 УПК РФ, которые ФИО1 подтвердил в судебном заседании, из которых следует, что с 2017 года ФИО1 работал в ООО «Стрелец», которое занималось экспортом лесоматериалов, где отвечал за взаимодействие с покупателями из стран СНГ. В декабре 2021 года директор ООО «Стрелец» умерла, а он (ФИО1) решил продолжить осуществлять деятельность по экспорту лесоматериала. В связи с трудовой деятельностью знал законодательство РФ по экспорту товаров, знал, что выпуск на экспорт товаров регулируется таможенными органами и был знаком с порядком и условиями перемещения товаров через таможенную границу. Согласно законодательства РФ экспорт товаров осуществляется при подаче в таможенные органы декларации о товаре, в которой указываются, достоверные сведения о покупателе, продавце, виде товаров, в его случае вид древесины, размеры, объем, производитель, то есть лицо, которое осуществляло распиловку, также указывается номер декларации о сделки с древесиной на внутреннем российском рынке, а каждая сделка о приобретении лесоматериалов на территории России должна быть зарегистрирована на портале ЛесЕГАИС, где ей присваивается номер (ДСД), заполнение и регистрация сделок с древесиной на портале ЛесЕГАИС регулируется Лесным кодексом РФ. Также вместе с декларацией о товаре в таможенные органы подаются документы, на основании которых заполнена декларация о товаре и подтверждающие сведения, указанные в ней. При регистрации сделок в ЛесЕГАИС обязательно указываются продавец и покупатель, вид древесины и ее объем. Ему было знакомо, что существует таможенный союз, в который входит Россия и несколько стран СНГ, при экспорте в которые не подаются декларации о товаре, а после перемещения товаров в таможенные органы предоставляется статистическая форма учета товаров. При этом в декларациях о товаре, и в ДСД, и в статистические формы учета должны содержаться достоверные сведения о товаре, в противном случае это может повлечь уголовную ответственность, которую несет лицо, которое отправляет лес на экспорт. Для заполнения вышеуказанных документов предусмотрены определенные правила, которые находятся в общем доступе в Интернете и с ними можно ознакомиться. В связи с тем, что у него отсутствовали документы удостоверяющие личность он не мог оформить на себя фирму, в связи с чем решил зарегистрировать ее на кого-нибудь, а руководить ею сам. После создания юридического лица – ООО «Вектор», номинальным директором которого являлся ФИО5 №4, он (ФИО1) фактически стал руководить данным юридическим лицом и стал готовиться к экспорту лесоматериалов за границу. Во время оформления ООО «Вектор» он нашел участок с пилорамой, который начал арендовать сразу после учреждения фирмы. Пилорама находилась по адресу: <адрес>, <...> км Енисейского тракта, где также находилось несколько пилорам, в том числе одну из них арендовал ФИО5 №9. Для осуществления внешнеэкономической деятельности нужен был бухгалтер и он обратился к бухгалтеру ФИО5 №13 Зульфие, которая работала у ФИО5 №9 и которая согласилась. ФИО5 №13 он (ФИО1) отдал флешку для входа с систему ЛесЕГАИС, чтобы она кроме введения бухгалтерии ООО «Вектор» могла вносить и регистрировала в системе ЛесЕГАИС внешнеэкономические контракты и сделки с древесиной на внутреннем рынке, внося при этом все сведения по его указанию, ей же отдал факсимиле подписи ФИО5 №4, для подписания по его указаниям документов необходимых для экспорта товаров. Кроме того, так как он не умел составлять декларации на товар и статистические формы учета, в связи с чем обратился к ФИО5 №10 Наталье, которая специализировалась на составлении и подаче в таможенные органы деклараций на товар, и устно договорился с ней, что она будет заполнять декларации о товаре для ООО «Вектор» и статистические формы учета за денежное вознаграждение. Документы для составления декларации о товаре и статистическим форм он должен был отправлять ей в электронном виде. В конце января 2022 года он обратился к ФИО5 №9 с вопросом о заключении договора поставки лесоматериалов, а именно поставки бревен березы, на что последний ответил согласием и они заключили договор на поставку березы. Данный договор был зарегистрирован в ЛесЕГАИС. Часть древесины он продал на внутреннем рынке РФ, а часть пустил на личные нужны. Примерно в это же время в ходе общения с ФИО5 №9 стало известно, что на арендованных участках леса, где ФИО5 №9 заготавливал лес на продажу, после заготовок остается много неликвидного леса, а именно верхушки деревьев, которые ФИО5 №9 никак не использовал, а уничтожал, так как из данных верхушек деревьев для получения хорошего объема пиломатериала необходимо их большое количество, то есть нужно много их переработать, чтобы получить более менее нужный объем для продажи, и в связи с чем это трудозатратное дело, кроме того, из них получаются не очень хорошего качества лесоматериалы. Узнав, что ФИО5 №9 не хочет перерабатывать хлысты и уничтожает их, что тоже требует затрат, он решил обратиться к нему и попросить у ФИО5 №9 забирать эти хлысты себе без какой либо платы за них и без договоров, но тем самым избавив его от необходимости очищать арендованные лесосеки. Экономически ему это было выгодно, так как лес он получал бесплатно, у него была пилорама, где он мог их сам переработать и затем использовать для личных нужд, либо продать знакомым за небольшие деньги, так как это был пиломатериал невысокого качества, не являющийся деловой древесиной и в связи с чем его рыночная стоимость была невысокой. В период с конца января 2022 года по конец марта-апреля 2022 года он забрал с лесосек, арендованных ФИО5 №9, неликвидный лес, который перевез на пилораму, где изготовил пиломатериал, который хранил на пилораме. 21 февраля 2022 года между ООО «Вектор» и ФИО5 №9 был подписан договор № на поставку пиломатериала хвойных пород ориентировочно как он помнит на 1000 м3. Данный договор от имени ФИО5 №4 подписал он факсимиле подписи, и после чего сообщил ФИО5 №13, чтобы данные этого договора она внесла в систему ЛесЕГАИС, что она и сделала, получив номер ДСД. Далее от ИП ФИО5 №9 в адрес ООО «Вектор» был поставлен пиломатериал хвойных пород объемом около 950 м3, по нескольким товарным накладным, данный пиломатериал был хорошего качества, не такой как он изготавливал из верхушек деревьев. Указанный пиломатериал он также хранил на своей арендованной пилораме, отдельно от пиломатериала, который заготавливал самостоятельно из неликвидного леса, без документов, и этот пиломатериал он хотел использовать в дальнейшем для экспорта. Затем он стал искать покупателей на данный лес за границей. Но очень быстро понял, что большую прибыль экспорт лесоматериалов приносить не может, так как затраты на приобретение качественного и дорогого леса, на получение необходимых документов, погрузку, перевозку, налоги, пошлины и т. д. уходит вся прибыль. Таким образом, он начал понимать, что если отправлять на экспорт только лес легально приобретенный на территории РФ, то есть с документами о происхождении леса, составлением соответствующих договоров то, это будет приносить маленькую прибыль, так как стоимость такого леса достаточна высокая, но можно увеличить значительно прибыль отправлял на экспорт лес не только приобретенный законно, но приобретенный без документов о происхождении, такой лес был гораздо дешевле по стоимости. Однако, сделки с лесом без документов, подтверждающих их происхождение зарегистрировать в системе ЛесЕГАИС было не возможно, в связи с чем и экспорт такого леса был невозможен. Для экспорта такой лес нужно было обеспечить документами, и ему было известно от лиц, занимающихся экспортом леса, сейчас уже не помнит от кого именно, что можно за небольшие деньги приобрести отдельно документы на лес, без фактической поставки, таким образом, придав легальный вид лесу, приобретенному без документов, подтверждающих его происхождение. Поэтому имея пиломатериалы, которые он изготовил из неликвидного леса, полученного без документов с лесных участков ФИО5 №9, он решил, что будет экспортировать этот лес по данной схеме, при этом использовать в качестве документов на этот незаконный лес договор, заключенный с ИП ФИО5 №9 № от 21 февраля 2022 года, отправив по данному договору как фактически поставленный лес, так и незаконный лес без документов. Понимая, что ему одному тяжело заниматься фирмой ООО «Вектор», так как необходимо было составлять много различной документации, искать покупателей заграницей, проводить с ними переговоры, заключать внешнеэкономические контракты, искать поставщиков лесоматериалов на территории РФ, проводить с ними переговоры, заключать сделки, составлять различные сопровождающие документы, договариваться с перевозчиками, искать и нанимать работников для пилорамы, разгрузки, погрузки товара, оформлять фитосанитарные сертификаты, подписывать контракты, договора от имени ФИО5 №4, и иные документы, то он решил привлечь к себе в помощь свою сожительницу ФИО3, которой в апреле 2022 года предложил помогать ему в фирме, а именно работать в ООО «Вектор», на что она согласилась, при этом была осведомлена о незаконном эксперте ФИО1 лесоматериалов. Вместе с тем, он с ней в сговор на совместную контрабанду лесоматериалов не вступал и не предлагал. Примерно в июле 2022 года возникли финансовые проблемы в ООО «Вектор» в связи с чем он (ФИО1) решил оформить другую фирму ООО «Старый город» на ФИО3, с целью заниматься экспортом пиломатериалов, где последняя будет заниматься тем же что и в ООО «Вектор», то есть оформлять фитосанитарные сертификаты, подписывать от своего лица контракты, договоры, и другие документы, также заниматься пересылкой бухгалтеру документов, а он в свою очередь будет заниматься непосредственно лесом, а именно изготовлением, поисками с кем можно заключить контракт, договора, с чем ФИО3 согласилась. 08 августа 2022 года было учреждено ООО «Старый город», где ФИО3 являлась директором и учредителем. Затем ФИО3 по его требованию нашла бухгалтера, который будет вести документацию ООО «Старый город», вносить сведенья в систему ЛесЕГАИС и заполнять электронно сопроводительные документы, статистические формы, декларации о товаре. В октябре 2022 года к нему (ФИО1) обратилось ОсОО «Тайга групп» с предложением о заключении контракта на поставку пиломатериала хвойных пород, на что он согласился, и сообщил ФИО3 о необходимости изучить контракт, который поступит по электронной почте, подписать его, а затем сообщить бухгалтеру для внесения сведений в систему ЛесЕГАИС, что ФИО3 и сделала. 25 октября 2022 года был подписан внешнеэкономический контракт № между ООО «Старый город» и ОсОО «Тайга групп». Так как в фирме отсутствовали денежные средства для приобретения качественного законно приобретенного пиломатериала для экспорта в адрес ОсОО «Тайга групп», а у него (ФИО1) еще оставался пиломатериал, изготовленный из неликвидного леса, без документов, он решил отправить его ОсОО «Тайга групп», а для придания ему законности решил приобрести документы на лес без фактической поставки. С этим вопросом он обратился к ФИО5 №8, работающей в ООО «Лайт стрит» с которой был знаком и заключал с ней сделку купли-продажи пиломатериалов. После подписания контракта с ОсОО «Тайга групп», он совместно с ФИО3 поехали в офис ООО «Лайт стрит», где находилась ФИО5 №8, в ходе разговора с которой сообщил, что ему необходимо приобрести документы на поставку пиломатериала без фактической поставки, на что ФИО5 №8 согласилась. 26 октября 2022 года был подписан договор на поставку №, согласно которого ООО «Лайт стрит» должно было поставить пиломатериал в адрес ООО «Старый город», объемом 100 м3. Затем он дал указание ФИО3 сообщить данные по договору бухгалтеру для внесения сведений в систему ЛесЕГАИС, что ФИО3 сделала, и сообщил ФИО3 список автомобилей для оформления фитосанитарных сертификатов для отправки пиломатериала в адрес ОсОО «Тайга групп». С конца октября 2022 года по середину ноября 2022 года в адрес ОсОО «Тайга групп» были направлены транспортные средства с пиломатериалом, изготовленным из неликвидного леса, без документов, объемом примерно около 400 м3. Погрузка осуществлялась на арендованной пилораме. Также для отправки транспортного средства в Республику Кыргызстан в адрес ОсОО «Тайга групп» необходимо было заполнить электронно сопроводительный документ, с которым следует весь путь водитель и на Государственной границы РФ предъявляет его для пересечения Государственной границы с товаром. Для составления электронного сопроводительного документа, он сообщил бухгалтеру ООО «Старый город» чтобы в электронный сопроводительный документ были внесены сведения о приобретении экспортируемого леса по договору № от 26 октября 2022 года, заключенному с ООО «Лайт стрит», по которому фактически пиломатериал не поставлялся, но бухгалтеру это не было известно. После того как водители транспортных средств, которые экспортировали пиломатериал, пересекли границу, были составлены статистические формы и переданы в таможенный орган для отчетности (т. 9 л.д. 225-230, 231-237, т. 13 л.д. 87-101);

- показаниями обвиняемой ФИО3, данными с участием защитника, оглашенными в судебном заседании на основании п. 3 ч. 1 ст. 276 УПК РФ, которые последняя подтвердила в судебном заседании, из которых следует, что в апреле 2022 года в ходе разговора с сожителем ФИО1 последний предложил ей работать в ООО «Вектор», пояснив, что юридическое лицо оформлено на номинального директора ФИО5 №4, а он является фактическим руководителем данной фирмой и ему нужен человек, который будет заниматься документами для экспорта пиломатериала. Так как они совместно проживали, то она часто слышала разговоры ФИО1 по телефону про заготовку лесоматериала, внешнеэкономические контракты, договора на внутреннем рынке. Кроме того, она с ФИО1 иногда обсуждали какие-то детали внешнеэкономической деятельности, и в связи с чем она была осведомлена о том, что у него не совсем легальная деятельность и он осуществляет приобретения лесоматериала для экспорта без документов. ФИО1 никогда не предлагал осуществлять совместно незаконный экспорт лесоматериалов. ФИО1 сам не успевал все делать, в связи с чем попросил ее помочь при составлении каких-либо документов, и получении фитосанитарных сертификатов. У нее умысла на совместную контрабанду лесоматериалов с ФИО1 и вообще на контрабанду лесоматериалов не было. Она хотела только помочь при подготовке документов на экспорт. Она понимала, что если будет помогать ФИО1, то он будет больше экспортировать пиломатериалов, получать большую прибыль, а так как они совместно проживали, то этим пополнят совместный бюджет, и поэтому согласилась оказывать ему помощь. В конце апреля 2022 года она (ФИО3) была официально устроена в ООО «Вектор» на должность менеджера, и на ее имя была оформлена ФИО3 от имени ФИО5 №4. Также было известно до официального устройства в ООО «Вектор», о том, что у ФИО1 имелся в аренде участок с пилорамой, расположенный по адресу: <адрес>, <...> км Енисейского тракта, участок 22. На вышеуказанной пилораме ФИО1 распиливал пиломатериал (доски), из разговоров ФИО1, она понимала, что последний привозил лесоматериал с каких-то лесных участков без документов, то есть на данный лесоматериал ФИО1 не заключал договоры о поставке. На внешний вид данный лесоматериал выглядел как верхушки деревьев, в связи с чем пиломатериал (доски) получались не высокого качества. Про привозимый ФИО1 на пилораму лесоматериал, из которого он в последующем делал доски, она узнала из его разговоров с кем либо, у ФИО1 лично она этим не интересовалась. В июле 2022 года в ходе разговора с ФИО1 последний предложил открыть на нее фирму ООО «Старый город» для экспорта пиломатериала, где она будет заниматься тем же что и в ООО «Вектор», то есть оформлением фитосанитарных сертификатов, подписывать от своего имени контракты, договоры, отправлять бухгалтеру документы, а ФИО1 в свою очередь будет заниматься непосредственно изготовлением пиломатериала, поисками лиц с кем можно заключить внешнеэкономический контракт, и договоры на внутреннем рынке, ведение переговоров, на что она согласилась. 08 августа 2022 года было учреждено ООО «Старый город», где она являлась директором. Затем по требованию ФИО1 нашла бухгалтера. В октябре 2022 года ФИО1 сообщил, что к нему обратились представители ОсОО «Тайга групп» с предложением заключить внешнеэкономический контракт на поставку пиломатериала, и необходимо изучить контракт, который поступит по электронной почте, подписать его, и внести сведения о контракте в систему ЛесЕГАИС. 25 октября 2022 года был подписан внешнеэкономический контракт № между ООО «Старый город» и ОсОО «Тайга групп». 26 октября 2022 года она совместно с ФИО1, по требованию последнего, приехали в офис фирмы ООО «Лайт стрит», расположенный по адресу: <адрес>, пер. Светлогорский, где ФИО1 стал разговаривать с ФИО5 №8 по поводу покупки документов без фактической поставки пиломатериала в адрес ООО «Старый город». Далее после их обсуждения, ФИО5 №8 согласилась продать документы без фактической поставки леса, в связи с чем сразу подписали договор на поставку № от 26 октября 2022 года, согласно которого ООО «Лайт стрит» якобы должно было поставить пиломатериал в адрес ООО «Старый город». Данный договор был зарегистрирован в систему ЛесЕГАИС. Затем ФИО1 сообщил список автомобилей, и она (ФИО3) стала заниматься оформлением фитосанитарных сертификатов, которые в дальнейшем передала бухгалтеру для составления электронных сопроводительных документов, при этом ФИО1 сообщил бухгалтеру о внесении сведений в электронные сопроводительные документы о поставщике пиломатериала – ООО «Лайт стрит». Далее в автомобили был погружен пиломатериал, водителям выданы необходимые документы и направлены в адрес ОсОО «Тайга групп». После пересечения автомобилей государственной границы были составлены статистические формы, которые направлены в таможенный орган. Сговора с ФИО1 на контрабанду у нее не было, всю информацию которую она слышала про лес/пиломатериал, узнавала из разговоров ФИО1 (т. 9 л.д. 75-76, 86-93, 137-145);

- показаниями свидетеля ФИО5 №2, оглашенными в судебном заседании на основании ч. 1 ст. 281 УПК РФ, из которых следует, что свидетель является директором в ООО «Макрос», основным видом деятельности которого является оказание бухгалтерских услуг. С 09 сентября 2022 клиентом ООО «Макрос» стало являться ООО «Старый город», директором которого является ФИО3, при этом договор на оказания услуг не заключался. ООО «Старый город» оказывала услуги по ведению бухгалтерского учета, сдаче налоговой отчетности, внесению сведений в систему ЛесЕГАИС, а также направление статистических форм в таможенный орган. В ходе работы по оказанию услуг ООО «Старый город» документы, указания, поступали от директора ФИО3 Необходимую информацию для введения бухгалтерской отчетности ООО «Старый город» или внесения сведений в систему ЛесЕГАИС предоставляла ФИО3 посредством WhatsApp. От ФИО3 поступали образцы документов для верного составления документов для экспорта и таможенного органа от ООО «Старый Горд». Перед тем как начать работать с ООО «Старый город» ФИО3 отправила образцы документов по ведению хозяйственной деятельности лесной фирмы, а именно: контракты, договоры на внутреннем рынке, спецификацию, пример заполнения электронного сопроводительного документа и другие необходимые документы для ведения лесной компании. Все образцы документов были с ООО «Вектор». Кроме того, в офис ООО «Макрос» несколько раз приходил ФИО1, который от ООО «Старый город» давал указания по оформлению документации. ФИО3 передавала контракт № от 25 октября 2022 года, заключенный между ООО «Старый город» и ОсОО «Тайга групп», сведения о котором были внесены в систему ЛесЕГАИС. Кроме того, ей (свидетелю) от ФИО3 также поступал договор № от 26 октября 2022 года заключенный между ООО «Старый город» и ООО «Лайт Стрит», по которому ООО «Старый город» приобретает у ООО «Лайт Стрит» пиломатериал. Данный договор по указанию ФИО3 так же был зарегистрирован в системе ЛесЕГАИС. Кроме того, она (ФИО5 №2) составляла электронные сопроводительные документы, в которых по указанию ФИО3 или ФИО1, в ДСД по контракту № от 25 октября 2022 года, в деталях было указано, что пиломатериал приобретался у ООО «Лайт стрит» по договору № от 26 октября 2022 года. Примерно в период с 09 сентября 2022 года по декабрь 2022 год неоднократно просила у ФИО3 предоставить документы о поставке леса в ООО «Старый город» для дальнейшего составления декларации и уплаты налогов на, что ФИО3 отвечала, что документы будут позже. Однако документов так и не было (т. 8 л.д. 119-124, 125-130);

- показаниями свидетеля ФИО5 №8, оглашенными в судебном заседании на основании ч. 3 ст. 281 УПК РФ, которые свидетель подтвердила в судебном заседании, из которых следует, что в октябре 2022 года в офис ООО «Лайт Стрит» пришел ФИО1 совместно с ФИО3, где ФИО1 сообщил, что желает приобрести документы на лес для новой фирмы ООО «Старый Город», но без фактической отгрузки, то есть поставку леса от ООО «Лайт стрит» в адрес ООО «Старый город» делать не нужно. В дальнейшем был составлен договор поставки лесоматериала № от 26 октября 2022 года на поставку пиломатериала объемом 116 м3, который был зарегистрирован систему ЛесЕГАИС, однако по данному договору фактически материал не предоставлялся (т. 8 л.д. 136-140, 141-144, 145-1470);

- показаниями свидетеля ФИО5 №15, оглашенными в судебном заседании на основании ч. 3 ст. 281 УПК РФ, которые свидетель подтвердила в судебном заседании, из которых следует, свидетель является директором ООО «Лайт стрит», основной деятельностью которого является торговля лесоматериалами на внутреннем рынке. В ООО «Лайт стрит» работает ее сестра ФИО5 №8, которая непосредственно занимается документацией, а именно: составлением договоров, счет-фактур. В октябре 2022 года ФИО5 №8 сообщила, что в офис пришел ФИО1 и попросил продать ему документы на лес без фактической поставки, на что она (ФИО5 №15) дала согласие. В дальнейшем был составлен договор поставки лесоматериалов между ООО «Лайт стрит» и ООО «Старый город», где директором являлась ФИО3 (т. 9 л.д. 16-20);

- протоколом проверки показаний на месте от 15 августа 2023 года, согласно которого ФИО3 с участием защитника указала на пилораму, расположенную на участке местности в <адрес> с географическими координатами <данные изъяты>, где ФИО1 осуществлял изготовление пиломатериала, который в последующем отправлял на экспорт (т. 9 л.д. 94-100);

- протоколом осмотра места происшествия от 15 августа 2023 года, согласно которого осмотрен участок местности, расположенный по адресу: <адрес> с географическими координатами <данные изъяты>, в ходе которого обнаружен навес, в котором находится 2 ленточные горизонтальные стационарные бревнопильные станции «Алтай -900» (т. 9 л.д. 101-105);

- протоколом опознания по фотографии от 19 апреля 2023 года, согласно которого свидетель ФИО5 №4 опознал ФИО1, как лицо которое в декабре 2021 года предложил ФИО5 №4 оформить на себя ООО «Вектор» и быть номинальным директором (т. 8 л.д. 153-157);

- служебной запиской оперативно-аналитического отдела таможенного контроля от 12 апреля 2023 года №, подтверждающей факт того, что по статистическим формам учета перемещения товаров №№ ООО «Старый город» за период с октября по ноябрь перемещен товар пиломатериал ель/пихта (4407129906 ЕТН ВЭД ЕЭС) объемом 433,534 м3 в Республику Кыргызстан, при этом указано ДСД №, который в системе ЛесЕГАИС соответствует внешнеэкономическому контракту № от 25 октября 2022 года, заключенному с ОсОО «Тайга групп». В соответствии с порталом ЛесЕГАИС учета древесины и сделок с ней, в деталях ДСД №, для подтверждения происхождения, указана ДСД внутреннего рынка № продавец ООО «Лайт стрит», которая соответствует контракту № от 26 октября 2022 года, в рамках которого отчеты не вносились (т. 4 л.д. 106-107);

- ответом из экспертно - исследовательского отделения № (<адрес>) Экспертно-криминалистической службы-регионального филиала ЦЭКТУ <адрес>, подтверждающим факт того, что рыночная стоимость товара на период с 01 ноября 2022 года по 30 ноября 2022 года, составляет 16 875 рублей 00 копеек, за 1 м3. (т. 6 л.д. 79-81);

- письмом Федеральной службы по ветеринарному и фитосанитарному надзору Управление по <адрес> № от 15 марта 2023 года, подтверждающим предоставление диска на котором имеются электронный реестр фитосанитарных сертификатов, оформленных Управлением экспортеру ООО «Старый город», а также копии документов поданных на бумажном носителе (т. 4 л.д. 94);

- протоколом осмотра предметов (документов) от 18 августа 2023 года, согласно которого объектом осмотра является указанный выше диск, на котором имеются электронные документы: контракт 2022/1 от 25 октября 2022 года, заключенный между ООО «Старый город», в лице директора ФИО3, и ОсОО «Тайга Групп» (Республика Кыргызская), согласно которому предметом договора является поставка пиломатериала обрезной (доска), порода ель, пихта сибирская (4407129906); реестр фитосанитарных сертификатов, выполненный в табличной форме, в которой имеется данные грузоотправителя - ООО «Старый город», грузополучателя- ОсОО «Тайга групп», наименованием подкарантинной продукции - 440719 лесоматериалы распиленные из хвойных пород с указанием количества данной продукции (т. 4 л.д. 96-100);

- протоколом осмотра предметов (документов) от 27 августа 2023 года, согласно которому осмотрены документы, представленные свидетелем ФИО5 №2, а именно: счет-фактура № 11 от 15 ноября 2022 года, счет-фактура № 10 от 14 ноября 2022 года, счет-фактура № 9 от 14 ноября 2022 года, счет-фактура № 8 от 14 ноября 2022 года, счет-фактура № 7 от 14 ноября 2022 года, счет-фактура № 6 от 14 ноября 2022 года, счет-фактура № 5 от 03 ноября 2022 года, счет-фактура № 3 от 27 октября 2022 года, счет-фактура № 2 от 27 октября 2022 года, счет-фактура № 1 от 27 октября 2022 года, спецификация №5 от 03 ноября 2022 года, спецификация № 3 от 27 октября 2022 года, спецификация № 2 от 27 октября 2022 года, спецификация № 1 от 27 октября 2022 года, электронно сопроводительный документ <данные изъяты>, подтверждающими факт перемещения в Республику Кыргызстан ООО «Старый город» пиломатериала, производителем которого является ООО «Лайт стрит» по контракту № от 25 октября 2022 года (т. 4 л.д. 115-134);

- протоколом обыска от 05 апреля 2023 года, согласно которого в жилище ФИО3 по адресу: <адрес>, обнаружены и изъяты документы ООО «Старый город» (т. 5 л.д. 4-9);

- протоколом осмотра предметов (документов) от 26 июня 2023 года, согласно которого осмотрены документы, изъятые в ходе обыска в жилище ФИО3, а именно: контракт № от 25 октября 2022 года, заключенный между ООО «Старый город» (Поставщик) и ОсОО «Тайга групп» (Покупатель) на поставку пиломатериала обрезной (доска), пород ель/пихта сибирская (4407129906), ГОСТ 8486-86, сорт 1-3; электронно сопроводительный документ №; счет-фактура № от 15.11.2022, счет-фактура № 10 от 14.11.2022, счет-фактура № 8 от 14.11.2022, счет- фактура № 7 от 14.11.2022, счет- фактура № 6 от 14.11.2022, счет- фактура № 5 от 03.11.2022, счет-фактура № 4 от 03.11.2022, счет-фактура № 2 от 27.10.2022, счет-фактура № 1 от 27.10.2022 (т. 5 л.д. 53-120);

- протоколом осмотра предметов от 17 августа 2023 года, согласно которого осмотрен портал ЛесЕГАИС, в котором в поиске была обнаружена информация:

по ОсОО «Тайга Групп» (Покупатель) и ООО «Старый город» (Продавец) номер декларации 0002041700№, номер договора 2022/1 от 26 октября 2022, где в окне «Общие данные», имеются следующие сведения: номер декларации о сделки с древесиной - 0002041700№, введено продавцом - ДД.ММ.ГГГГ; введено покупателем - не подтверждено, дата заключения документа – 25 октября 2022, покупатель - ОсОО «Тайга Групп», страна - Кыргызстан, продавец - ООО «Старый город» ИНН № сведения о договоре - 2022/1, дата подписания основного документа – 25 октября 2022; в окне «детали» указана информация: номер декларации- 0003002465№, дата покупки – 26 октября 2022, участник сделки - ООО «Лайт стрит», объем - 116 м3 (т. 5 л.д. 194-224);

- протоколом осмотра документов от 07 июня 2023 года, согласно которого осмотрены копии регистрационного дела ООО «Старый город», которые содержат сведения о назначение директором и учредителем ООО «Старый город» ФИО3 (т. 7 л.д. 37-41);

- протоколом осмотра предметов от 23 августа 2023 года, согласно которого с участием обвиняемой ФИО3 и ее защитника, осмотрен портал ЛесЕГАИС, в котором содержатся электронно сопроводительные документы: <данные изъяты>, пиломатериала, общим объемом 356 м3 (т. 7 л.д. 48-80).

Перечисленные доказательства являются допустимыми, составлены и добыты с соблюдением требований уголовно-процессуального законодательства.

Оценивая доказательства в их совокупности и взаимосвязи, суд приходит к выводу о доказанности вины ФИО1, ФИО3 в совершении инкриминируемых им преступлений.

При указанных выше обстоятельствах, действия ФИО1 подлежат квалификации:

- по преступлению совершенному в период времени с мая 2022 года по 11 августа 2022 года по ч. 1 ст. 226.1 УК РФ (в редакции Федерального закона от 11.03.2024 N 43-ФЗ), как контрабанда стратегически важных ресурсов, то есть незаконное перемещение через таможенную границу Таможенного Союза в рамках ЕврАзЭС стратегически важных ресурсов, в крупном размере;

- по преступлению совершенному в период времени с мая 2022 года по 14 июня 2022 года по ч. 1 ст. 226.1 УК РФ (в редакции Федерального закона от 11.03.2024 N 43-ФЗ), как контрабанда стратегически важных ресурсов, то есть незаконное перемещение через таможенную границу Таможенного Союза в рамках ЕврАзЭС стратегически важных ресурсов, в крупном размере;

- по преступлению совершенному в период времени с июля 2022 года по 02 сентября 2022 года по ч. 1 ст. 226.1 УК РФ (в редакции Федерального закона от 11.03.2024 N 43-ФЗ), как контрабанда стратегически важных ресурсов, то есть незаконное перемещение через Государственную границу Российской Федерации с государствами - членами Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС, стратегически важных ресурсов, в крупном размере;

- по преступлению совершенному в период времени с июля 2022 года по 18 ноября 2022 года по ч. 1 ст. 226.1 УК РФ (в редакции Федерального закона от 11.03.2024 N 43-ФЗ), как контрабанда стратегически важных ресурсов, то есть незаконное перемещение через Государственную границу Российской Федерации с государствами - членами Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС, стратегически важных ресурсов, в крупном размере.

Действия ФИО3 подлежат квалификации:

- по преступлению совершенному в период времени с мая 2022 года по 11 августа 2022 года по ч. 5 ст. 33 ч. 1 ст. 226.1 УК РФ (в редакции Федерального закона от 11.03.2024 N 43-ФЗ), как пособничество в контрабанде стратегически важных ресурсов, то есть незаконном перемещении через таможенную границу Таможенного Союза в рамках ЕврАзЭС стратегически важных ресурсов, в крупном размере;

- по преступлению совершенному в период времени с мая 2022 года по 14 июня 2022 года по ч. 5 ст. 33 ч. 1 ст. 226.1 УК РФ (в редакции Федерального закона от 11.03.2024 N 43-ФЗ), как пособничество в контрабанде стратегически важных ресурсов, то есть незаконном перемещении через таможенную границу Таможенного Союза в рамках ЕврАзЭС стратегически важных ресурсов, в крупном размере;

- по преступлению совершенному в период времени с июля 2022 года по 02 сентября 2022 года по ч. 5 ст. 33 ч. 1 ст. 226.1 УК РФ (в редакции Федерального закона от 11.03.2024 N 43-ФЗ), как пособничество в контрабанде стратегически важных ресурсов, то есть незаконном перемещении через Государственную границу Российской Федерации с государствами - членами Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС, стратегически важных ресурсов, в крупном размере;

- по преступлению совершенному в период времени с июля 2022 года по 18 ноября 2022 года по ч. 5 ст. 33 ч. 1 ст. 226.1 УК РФ (в редакции Федерального закона от 11.03.2024 N 43-ФЗ), как пособничество в контрабанде стратегически важных ресурсов, то есть незаконном перемещении через Государственную границу Российской Федерации с государствами - членами Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС, стратегически важных ресурсов, в крупном размере.

Согласно заключению судебно-психиатрического эксперта от 17.07.2023 №/с ФИО1 каким-либо хроническим психическим расстройством, слабоумием или иным болезненным состоянием психики, которые лишали бы его способности осознавать фактический характер и общественную опасность своих действий и руководить ими в период инкриминируемых ему деяний не страдал и не страдает в настоящее время, а обнаруживает органическое эмоционально-лабильное (астеническое) расстройство в связи смешанными заболеваниями. При этом, он понимает противоправность и наказуемость преступлений, активно защищается, критически оценивает сложившуюся ситуацию, не выявляет грубых нарушений в мышлении и интеллектуально-мнестических сферах, ориентируется в вопросах повседневной жизни, а потому может осознавать фактический характер и общественную опасность своих действий и руководить ими. На момент совершения инкриминируемых деяний, не содержится сведений о наличии у ФИО1 хронического психического расстройства, какого-либо временного болезненного расстройства психической деятельности (в том числе слабоумия, либо иного болезненного состояния психики), которое лишало бы его возможности осознавать фактический характер и общественную опасность своих действий и руководить ими. В настоящее время он также может осознавать фактический характер своих действий и руководить ими; правильно воспринимать обстоятельства, имеющие значение для дела и давать о них показания; понимать характер и значение уголовного судопроизводства и своего процессуального положения, а также самостоятельно совершать действия, направленные на реализацию процессуальных прав и обязанностей. В применении принудительных мер медицинского характера не нуждается. Признаков синдрома зависимости от наркотических веществ (наркомании), синдрома зависимости от алкоголя (алкоголизм), в материалах дела и при проведении экспертизы — не выявлено (т. 10 л.д. 172-178).

Поскольку в материалах дела не содержится и в судебном заседании не установлено обстоятельств, позволяющих усомниться в психическом здоровье подсудимых, суд признает их вменяемыми в отношении инкриминируемых деяний и подлежащими уголовной ответственности за содеянное.

При назначении ФИО1 вида и размера наказания за совершенные преступления, суд принимает во внимание, согласно ст. 6, 60, 67 УК РФ, характер и степень общественной опасности совершенных преступлений, относящихся к категории средней тяжести, с умышленной формой вины, являющихся оконченными, характер и степень фактического участия в совершении преступлений, совершенных в соучастии, влияние назначенного наказания на исправление осужденного и на условия жизни его семьи, имущественное положение.

По всем составам преступлений, в качестве обстоятельств смягчающих наказание, предусмотренных п. «и» ч. 1 ст. 61 УК РФ, суд учитывает активное способствование раскрытию и расследованию преступления, а также явку с повинной.

На основании ч. 2 ст. 61 УК РФ в качестве обстоятельств смягчающих наказание по всем преступлениям, суд учитывает полное признание вины, раскаяние в содеянном, состояние здоровья подсудимого, в том числе наличия тяжелых заболеваний, а также состояние здоровья его родственников.

Обстоятельств отягчающих наказание судом не установлено, в связи с чем наказание подлежит назначению по правилам ч. 1 ст. 62 УК РФ.

При этом суд не находит оснований для назначения наказания по правилам ст. 68 УК РФ, ст. 66 УК РФ.

Наряду с этим, суд учитывает личность ФИО1, который является гражданином Республики Узбекистан, имеет место жительство на территории РФ, состоит в гражданском браке с ФИО3, несовершеннолетних детей не имеет, не работает, участковым уполномоченным полиции, а также по месту содержания под стражей характеризуется удовлетворительно, на учете в ККПНД, ККНД не состоит, принес извинения в зале судебного заседания.

На основании изложенного, учитывая обстоятельства совершенных преступлений, в целях исправления осужденного и предупреждения совершения им новых преступлений, суд считает необходимым назначить ФИО1 наказание, связанное с лишением свободы, с отбыванием наказания в колонии-поселении (п. «а» ч. 1 ст. 58 УК РФ).

Учитывая имущественное и материальное положение ФИО1 суд не находит оснований для назначения ему наказания в виде штрафа.

Оснований для применения к подсудимому ст. 64 УК РФ, несмотря на вышеуказанные положительные обстоятельства, суд не усматривает, поскольку не может признать их исключительными: как по отдельности, так и в совокупности, они не уменьшают степень общественной опасности совершенных преступлений.

Оснований для применения ч. 6 ст. 15 УК РФ, суд не находит, как и не находит оснований для замены ФИО1 наказания в виде лишения свободы принудительными работами в порядке, предусмотренном ч. 2 ст. 53.1 УК РФ, а также для прекращения производства по делу, постановления приговора без назначения наказания, освобождения от наказания или применения отсрочки отбывания наказания.

При назначении ФИО3 вида и размера наказания за совершенные преступления, суд принимает во внимание, согласно ст. 6, 60, 67 УК РФ, характер и степень общественной опасности совершенных преступлений, относящихся к категории средней тяжести, с умышленной формой вины, являющихся оконченными, характер и степень фактического участия в совершении преступлений, совершенных в соучастии, влияние назначенного наказания на исправление осужденной и на условия жизни ее семьи, имущественное положение.

По всем составам преступлений, в качестве обстоятельств смягчающих наказание, предусмотренных п. «и» ч. 1 ст. 61 УК РФ, суд учитывает активное способствование раскрытию и расследованию преступления.

На основании ч. 2 ст. 61 УК РФ в качестве обстоятельств смягчающих наказание по всем преступлениям, суд учитывает полное признание вины, раскаяние в содеянном, состояние здоровья подсудимой и ее родственников, принесение извинений в зале судебного заседания.

Обстоятельств отягчающих наказание судом не установлено, в связи с чем наказание подлежит назначению по правилам ч. 1 ст. 62 УК РФ.

При этом суд не находит оснований для назначения наказания по правилам ст. 68 УК РФ, ст. 66 УК РФ.

Наряду с этим, суд учитывает личность ФИО3, которая имеет место жительство и регистрацию, участковым уполномоченным полиции характеризуется удовлетворительно, состоит в гражданском браке с ФИО1, имеет на иждивении совершеннолетнего сына, который обучается в высшем учебном заведении, на учете в ККПНД, ККНД не состоит, работает.

На основании изложенного, учитывая обстоятельства совершенных преступлений, в целях исправления осужденной и предупреждения совершения ею новых преступлений, суд считает необходимым назначить ФИО3 по всем составам преступлений наказание, связанное с лишением свободы, с отбыванием наказания в колонии-поселении (п. «а» ч. 1 ст. 58 УК РФ).

Учитывая имущественное и материальное положение ФИО3 суд не находит оснований для назначения ей наказания в виде штрафа.

Оснований для применения к подсудимой ст. 64 УК РФ, несмотря на вышеуказанные положительные обстоятельства, суд не усматривает, поскольку не может признать их исключительными: как по отдельности, так и в совокупности, они не уменьшают степень общественной опасности совершенных преступлений.

Оснований для применения ч. 6 ст. 15 УК РФ, суд также не находит, как и не находит оснований для замены ФИО3 наказания в виде лишения свободы принудительными работами в порядке, предусмотренном ч. 2 ст. 53.1 УК РФ, а также для прекращения производства по делу, постановления приговора без назначения наказания, освобождения от наказания или применения отсрочки отбывания наказания.

На основании изложенного и руководствуясь ст. ст. 307, 308-309 УПК РФ, суд

приговорил:

ФИО1 признать виновным в совершении 4-х преступлений, предусмотренных ч. 1 ст. 226.1 УК РФ (в редакции Федерального закона от 11.03.2024 N 43-ФЗ) и назначить ему за каждое преступление наказание в виде лишения свободы сроком на 2 года.

На основании ч. 2 ст. 69 УК РФ по совокупности преступлений, путем частичного сложения назначенных наказаний, назначить ФИО1 окончательное наказание в виде лишения свободы сроком 3 года, с отбыванием наказания в колонии-поселении.

Обязать ФИО1 проследовать в колонию-поселение самостоятельно за счет государства.

В соответствии со ст. 75.1 УИК РФ срок отбывания наказания ФИО1 исчислять со дня прибытия осужденного в колонию-поселение с зачетом времени следования осужденного к месту отбытия наказания.

Исполнение постановления о направлении осужденного ФИО1 в колонию-поселение возложить на уголовно-исполнительную инспекцию по месту жительства осужденного.

Меру пресечения в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении, избранную в отношении ФИО1, отменить после его прибытия в колонию-поселение для отбытия наказания.

Согласно ч. 3.1 ст. 72 УК РФ время нахождения ФИО1 под домашним арестом с 01 сентября 2023 года по 23 апреля 2024 года зачесть в срок лишения свободы из расчета два дня нахождения под домашним арестом за один день лишения свободы.

В силу п. «в» ч. 3.1 ст. 72 УК РФ в срок отбытия наказания ФИО1 зачесть время его содержания под стражей с 06 апреля 2023 года по 31 августа 2023 года из расчета один день за два дня отбывания наказания в колонии поселения.

ФИО3 признать виновной в совершении 4-х преступлений, предусмотренных ч. 5 ст. 33 ч. 1 ст. 226.1 УК РФ (в редакции Федерального закона от 11.03.2024 N 43-ФЗ) и назначить ей наказание за каждое преступление в виде лишения свободы сроком на 1 год.

На основании ч. 2 ст. 69 УК РФ по совокупности преступлений, путем частичного сложения назначенных наказаний, назначить ФИО3 окончательное наказание в виде лишения свободы сроком на 1 год 6 месяцев, с отбыванием наказания в колонии-поселении.

Обязать ФИО3 проследовать в колонию-поселение самостоятельно за счет государства.

В соответствии со ст. 75.1 УИК РФ срок отбывания наказания ФИО3 исчислять со дня прибытия осужденной в колонию-поселение с зачетом времени следования осужденной к месту отбытия наказания.

Исполнение постановления о направлении осужденной ФИО3 в колонию-поселение возложить на уголовно-исполнительную инспекцию по месту жительства осужденной.

Меру пресечения в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении, избранную в отношении ФИО3, отменить после ее прибытия в колонию-поселение для отбытия наказания.

Вещественные доказательства: диск (т. 1 л.д. 211), хранить в материалах уголовного дела; сотовый телефон марки «Xiaomi RebMe 10», принадлежащий ФИО3, возвратить ФИО3; программно-аппаратный комплекс аутентификации и хранения информации «Рутокен» версии 4, в виде флешки, сертификат соответствия №, хранить в материалах уголовного дела; ежедневник в обложке черного цвета, хранить в материалах уголовного дела; печать ООО «Вектор», а также печать «факсимиле подписи», уничтожить, как не представляющие ценности; выписку по банковскому счету ООО «Вектор» за 2022 год, копию паспорта на имя ФИО5 №4, ежедневник в обложке черного-зеленого цвета, диск на котором имеются копии документов, предоставленных декларантом ООО «Вектор» при таможенном декларировании товара (т. 6 л.д. 84), копии регистрационного дела ООО «Вектор», сведения о фактическом вывозе товара, скриншоты с портала ЛесЕГАИС, договор поставки № <данные изъяты>, хранить в материалах уголовного дела.

Приговор может быть обжалован и на него принесено представление в апелляционном порядке в Красноярский краевой суд в течение 15 суток со дня его провозглашения, путем подачи жалобы (представления) через Кировский районный суд города Красноярска. В случае подачи апелляционной жалобы осужденные вправе ходатайствовать о своем участии в рассмотрении уголовного дела судом апелляционной инстанции, о чем следует указать в жалобе.

Председательствующий:

Копия верна.

Судья В.И. Чернов