Приговор № 1-27/2018 1-608/2017 от 26 сентября 2018 г. по делу № 1-27/2018

у.д. № 1-27/2018


ПРИГОВОР

Именем Российской Федерации

<адрес> 27 сентября 2018 года

Абаканский городской суд Республики Хакасия в составе:

председательствующего судьи Глазуновой М.С.,

при секретарях Кривохижа Ю.Л., Калениченко Е.Н., Шалгыновой А.В.,

с участием государственных обвинителей помощника прокурора г. Абакана Соломон Н.П., старшего помощника прокурора г. Абакана Ситниковой Н.В.,

подсудимого ФИО1, его защитника – адвоката Дворяка В.Г.,

рассмотрев в ходе открытого судебного заседания уголовное дело в отношении

ФИО1, родившегося ДД.ММ.ГГГГ в <адрес> АССР, гражданина Российской Федерации, имеющего высшее образование, женатого, детей иждивении не имеющего, <адрес>», военнообязанного, зарегистрированного по адресу: <адрес>, проживающего по адресу: <адрес>, не судимого,

обвиняемого в совершении преступления, предусмотренного п. «б» ч. 2 ст. 171 УК РФ,

УСТАНОВИЛ:

ФИО1 осуществлял предпринимательскую деятельность без лицензии в случаях, когда такая лицензия обязательна, с извлечением дохода в особо крупном размере, при следующих обстоятельствах.

ДД.ММ.ГГГГ ФИО1, находясь в неустановленном месте <адрес> Республики Хакасия, принял решение учредить <данные изъяты>), о чем составил и подписал решение № единственного учредителя <данные изъяты>».

ДД.ММ.ГГГГ <данные изъяты>» зарегистрировано в Межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы России № по <адрес> в Едином государственном реестр юридических лиц за основным государственным регистрационным номером <***>, ИНН <***>. Юридический адрес Общества: <адрес><адрес>, при этом, фактический адрес местонахождения Общества: <адрес> №. Основной зарегистрированный вид деятельности Общества: деятельность агентов по оптовой торговле пищевыми продуктами, напитками и табачными изделиями.

На основании решения единственного учредителя <адрес>» ФИО1 № от ДД.ММ.ГГГГ утвержден Устав Общества и директором Общества, имеющим право без доверенности действовать от имени юридического лица, назначен ФИО1

Согласно Уставу Общества, отдельными видами деятельности, перечень которых определяется федеральным законом, Общество может заниматься только на основании специального разрешения (лицензии, допуска к выполнению работ и др.) (п. 2.5), Общество создается для осуществления коммерческой деятельности в целях извлечения прибыли (п. 5.1), для реализации поставленных целей Общество осуществляет следующие вид деятельности: деятельность агентов по оптовой торговле пищевыми продуктами, включая напитки, и табачными изделиями, оптовая торговля прочими пищевыми продуктами (п. 5.2). Единоличным исполнительным органом Общества является директор, который без доверенности действует от имени Общества, в том числе представляет его интересы и совершает сделки; имеет право первой подписи финансовых документов; открывает в банковских учреждениях как в Российской Федерации, так и за рубежом счета Общества (п.п. 19.6.1, 19.6.2).

ДД.ММ.ГГГГ директором <адрес> ФИО1 для нужд Общества открыт расчетный счет № в <адрес>», расположенном по адресу: <адрес>А, доступ к распоряжению денежными средствами на котором имел только ФИО1

В период до ДД.ММ.ГГГГ, точное время не установлено, участнику и директору <адрес>» ФИО1, достоверно знавшему требования законодательства об обязательном лицензировании определенных видов деятельности, связанных с оборотом на территории Российской Федерации алкогольной и спиртосодержащей продукции, в связи с осуществлением им также предпринимательской деятельностью от лица ООО <адрес>», зарегистрированного в Межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы России № по <адрес> в Едином государственном реестр юридических лиц за основным государственным регистрационным номером 1111901002740, ИНН <***>, по розничной торговле алкогольными напитками, в специализированных магазинах, из неустановленного источника стало известно о деятельности Общества с ограниченной ответственностью <адрес> (далее по тексту <адрес> связанной с оптовым оборотом на территории Российской Федерации спиртосодержащей продукции без лицензии, а именно спиртосодержащей продукции производства Общества с ограниченной ответственностью <адрес>» и (далее по тексту <адрес>») и Товарищества с ограниченной ответственностью «Богатыри KZ» <адрес> (далее по тексту <адрес>») пищевых ароматизаторов:

- ароматизатора пищевого натурального «Кедровый», с объемной долей этилового спирта от 39,5 % до 45,5 %, в таре из стекла,

- ароматизатора пищевого «Наполеон», с объемной долей этилового спирта от 39,5% до 45,5 %, в таре из стекла,

- ароматизатора пищевого «Хлебный», с объемной долей этилового спирта от 39,5% до 45,5 %, в таре из стекла.

В соответствии с п. 4 ст. 2 Федерального закона от ДД.ММ.ГГГГ № 171-ФЗ «О государственном регулировании производства и оборота этилового спирта, алкогольной и спиртосодержащей продукции и об ограничении потребления (распития) алкогольной продукции» (далее по тексту Федеральный закон от ДД.ММ.ГГГГ № 171-ФЗ) указанная продукция относится к категории спиртосодержащей продукции по проценту содержания в ней этилового спирта, произведенного из пищевого сырья, от объема готовой продукции: составлявшей более 1,5 % готовой продукции (в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ), а также составляющей более 0,5 % готовой продукции (в период с ДД.ММ.ГГГГ по настоящее время).

Далее, в период до ДД.ММ.ГГГГ, точное время неустановленно, в неустановленном месте на территории Российской Федерации, у директора <адрес> ФИО1, из корыстных побуждений, с целью личного обогащения, путем незаконного оптового оборота спиртосодержащей продукции без соответствующей указанному виду деятельности лицензии на ее закупку, хранение и поставку, возник преступный умысел, направленный на извлечение доходов в особом крупном размере от осуществления предпринимательской деятельности без лицензии, в случаях, когда такая лицензия обязательна.

Для реализации своего преступного умысла ФИО1, с целью придания видимости законности предпринимательской деятельности без лицензии, заключил субагентские договоры.

Так, ДД.ММ.ГГГГ, в неустановленном месте на территории Российской Федерации, между <адрес>» (Субагент, действующий при заключении указанного договора в качестве Агента), зарегистрированным под ОГРН <***> и ИНН <***> по юридическому адресу: <адрес>, комната 5, в лице представителя по доверенности № от ДД.ММ.ГГГГ ФИО27, действовавшего в рамках субагентского договора без номера от ДД.ММ.ГГГГ, с одной стороны и <адрес> (Субагентом), в лице директора ФИО1, с другой стороны, заключен субагентский договор без номера от ДД.ММ.ГГГГ, по условиям которого Агент перепоручил Субагенту выполнение полномочий, возложенных на Агента неустановленным Принципалом, по неустановленному агентскому договору без номера от ДД.ММ.ГГГГ, связанных с реализацией товаров, под которыми сторонами подразумевалась спиртосодержащая продукция производства <адрес>» и ТО «Богатыри KZ»: спиртосодержащие пищевые ароматизаторы «Кедровый», «Наполеон», «Хлебный». При этом, ни <адрес>», ни ООО «Альтернатива», в нарушение требований ч. 2 ст. 18 Федерального закона от ДД.ММ.ГГГГ № 171-ФЗ не получили установленную законом лицензию на закупку, хранение и поставку спиртосодержащей продукции.

ДД.ММ.ГГГГ, в неустановленном месте на территории Российской Федерации, между <адрес>» (Субагентом, действующим при заключении указанного договора в качестве Агента), зарегистрированным под ОГРН <***> и ИНН <***> по юридическому адресу: <адрес>, корпус А, в лице представителя ФИО27, с одной стороны и <адрес>» (Субагентом), в лице директора ФИО1, с другой стороны, заключен субагентский договор № от ДД.ММ.ГГГГ, по условиям которого Агент перепоручил Субагенту выполнение полномочий, возложенных на Агента неустановленным Принципалом, по неустановленному субагентскому договору, связанных с реализацией товаров, под которыми сторонами подразумевалась спиртосодержащая продукция производства <адрес>» и ТО «Богатыри KZ»: спиртосодержащие пищевые ароматизаторы «Кедровый», «Наполеон», «Хлебный». При этом, ни <адрес>», ни ООО «<адрес>», в нарушение требований ч. 2 ст. 18 Федерального закона от ДД.ММ.ГГГГ № 171-ФЗ не получили установленную законом лицензию на закупку, хранение и поставку спиртосодержащей продукции.

При этом ФИО1 заниматься указанной предпринимательской деятельностью от имени <адрес>» планировал не в интересах, за счет или от имени Принципала, за соответствующее денежное вознаграждение, согласно положениями п.1 ст. 1005 ГК РФ, а от имени ООО «<адрес>», за счет указанного Общества и в своих собственных интересах, направленных на извлечение прибыли от предпринимательской деятельности, без соответствующей лицензии, когда получение такой лицензии, в установленном ст. 19 Федерального закона от ДД.ММ.ГГГГ № 171-ФЗ порядке, предусмотрено ч. 2 ст. 18 Федерального закона от ДД.ММ.ГГГГ № 171-ФЗ, и является обязательным.

В период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, учредитель и директор <адрес>» ФИО1, действуя с преступным умыслом на осуществление предпринимательской деятельности без лицензии, в случаях, когда такая лицензия обязательна, сопряженной с извлечением дохода в особо крупном размере, с корыстной целью личного обогащения, от лица <адрес>», в рамках вышеуказанных субагентских договоров, осознавая их притворный характер и заведомо зная об отсутствии у Общества соответствующей лицензии на оптовый оборот спиртосодержащей продукции, в нарушение требований ст. 26 Федерального закона от ДД.ММ.ГГГГ № 171-ФЗ, устанавливающей запрет на оборот спиртосодержащей продукции без соответствующих лицензий, приобрел у <адрес>» и <адрес>» спиртосодержащую продукцию производства ООО «<адрес>» и <адрес>», а именно спиртосодержащие пищевые ароматизаторы: «Кедровый» в количестве не менее 58 612 бутылок объемом 0,5 литра, «Наполеон» в количестве не менее 76 380 бутылок объемом 0,5 литра, «Хлебный» в количестве не менее 104 184 бутылок объемом 0,5 литра, перечислив с расчетного счета <адрес>» №, открытого в Операционном офисе «Хакасский» Сибирского филиала <адрес>», расположенном по адресу: <адрес>, в качестве оплаты за вышеуказанную поставленную продукцию, денежные средства:

- в сумме 30 525 600 рублей на расчетный счет <адрес>» №, открытый в <адрес>» банк по адресу: <адрес>А,

- в сумме 42 326 816 рублей на расчетный счет <адрес>» №, открытый в Волгоградском отделении № <адрес>» по адресу: <адрес>,

и в дальнейшем, в указанный период времени, как путем доставки автомобильным транспортом с территории склада-магазина Общества по адресу: <адрес> №, так и с территории иных неустановленных складов, расположенных на территории Российской Федерации, реализовал (поставил) указанную продукцию оптовыми партиями в адрес покупателей <адрес>» на общую сумму 16 696 880 рублей, получив за нее оплату, тем самым, незаконно извлек доход в особо крупном размере, при следующих обстоятельствах.

Так, учредитель и директор <адрес>» ФИО1, находясь на территории склада-магазина <адрес>» по адресу: <адрес> №, действуя с преступным умыслом на осуществление предпринимательской деятельности без лицензии, в случаях, когда такая лицензия обязательна, сопряженной с извлечением дохода в особо крупном размере, с корыстной целью, не имея лицензии на оборот спиртосодержащей продукции, предусмотренной Федеральным законом от ДД.ММ.ГГГГ № 171-ФЗ, от лица Общества поставил:

1. Контрагенту ИП ФИО6 ИНН <***> по адресу: <адрес>, во исполнение договора поставки без номера от ДД.ММ.ГГГГ, заключенного между <адрес> и ИП ФИО6:

- в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, на основании подписанных и заверенных оттисками печати Общества документов: товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ и товарно-транспортной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ, спиртосодержащую продукцию пищевые добавки -ароматизаторы «Наполеон», «Хлебный» в общем количестве 240 бутылок, на сумму 26 400 рублей, а именно: пищевой ароматизатор натуральный «Хлебный» объемом 0,5 л, в количестве 120 бутылок, цена 110 рублей за бутылку, стоимостью 13 200 рублей, пищевую добавку -ароматизатор «Наполеон» объемом 0,5 л, в количестве 120 бутылок, цена 110 рублей за бутылку, стоимостью 13 200 рублей,

- ДД.ММ.ГГГГ на основании подписанных и заверенных оттисками печати Общества документов: товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ и товарно-транспортной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ, спиртосодержащую продукцию - пищевые добавки -ароматизаторы «Наполеон», «Хлебный» в общем количестве 96 бутылок, на сумму 10 560 рублей, а именно: пищевой ароматизатор натуральный «Хлебный» объемом 0,5 л, в количестве 36 бутылок, цена 110 рублей за бутылку, стоимостью 3 960 рублей, пищевую добавку- ароматизатор «Наполеон» объемом 0,5 л, в количестве 60 бутылок, цена 110 рублей за бутылку, стоимостью 6 600 рублей,

в свою очередь ИП ФИО6 произвел оплату за вышеуказанную поставленную продукцию, путем перечисления денежных средств с расчетного счета №, открытого в Хакасском региональном филиале <адрес>» <адрес> на расчетный счет ООО «<адрес>» №, открытый в Операционном офисе «<адрес>», расположенном по адресу: <адрес>А, в общей сумме 36 960 рублей, а именно на основании платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ в сумме 36 960 рублей, с основанием платежа «оплата за пищевые добавки согласно счет- фактуры № от ДД.ММ.ГГГГ, от ДД.ММ.ГГГГ года»;

- ДД.ММ.ГГГГ на основании подписанных и заверенных оттисками печати Общества документов: товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ и товарно-транспортной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ, спиртосодержащую продукцию - пищевые добавки - ароматизаторы «Наполеон», «Хлебный» в общем количестве 60 бутылок, на сумму 6 600 рублей, а именно: пищевой ароматизатор натуральный «Хлебный» объемом 0,5 л, в количестве 36 бутылок, цена 110 рублей за бутылку, стоимостью 3 960 рублей, пищевую добавку- ароматизатор «Наполеон» объемом 0,5 л, в количестве 24 бутылки, цена 110 рублей за бутылку, стоимостью 2 640 рублей,

- в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на основании подписанных и заверенных оттисками печати Общества документов: накладной № от ДД.ММ.ГГГГ, товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ и товарно-транспортной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ, спиртосодержащую продукцию – пищевые добавки- ароматизаторы «Наполеон», «Хлебный» в общем количестве 84 бутылки, на сумму 9 240 рублей, а именно: пищевой ароматизатор натуральный «Хлебный» объемом 0,5 л, в количестве 60 бутылок, цена 110 рублей за бутылку, стоимостью 6 600 рублей, пищевую добавку -ароматизатор «Наполеон» объемом 0,5 л, в количестве 24 бутылки, цена 110 рублей за бутылку, стоимостью 2 640 рублей,

- ДД.ММ.ГГГГ на основании подписанного и заверенного оттисками печати Общества документа: товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ, спиртосодержащую продукцию - пищевые добавки -ароматизаторы «Наполеон», «Хлебный» в общем количестве 120 бутылок, на сумму 13 200 рублей, а именно: пищевой ароматизатор натуральный «Хлебный» объемом 0,5 л, в количестве 48 бутылок, цена 110 рублей за бутылку, стоимостью 5 280 рублей, пищевую добавку- ароматизатор «Наполеон» объемом 0,5 л, в количестве 72 бутылки, цена 110 рублей за бутылку, стоимостью 7 920 рублей,

в свою очередь ИП ФИО6 произвел оплату за вышеуказанную поставленную продукцию, путем перечисления денежных средств с расчетного счета №, открытого в Хакасском региональном филиале <адрес>» <адрес> на расчетный счет ООО <адрес>» №, открытый в Операционном офисе «Хакасский» Сибирского филиала <адрес>», расположенном по адресу: <адрес>, в общей сумме 29 040 рублей, а именно на основании платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ в сумме 29 040 рублей, с основанием платежа «оплата за пищевые добавки согласно счет -фактуры № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от 27.03.2015»;

- в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на основании подписанных и заверенных оттисками печати Общества документов: накладной № от ДД.ММ.ГГГГ, товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ и товарно-транспортной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ, спиртосодержащую продукцию - пищевые добавки -ароматизаторы «Наполеон», «Хлебный» в общем количестве 60 бутылок, на сумму 6 600 рублей, а именно: пищевой ароматизатор натуральный «Хлебный» объемом 0,5 л, в количестве 24 бутылки, цена 110 рублей за бутылку, стоимостью 2 640 рублей, пищевую добавку -ароматизатор «Наполеон» объемом 0,5 л, в количестве 36 бутылки, цена 110 рублей за бутылку, стоимостью 3 960 рублей,

в свою очередь ИП ФИО6 произвел оплату за вышеуказанную поставленную продукцию, путем перечисления денежных средств с расчетного счета №, открытого в Хакасском региональном филиале <адрес>» <адрес> на расчетный счет ООО <адрес>» №, открытый в Операционном офисе «Хакасский» <адрес>», расположенном по адресу: <адрес>, в общей сумме 6 600 рублей, а именно на основании платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ в сумме 6 600 рублей, с основанием платежа «оплата за пищевые добавки согласно счет -фактуры № от 08.04.2015»;

- ДД.ММ.ГГГГ на основании подписанного и заверенного оттисками печати Общества документа: товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ, спиртосодержащую продукцию пищевые добавки -ароматизаторы «Наполеон», «Хлебный» в общем количестве 120 бутылок, на сумму 13 200 рублей, а именно: пищевой ароматизатор натуральный «Хлебный» объемом 0,5 л, в количестве 60 бутылок, цена 110 рублей за бутылку, стоимостью 6 600 рублей, пищевую добавку -ароматизатор «Наполеон» объемом 0,5 л, в количестве 60 бутылок, цена 110 рублей за бутылку, стоимостью 6 600 рублей,

- ДД.ММ.ГГГГ на основании подписанного и заверенного оттисками печати Общества документа: товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ, спиртосодержащую продукцию пищевые добавки -ароматизаторы «Наполеон», «Хлебный» в общем количестве 84 бутылки, на сумму 9 240 рублей, а именно: пищевой ароматизатор натуральный «Хлебный» объемом 0,5 л, в количестве 48 бутылок, цена 110 рублей за бутылку, стоимостью 5 280 рублей, пищевую добавку -ароматизатор «Наполеон» объемом 0,5 л, в количестве 36 бутылок, цена 110 рублей за бутылку, стоимостью 3 960 рублей,

в свою очередь ИП ФИО6 произвел оплату за вышеуказанную поставленную продукцию, путем перечисления денежных средств с расчетного счета №, открытого в Хакасском региональном филиале ДД.ММ.ГГГГ» <адрес> на расчетный счет ООО «<адрес> №, открытый в Операционном офисе «Хакасский» Сибирского филиала ПАО «Промсвязьбанк», расположенном по адресу: <адрес>, в общей сумме 22 440 рублей, а именно на основании платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ в сумме 22 440 рублей, с основанием платежа «оплата за пищевые добавки согласно счет -фактуры № от ДД.ММ.ГГГГ, от 30.04.2015»;

- ДД.ММ.ГГГГ на основании подписанного и заверенного оттисками печати Общества документа: товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ, спиртосодержащую продукцию пищевые добавки- ароматизаторы «Наполеон», «Хлебный» в общем количестве 84 бутылки, на сумму 9 240 рублей, а именно: пищевой ароматизатор натуральный «Хлебный» объемом 0,5 л, в количестве 24 бутылки, цена 110 рублей за бутылку, стоимостью 2 640 рублей, пищевую добавку- ароматизатор «Наполеон» объемом 0,5 л, в количестве 60 бутылок, цена 110 рублей за бутылку, стоимостью 6 600 рублей,

- ДД.ММ.ГГГГ на основании подписанного и заверенного оттисками печати Общества документа: товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ, спиртосодержащую продукцию пищевые добавки- ароматизаторы «Наполеон», «Хлебный» в общем количестве 84 бутылки, на сумму 9 240 рублей, а именно: пищевой ароматизатор натуральный «Хлебный» объемом 0,5 л, в количестве 48 бутылок, цена 110 рублей за бутылку, стоимостью 5 280 рублей, пищевую добавку -ароматизатор «Наполеон» объемом 0,5 л, в количестве 36 бутылок, цена 110 рублей за бутылку, стоимостью 3 960 рублей,

в свою очередь ИП ФИО6 произвел оплату за вышеуказанную поставленную продукцию, путем перечисления денежных средств с расчетного счета №, открытого в Хакасском региональном филиале АО «Россельхозбанк» <адрес> на расчетный счет ООО <адрес>» №, открытый в Операционном офисе «Хакасский» Сибирского филиала <адрес>», расположенном по адресу: <адрес>, в общей сумме 18 480 рублей, а именно на основании платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ в сумме 18 480 рублей, с основанием платежа «оплата за пищевые добавки согласно счет -фактуры № от ДД.ММ.ГГГГ, № от 13.05.2015»;

- ДД.ММ.ГГГГ на основании подписанного и заверенного оттисками печати Общества документа: товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ, спиртосодержащую продукцию - пищевые добавки -ароматизаторы «Наполеон», «Хлебный», «Кедровый» в общем количестве 144 бутылки, на сумму 15 840 рублей, а именно: пищевой ароматизатор натуральный «Кедровый» объемом 0,5 л, в количестве 60 бутылок, цена 110 рублей за бутылку, стоимостью 6 600 рублей, пищевой ароматизатор натуральный «Хлебный» объемом 0,5 л, в количестве 24 бутылки, цена 110 рублей за бутылку, стоимостью 2 640 рублей, пищевую добавку -ароматизатор «Наполеон» объемом 0,5 л, в количестве 60 бутылок, цена 110 рублей за бутылку, стоимостью 6 600 рублей,

в свою очередь ИП ФИО6 произвел оплату за вышеуказанную поставленную продукцию, путем перечисления денежных средств с расчетного счета №, открытого в Хакасском региональном филиале <адрес>» <адрес> на расчетный счет ООО «<адрес> №, открытый в Операционном офисе «Хакасский» Сибирского филиала <адрес>», расположенном по адресу: <адрес>, в общей сумме 15 840 рублей, а именно на основании платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ в сумме 15 840 рублей, с основанием платежа «оплата за пищевые добавки согласно счет -фактуры № от 29.05.2015»;

- ДД.ММ.ГГГГ на основании подписанного и заверенного оттисками печати Общества документа: товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ, спиртосодержащую продукцию - пищевые добавки -ароматизаторы «Наполеон», «Хлебный», «Кедровый» в общем количестве 96 бутылок, на сумму 10 560 рублей, а именно: пищевую добавку- ароматизатор «Кедровый» объемом 0,5 л, в количестве 24 бутылки, цена 110 рублей за бутылку, стоимостью 2 640 рублей, пищевую добавку «Наполеон» объемом 0,5 л, в количестве 36 бутылок, цена 110 рублей за бутылку, стоимостью 3 960 рублей, пищевую добавку- ароматизатор «Хлебный» объемом 0,5 л, в количестве 36 бутылок, цена 110 рублей за бутылку, стоимостью 3 960 рублей;

- ДД.ММ.ГГГГ на основании подписанного и заверенного оттисками печати Общества документа: товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ, спиртосодержащую продукцию пищевые добавки -ароматизаторы «Наполеон», «Хлебный», «Кедровый» в общем количестве 84 бутылки, на сумму 9 240 рублей, а именно: пищевую добавку «Наполеон» объемом 0,5 л, в количестве 36 бутылок, ценой 110 рублей за бутылку, стоимостью 3 960 рублей, пищевую добавку- ароматизатор «Кедровый» объемом 0,5 л, в количестве 24 бутылки, цена 110 рублей за бутылку, стоимостью 2 640 рублей, пищевую добавку ароматизатор «Хлебный» объемом 0,5 л, в количестве 24 бутылки, цена 110 рублей за бутылку, стоимостью 2 640 рублей,

в свою очередь ИП ФИО6 произвел оплату за вышеуказанную поставленную продукцию, путем перечисления денежных средств с расчетного счета №, открытого в Хакасском региональном филиале <адрес>» <адрес> на расчетный счет ООО <адрес>» №, открытый в Операционном офисе «Хакасский» <адрес>», расположенном по адресу: <адрес>, в общей сумме 19 800 рублей, а именно на основании платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ в сумме 19 800 рублей, с основанием платежа «оплата за пищевые добавки согласно счет -фактуры № от ДД.ММ.ГГГГ, № от 08.07.2015»;

- ДД.ММ.ГГГГ на основании подписанного и заверенного оттисками печати Общества документа: товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ, спиртосодержащую продукцию пищевые добавки -ароматизаторы «Наполеон», «Хлебный», «Кедровый» в общем количестве 108 бутылок, на сумму 11 880 рублей, а именно: пищевую добавку- ароматизатор «Хлебный» объемом 0,5 л, в количестве 36 бутылок, цена 110 рублей за бутылку, стоимостью 3 960 рублей, пищевую добавку «Наполеон» объемом 0,5 л, в количестве 48 бутылок, цена 110 рублей за бутылку, стоимостью 5 280 рублей, пищевую добавку- ароматизатор «Кедровый» объемом 0,5 л, в количестве 24 бутылки, цена 110 рублей за бутылку, стоимостью 2 640 рублей,

в свою очередь ИП ФИО6 произвел оплату за вышеуказанную поставленную продукцию, путем перечисления денежных средств с расчетного счета №, открытого в Хакасском региональном филиале <адрес>» <адрес> на расчетный счет ООО <адрес>» №, открытый в Операционном офисе «Хакасский» <адрес>», расположенном по адресу: <адрес>, в общей сумме 11 880 рублей, а именно на основании платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ в сумме 11 880 рублей, с основанием платежа «оплата за пищевые добавки согласно счет -фактуры № от 29.07.2015»;

- ДД.ММ.ГГГГ на основании подписанного и заверенного оттисками печати Общества документа: товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ, спиртосодержащую продукцию пищевые добавки- ароматизаторы «Наполеон», «Хлебный», «Кедровый» в общем количестве 168 бутылок, на сумму 18 480 рублей, а именно: пищевую добавку- ароматизатор «Хлебный» объемом 0,5 л, в количестве 60 бутылок, цена 110 рублей за бутылку, стоимостью 6 600 рублей, пищевую добавку «Наполеон» объемом 0,5 л, в количестве 72 бутылки, цена 110 рублей за бутылку, стоимостью 7 920 рублей, пищевую добавку -ароматизатор «Кедровый» объемом 0,5 л, в количестве 36 бутылок, цена 110 рублей за бутылку, стоимостью 3 960 рублей,

в свою очередь ИП ФИО6 произвел оплату за вышеуказанную поставленную продукцию, путем перечисления денежных средств с расчетного счета №, открытого в Хакасском региональном филиале <адрес>» <адрес> на расчетный счет ООО «<адрес> №, открытый в Операционном офисе «<адрес> расположенном по адресу: <адрес>, в общей сумме 18 480 рублей, а именно на основании платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ в сумме 18 480 рублей, с основанием платежа «оплата за пищевые добавки согласно счет -фактуры № от 18.08.2015»;

- ДД.ММ.ГГГГ на основании подписанного и заверенного оттисками печати Общества документа: товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ, спиртосодержащую продукцию - пищевые добавки -ароматизаторы «Наполеон», «Хлебный», «Кедровый» в общем количестве 132 бутылки, на сумму 15 180 рублей, а именно: пищевую добавку- ароматизатор «Кедровый» объемом 0,5 л, в количестве 36 бутылок, цена 115 рублей за бутылку, стоимостью 4 140 рублей, пищевую добавку -ароматизатор «Наполеон» объемом 0,5 л, в количестве 48 бутылки, цена 115 рублей за бутылку, стоимостью 5 520 рублей, пищевую добавку- ароматизатор «Хлебный» объемом 0,5 л, в количестве 48 бутылок, цена 115 рублей за бутылку, стоимостью 5 520 рублей,

в свою очередь ИП ФИО6 произвел оплату за вышеуказанную поставленную продукцию, путем перечисления денежных средств с расчетного счета №, открытого в Хакасском региональном филиале <адрес>» <адрес> на расчетный счет ООО «<адрес>» №, открытый в Операционном офисе «Хакасский» <адрес>», расположенном по адресу: <адрес>, в общей сумме 15 180 рублей на основании платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ в сумме 15 180 рублей, с основанием платежа «оплата за пищевые добавки согласно счет -фактуры № от 10.09.2015».

2. Контрагенту <адрес>» ИНН <***> по адресу: <адрес>, офис 18, во исполнение неустановленного договора поставки, заключенного между <адрес>» и <адрес>», в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, на основании подписанных и заверенных оттисками печати Общества документов: товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ, товарно-транспортной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ, спиртосодержащую продукцию - пищевые добавки- ароматизаторы «Наполеон», «Хлебный» в общем количестве 25 200 бутылок, на сумму 1 436 400 рублей, а именно: пищевой ароматизатор натуральный «Хлебный» объемом 0,5 л, в количестве 23 520 бутылок, цена 57 рублей за бутылку, стоимостью 1 340 640 рублей, пищевую добавку -ароматизатор «Наполеон» объемом 0,5 л., в количестве 1 680 бутылок, цена 57 рублей за бутылку, стоимостью 95 760 рублей,

в свою очередь <адрес>» произвело оплату за вышеуказанную поставленную продукцию, путем перечисления денежных средств с расчетного счета №, открытого в Байкальском банке <адрес>» <адрес> на расчетный счет ООО «<адрес>» №, открытый в Операционном офисе «Хакасский» <адрес>», расположенном по адресу: <адрес>, в общей сумме 1 436 400 рублей, а именно на основании платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ в сумме 1 436 400 рублей, с основанием платежа «по счету № от ДД.ММ.ГГГГ за продукты питания».

3. Контрагенту ИП ФИО7 ИНН <***> по адресу: <адрес>, во исполнение договора поставки № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенного между <адрес> и ИП ФИО7, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, на основании подписанных и заверенных оттисками печати Общества документов: товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ, накладной № от ДД.ММ.ГГГГ, спиртосодержащую продукцию – пищевые добавки- ароматизаторы «Кедровый», «Наполеон», «Хлебный» в общем количестве 360 бутылок, на сумму 27 000 рублей, а именно: пищевую добавку -ароматизатор «Кедровый» объемом 0,5 л., в количестве 120 бутылок, цена 75 рублей за бутылку, стоимостью 9 000 рублей, пищевую добавку- ароматизатор «Наполеон» объемом 0,5 л., в количестве 120 бутылок, цена 75 рублей за бутылку, стоимостью 9 000 рублей, пищевую добавку- ароматизатор «Хлебный» объемом 0,5 л., в количестве 120 бутылок, цена 75 рублей за бутылку, стоимостью 9 000 рублей,

в свою очередь ИП ФИО7 произвела оплату за вышеуказанную поставленную продукцию, путем перечисления денежных средств с расчетного счета №, открытого в <адрес>» <адрес> на расчетный счет ООО «<адрес>» №, открытый в Операционном офисе «Хакасский» <адрес> расположенном по адресу: <адрес>, в общей сумме 27 000 рублей, а именно на основании платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ в сумме 27 000 рублей, в качестве оплаты по счету ООО «<адрес> № от ДД.ММ.ГГГГ, с основанием платежа «оплата счета № oт 26.10.2015г. за продукты питания».

4. Контрагенту <адрес>» ИНН <***> по адресу: <адрес>, ж.<адрес>, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, во исполнение договора поставки № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенного между <адрес>» и <адрес>», на основании подписанных и заверенных оттисками печати Общества документов: товарно-транспортной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ, накладной № от ДД.ММ.ГГГГ, товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ, спиртосодержащую продукцию - пищевые добавки -ароматизаторы «Кедровый», «Наполеон», «Хлебный» в общем количестве 7 200 бутылок, на сумму 532 800 рублей, а именно: пищевую добавку- ароматизатор «Хлебный» объемом 0,5 л, в количестве 6 000 бутылок, цена 74 рубля за бутылку, стоимостью 444 000 рублей, пищевую добавку -ароматизатор «Кедровый» объемом 0,5 л, в количестве 840 бутылок, цена 74 рубля за бутылку, стоимостью 62 160 рублей, пищевую добавку- ароматизатор «Наполеон» объемом 0,5 л, в количестве 360 бутылок, цена 74 рубля за бутылку, стоимостью 26 640 рублей,

в свою очередь <адрес>» произвело частичную оплату за вышеуказанную поставленную продукцию, путем перечисления денежных средств с расчетного счета №, открытого в Байкальском банке <адрес>» <адрес> на расчетный счет ООО «<адрес> №, открытый в Операционном офисе «Хакасский» <адрес>», расположенном по адресу: <адрес>, в общей сумме 532 060 рублей на основании платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ в сумме 532 060 рублей, в качестве оплаты по счету <адрес>» № от ДД.ММ.ГГГГ, с основанием платежа «оплата по счету № от 23.11.2015».

5. Контрагенту <адрес>» ИНН <***> по адресу: <адрес> стр. 1, во исполнение неустановленного договора поставки, заключенного между <адрес> и ООО <адрес>»:

- ДД.ММ.ГГГГ на основании подписанных и заверенных оттисками печати Общества документов: накладной № от ДД.ММ.ГГГГ, товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ, спиртосодержащую продукцию – пищевые добавки- ароматизаторы «Кедровый», «Наполеон», «Хлебный» в общем количестве 25 000 бутылок, на сумму 1 800 000 рублей, а именно: пищевую добавку- ароматизатор «Наполеон» объемом 0,5 л, в количестве 9 400 бутылок, цена 72 рубля за бутылку, стоимостью 676 800 рублей, пищевую добавку -ароматизатор «Хлебный» объемом 0,5 л, в количестве 8 400 бутылок, цена 72 рубля за бутылку, стоимостью 604 800 рублей, пищевую добавку- ароматизатор «Кедровый» объемом 0,5 л, в количестве 7 200 бутылок, цена 72 рубля за бутылку, стоимостью 518 400 рублей,

в свою очередь <адрес>» произвело оплату за вышеуказанную поставленную продукцию, путем перечисления денежных средств с расчетного счета №, открытого в Красноярском филиале <адрес>» на расчетный счет <адрес>» №, открытый в Операционном офисе «<адрес> расположенном по адресу: <адрес>, в общей сумме 1 800 000 рублей, а именно на основании платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ в сумме 1 800 000 рублей, с основанием платежа «оплата по договору № от 18.01.2016»;

- ДД.ММ.ГГГГ на основании подписанных и заверенных оттисками печати Общества документов: накладной № от ДД.ММ.ГГГГ, товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ, спиртосодержащую продукцию – пищевые добавки -ароматизаторы «Кедровый», «Наполеон», «Хлебный» в общем количестве 40 000 бутылок, на сумму 3 000 000 рублей, а именно: пищевую добавку- ароматизатор «Кедровый» объемом 0,5 л, в количестве 12 000 бутылок, цена 75 рублей за бутылку, стоимостью 900 000 рублей, пищевую добавку -ароматизатор «Наполеон» объемом 0,5 л, в количестве 12 000 бутылок, цена 75 рублей за бутылку, стоимостью 900 000 рублей, пищевую добавку -ароматизатор «Хлебный» объемом 0,5 л, в количестве 16 000 бутылок, цена 75 рублей за бутылку, стоимостью 1 200 000 рублей,

в свою очередь ДД.ММ.ГГГГ» произвело оплату за вышеуказанную поставленную продукцию, путем перечисления денежных средств с расчетного счета №, открытого в Красноярском филиале <адрес>" на расчетный счет ДД.ММ.ГГГГ» №, открытый в Операционном офисе «Хакасский» <адрес>», расположенном по адресу: <адрес>, в общей сумме 3 000 000 рублей, на основании платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ в сумме 3 000 000 рублей, с основанием платежа «оплата товарно-материальных ценностей по договору № от 09.02.2016».

- ДД.ММ.ГГГГ на основании подписанных и заверенных оттисками печати Общества документов: накладной № от ДД.ММ.ГГГГ, товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ, спиртосодержащую продукцию - пищевые добавки- ароматизаторы «Кедровый», «Наполеон», «Хлебный» в общем количестве 12 500 бутылок, на сумму 1 000 000 рублей, а именно: пищевую добавку -ароматизатор «Кедровый» объемом 0,5 л, в количестве 2 400 бутылок, цена 80 рублей за бутылку, стоимостью 192 000 рублей, пищевую добавку -ароматизатор «Наполеон» объемом 0,5 л, в количестве 6 000 бутылок, цена 80 рублей за бутылку, стоимостью 480 000 рублей, пищевую добавку -ароматизатор «Хлебный» объемом 0,5 л, в количестве 4 100 бутылок, цена 80 рублей за бутылку, стоимостью 328 000 рублей,

в свою очередь <адрес>» произвело оплату за вышеуказанную поставленную продукцию, путем перечисления денежных средств с расчетного счета №, открытого в Филиале № «<адрес>) <адрес> на расчетный счет <адрес>» №, открытый в Операционном офисе «Хакасский» <адрес>», расположенном по адресу: <адрес>, в общей сумме 1 000 000 рублей, а именно на основании платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ в сумме 1 000 000 рублей, с основанием платежа ««оплата товарно-материальных ценностей по договору № от 09.02.2016».

6. Контрагенту <адрес>» ИНН <***> по адресу: <адрес> стр. 3, во исполнение договора поставки № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенного между <адрес>»:

- ДД.ММ.ГГГГ на основании подписанных и заверенных оттисками печати Общества документов: накладной № от ДД.ММ.ГГГГ, товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ, спиртосодержащую продукцию - пищевые добавки- ароматизаторы «Кедровый», «Наполеон», «Хлебный» в общем количестве 16 000 бутылок, на сумму 1 200 000 рублей, а именно: пищевую добавку -ароматизатор «Кедровый» объемом 0,5 л, в количестве 2 800 бутылок, цена 75 рублей за бутылку, стоимостью 210 000 рублей, пищевую добавку- ароматизатор «Наполеон» объемом 0,5 л, в количестве 9 600 бутылок, цена 75 рублей за бутылку, стоимостью 720 000 рублей, пищевую добавку- ароматизатор «Хлебный» объемом 0,5 л, в количестве 3 600 бутылок, цена 75 рублей за бутылку, стоимостью 270 000 рублей,

в свою очередь <адрес>» произвело оплату за вышеуказанную поставленную продукцию, путем перечисления денежных средств с расчетного счета №, открытого в отделении <адрес> в <адрес> края на расчетный счет ООО «<адрес>» №, открытый в Операционном офисе «Хакасский» <адрес>», расположенном по адресу: <адрес>, в общей сумме 1 200 000 рублей, а именно на основании платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ в сумме 1 200 000 рублей, с основанием платежа «оплата товарно-материальных ценностей по договору № от 18.01.16»;

- ДД.ММ.ГГГГ на основании подписанных и заверенных оттисками печати Общества документов: накладной № от ДД.ММ.ГГГГ, товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ, спиртосодержащую продукцию – пищевые добавки- ароматизаторы «Кедровый», «Наполеон», «Хлебный» в общем количестве 20 000 бутылок, на сумму 1 500 000 рублей, а именно: пищевую добавку- ароматизатор «Кедровый» объемом 0,5 л, в количестве 5 400 бутылок, цена 75 рублей за бутылку, стоимостью 405 000 рублей, пищевую добавку -ароматизатор «Наполеон» объемом 0,5 л, в количестве 9 200 бутылок, цена 75 рублей за бутылку, стоимостью 690 000 рублей, пищевую добавку -ароматизатор «Хлебный» объемом 0,5 л, в количестве 5 400 бутылок, цена 75 рублей за бутылку, стоимостью 405 000 рублей,

в свою очередь <адрес>» произвело предоплату за указанные товары, путем перечисления денежных средств с расчетного счета №, открытого в отделении <адрес>» в <адрес> края на расчетный счет <адрес>» №, открытый в Операционном офисе «Хакасский» <адрес>», расположенном по адресу: <адрес>, в общей сумме 1 500 000 рублей на основании платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ в сумме 1 500 000 рублей, с основанием платежа «оплата товарно-материальных ценностей по договору № от 18.01.16»;

- ДД.ММ.ГГГГ на основании подписанных и заверенных оттисками печати Общества документов: накладной № от ДД.ММ.ГГГГ, товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ, спиртосодержащую продукцию – пищевые добавки- ароматизаторы «Кедровый», «Наполеон», «Хлебный» в общем количестве 40 000 бутылок, на сумму 3 000 000 рублей, а именно: пищевую добавку- ароматизатор «Наполеон» объемом 0,5 л, в количестве 12 000 бутылок, цена 75 рублей за бутылку, стоимостью 900 000 рублей, пищевую добавку- ароматизатор «Хлебный» объемом 0,5 л, в количестве 16 000 бутылок, цена 75 рублей за бутылку, стоимостью 1 200 000 рублей, пищевую добавку- ароматизатор «Кедровый» объемом 0,5 л, в количестве 12 000 бутылок, цена 75 рублей за бутылку, стоимостью 900 000 рублей,

в свою очередь <адрес>» произвело предоплату за вышеуказанную поставленную продукцию, путем перечисления денежных средств с расчетного счета №, открытого в отделении <адрес>» в <адрес> края на расчетный счет <адрес>» №, открытый в Операционном офисе «Хакасский» <адрес>», расположенном по адресу: <адрес>, в общей сумме 3 000 000 рублей, на основании платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ в сумме 3 000 000 рублей, с основанием платежа «оплата товарно-материальных ценностей по договору № от 18.01.16».

7. Контрагенту ИП ФИО8 ИНН <***> по адресу: <адрес>, р.<адрес>, во исполнение неустановленного договора поставки, заключенного между <адрес>» и ИП ФИО8, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, на основании подписанных и заверенных оттисками печати Общества документов: товарно-транспортной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ, накладной № от ДД.ММ.ГГГГ, товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ, спиртосодержащую продукцию - пищевые добавки ароматизаторы «Кедровый», «Наполеон», «Хлебный» в общем количестве 25 200 бутылок, на сумму 1 839 600 рублей, а именно: пищевую добавку- ароматизатор «Наполеон» объемом 0,5 л, в количестве 5 880 бутылок, цена 73 рубля за бутылку, стоимостью 429 240 рублей, пищевой ароматизатор натуральный «Хлебный» объемом 0,5 л, в количестве 7 560 бутылок, цена 73 рубля за бутылку, стоимостью 551 880 рублей, пищевой ароматизатор натуральный «Кедровый» объемом 0,5 л, в количестве 11 760 бутылок, ценой 73 рубля за бутылку, стоимостью 858 480 рублей,

в свою очередь ИП ФИО8 произвел оплату за вышеуказанную поставленную продукцию, путем перечисления денежных средств с расчетного счета №, открытого в Дальневосточном банке <адрес>» <адрес> на расчетный счет ООО «<адрес>» №, открытый в Операционном офисе <адрес>», расположенном по адресу: <адрес>, в общей сумме 1 839 600 рублей, на основании платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ в сумме 1 839 600 рублей, с основанием платежа «оплата за продукты питания по счету № от 29.03.15г.».

8. Контрагенту <адрес>» ИНН <***> по адресу: <адрес>, во исполнение неустановленного договора поставки, заключенного между <адрес>» и <адрес>», в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, на основании подписанного и заверенного оттисками печати Общества документа: товарно-транспортной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ, спиртосодержащую продукцию - пищевые добавки ароматизаторы «Кедровый», «Наполеон», «Хлебный» в общем количестве 25 952 бутылки, на сумму 1 167 840 рублей, а именно: пищевую добавку -ароматизатор «Кедровый» в количестве 3 888 бутылок, цена 45 рублей за бутылку, стоимостью 174 960 рублей, пищевую добавку- ароматизатор «Наполеон» в количестве 9 312 бутылок, цена 45 рублей за бутылку, стоимостью 419 040 рублей, пищевую добавку -ароматизатор «Хлебный» в количестве 12 752 бутылки, цена 45 рублей за бутылку, стоимостью 573 840 рублей,

в свою очередь <адрес>» произвело частичную оплату за вышеуказанную поставленную продукцию, путем перечисления денежных средств с расчетного счета №, открытого в Байкальском банке <адрес>» <адрес> на расчетный счет ООО <адрес>» №, открытый в Операционном офисе «Хакасский» №», расположенном по адресу: <адрес>, в общей сумме 1 167 120 рублей, а именно: на основании платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ в сумме 967 120 рублей, в качестве оплаты по счету №» № от ДД.ММ.ГГГГ, с основанием платежа «Оплата по счету № от ДД.ММ.ГГГГ за продукты питания», на основании платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ в сумме 200 000 рублей, в качестве оплаты по счету ООО «Альтернатива» № от ДД.ММ.ГГГГ, с основанием платежа «Оплата по счету № от ДД.ММ.ГГГГ за продукты питания».

Всего, за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ учредитель и директор <адрес>» ФИО1, действуя с преступным умыслом, на осуществление предпринимательской деятельности без лицензии, в случаях, когда такая лицензия обязательна, сопряженной с извлечением дохода в особо крупном размере, с корыстной целью личного обогащения, в нарушение ч. 1 ст. 49 ГК РФ, устанавливающей, что юридическое лицо может заниматься отдельными видами деятельности только на основании специального разрешения (лицензии), требований ст. 26 Федерального закона от ДД.ММ.ГГГГ № 171-ФЗ, устанавливающей запрет на оборот спиртосодержащей продукции без соответствующих лицензий и требований об обязательном лицензировании указанных видов предпринимательской деятельности, установленных ч. 2 ст. 18 Федерального закона от ДД.ММ.ГГГГ №171-ФЗ, в отсутствие лицензии на поставку спиртосодержащей продукции, от лица Общества осуществил незаконную предпринимательскую деятельность, путем приобретения и реализации (поставки) оптовыми партиями в адрес покупателей - контрагентов ООО <адрес>» спиртосодержащей продукции производства ООО «Роспищепродукт» и ТО «Богатыри KZ»: спиртосодержащих пищевых ароматизаторов «Кедровый», «Наполеон», «Хлебный», которые, в свою очередь, произвели оплату, тем самым, незаконно извлек доход на расчетный счет <адрес>» №, открытый в Операционном офисе «Хакасский» Сибирского филиала <адрес>», расположенном по адресу: <адрес>А, на общую сумму 16 696 880 рублей, что является особо крупным размером.

Подсудимый ФИО1 вину по предъявленному обвинению не признал, при этом, не отрицая факт поставки контрагентам пищевых ароматизаторов «Хлебный», «Наполеон», «Кедровый», суду пояснил, что примерно в сентябре-октябре 2014 года ему позвонил менеджер компании «<адрес>», который представлял <адрес>», и предложил сотрудничество, а именно предложил представлять их интересы на территории Восточной Сибири, он согласился. ДД.ММ.ГГГГ от данного лица ему поступило электронное письмо с коммерческим предложением, формой договора и дальнейших действий. Изначально он планировал заключить договор от имени <адрес>», которое до февраля 2013 года занималось розничной торговлей алкогольной продукцией, а затем только продуктами питания. Однако, в ходе переговоров, изучения документации, выяснилось, что код экономической деятельности данного общества не совпадает с предлагаемой деятельностью. В связи с этим в декабре 2014 года он учредил <адрес>», где основным видом деятельности являлось деятельность агентов по оптовой торговле пищевыми продуктами. Также он попросил образцы продукции, которые ему поступили ДД.ММ.ГГГГ. После чего заключил договор с <адрес>», и, получив результаты, согласно которым представленные пищевые ароматизаторы соответствовали обязательным требованиям Таможенного Союза, ГОСТа, СанПиН, то есть являлись безопасной продукцией, он заключил от имени <адрес>» субагенсткий договор с <адрес>». Кроме того, решением Арбитражного суда РХ данные ароматизаторы пищевые признаны законными. ДД.ММ.ГГГГ ему поступило электронное письмо, в котором был установлен регламент распределения клиентской базы, порядок ценообразования. С целью поиска заказчика он ездил по регионам, производил презентацию, либо заказчики сами звонили, так как данная информация была в свободном доступе, при этом продукции у него в наличии никогда не было. В дальнейшем, по мере появления клиентов, он оправлял представителю <адрес>» заявки с необходимым количеством товара, после он искал транспорт, отплату за который производил сам, и на котором поставлялся товар напрямую до клиента. По сути, данную продукцию он не видел, к себе на склад не привозил, на баланс не ставил. Право собственности на товар переходил от принципала к приобретателю. В его обязанности входило встретить товар на месте, проконтролировать, что все доставлено, и получить расчет, либо наличными, либо путем причисления на расчетный счет <адрес>», после чего денежные средства за товар перечислялись на расчетный счет <адрес>» с расчетного счета ООО <адрес>», за минусом транспортных расходов, агентского вознаграждения. Иногда он переводил свои денежные средства, в случае если когда заказчик производил оплату не своевременно. Каких-либо договоров с заказчиками за поставку пищевых ароматизаторов он не заключал. Также по истечению налогового периода он сдавал налоговые декларации, где отражалась прибыль в виде агентского вознаграждения. В <адрес> он заказывал отдельно данную продукцию, которую реализовывал в розницу на базе «<адрес>», вместе с другими продуктами питания, и для этого лицензия не требовалась. Кроме того, данный склад не приспособлен для оптовой торговли. Пищевые ароматизаторы «Кедровый», «Хлебный», «Наполеон», это Казахский алкоголь, который стали ввозить на территорию РФ с 2013 года, и их реализация признавалась законной. Относительно задержания ДД.ММ.ГГГГ пищевых ароматизаторов пояснил, что на складе было выгружено только часть товара, которую он приобрел для себя для розничной торговли, остальное было сразу отправлено непосредственно клиенту.

Оценивая с точки зрения допустимости и достоверности вышеприведенные показания подсудимого, суд признает их соответствующими действительности только в той части, в которой они соответствуют другим исследованным по делу доказательствам и подтверждены ими.

В частности утверждения ФИО1 о его невиновности, что пищевые ароматизаторы «Наполеон», «Хлебный», «Кедровый» он не закупал, а осуществлял только их поставку в рамках заключенных им субагентских договоров, то есть действовал от имени принципала, что товар напрямую поставлялся клиенту, поскольку они опровергаются совокупностью исследованных в суде доказательств, устанавливающих иное, в связи с чем, показания подсудимого в указанной части суд не использует в качестве доказательств по уголовному делу и объясняет их сложившейся у него линией защиты.

Кроме того, виновность ФИО1 в совершении при вышеизложенных обстоятельствах инкриминируемого ему преступления подтверждается совокупностью исследованных в судебном заседании доказательств.

Свидетель ФИО9 суду пояснила, что в 2016 году, на протяжении 1-1,5 лет, она работала оператором 1С в <адрес>», в ее обязанности входило прием, отгрузка и инвентаризация продукции. Директором был ФИО1 Ее рабочее место располагалось в складе-магазине на базе «<адрес>» по <адрес>А, <адрес>. Общество занималось розничной продажей продуктов питания, газированной воды, соков. Алкогольной продукции не было. Были пищевые добавки «Хлебный», «Наполеон», «Кедровый», в стеклянной таре объемом по 0,5 л., на которые имелись сертификаты. Для каких целей предназначались данные пищевые добавки, и содержался ли в них спирт, она не знает, но на них было написано 40%. Данный товар поставлялся в коробках по 12 бутылок, грузовыми машинами к ним на базу, откуда именно ей неизвестно. Принимала товар она по сетам-фактурам, никаких других документов не составляла, нигде не расписывалась, все это делал ФИО1 Покупали пищевые добавки как по 1 бутылке, так и коробками. Одним из постоянных покупателей был ФИО35, который покупал пищевые добавки вместе с другим товаром, каких-либо товарных накладных она ему не выписывала, товар он брал под роспись. Сертификаты на товар она никому не давала, они находились в свободном доступе на складе, кому нужно было брали сами. Бухгалтерией Общества она не занималась, где хранились бухгалтерские документы, не знает. Когда на слад приехали сотрудники полиции, они в присутствии понятых изъяли необходимые им документы, описали товар, изъяли пищевые добавки, о чем были составлены документы, которые она не читала, подписывать отказалась.

Из показаний допрошенного в судебном заседании свидетеля Свидетель №2 следует, что он занимается доставкой различного груза, для этого использует грузовой автомобиль супруги <адрес>», вместимостью 3-5 тонн, государственный №. Обычно он доставляет груз на базу, либо с базы «<адрес>», расположенной в <адрес>, название фирм, которые там располагаются, он не знает. На данной базе он видел ФИО1, но конкретно с ним по доставке не работал. Работал с девушкой по имени ФИО36, по просьбе которой возил груз в <адрес>, а именно настойку «Хлебная», точное название не помнит. Груз он сам никогда не грузит, не разгружает, поэтому, что находилось в коробках, он не знает, но к нему прилагались документы, сертификаты качества. Данный груз к нему в машину перегружали с другой грузовой машины, сколько было коробок, не знает, но загрузили примерно 3 тонны, все отражено в накладных документах, в которых также указан номер его машины. По доставке груза до места, куда именно доставил данный груз, не помнит, документы у него забрал заказчик. Сам он нигде не расписывался. Отчитывался о доставке перед грузоотправителем обычно в телефонном режиме.

Согласно оглашенным в порядке ч. 3 ст. 281 УПК РФ показаниям свидетеля Свидетель №2 следует, что ДД.ММ.ГГГГ к нему обратился бизнесмен арендующий склад магазин на территории базы «<адрес> как после узнал ФИО1 В, директор <адрес>» и попросил доставить груз пищевых добавок- ароматизаторов «Кедровый», «Наполеон», «Хлебный» в <адрес>, он согласился. При доставке груза у него произошел «бой» бутылок, о чем парень, принимавший груз, сделал отметку в накладной № от ДД.ММ.ГГГГ. После разгрузки он забрал экземпляры вышеуказанных документов для их передачи ФИО1 Все документы он передал ФИО37 или ФИО1, точно не помнит, но по возвращению он получил оплату от ФИО1 в полном объеме. Возил ли еще он подобные грузы для <адрес>», не помнит (т. 5 л.д. 250-252).

После оглашения показаний свидетель Свидетель №2 подтвердил, что давал такие показания, при этом настоял на своих показаниях, данные в суде, относительно того, что ФИО1 он только видел, что он делал на базе, ему неизвестно, относительно груза он общался с девушкой.

Допрошенный в судебном заседании свидетель ФИО10 пояснил, что примерно в июне-июле 2016 года он приобретал в ООО <адрес> расположенном на базе <адрес>» по <адрес>, склад №, <адрес>, вместе с другими продуктами питания, пищевые ароматизаторы добавки «Кедровый», «Наполеон», «Хлебный». О данных добавках узнал из рекламы, которую увидел в одном из магазинов. Он позвонил по телефону, который был указан в рекламе, какой-либо информации о продукции, кроме фотографии, не было, ему ответил ФИО1 и они договорились встретиться по указанному выше адресу. На складе помимо продуктов питания, находились коробки с ароматизаторами «Наполеон», «Хлебный» в бутылках по 0,25л. и 0,5л., в коробке по 12 бутылок, также на них были сертификаты, декларации, реклама, которые свободно лежали на складе. В ходе встречи они с ФИО1 обсудили условия, согласно которым он (ФИО39 брал товар под реализацию то есть рассчитывался за него после того как продаст. Продукцию получал с указанного склада у ФИО38 которая там работала, каких-либо документов, товарных накладных ему не выписывалось. Затем он возил продукцию по разным населенным пунктам, продавал со своего автомобиля, брал он по 2-3 коробки ароматизаторов, примерно 1-2 раза в неделю. После того как он попробовал данные ароматизаторы, выяснилось, что в них содержится спирт, и решил приобрести для себя лично несколько коробок. Так последний раз, примерно в сентябре 2016 года, он приобрел для себя лично в ООО <адрес>» 456 бутылок ароматизаторов «Кедровый», «Наполеон», «Хлебный», которые у него были изъяты сотрудниками полиции из его гаража, расположенного по <адрес> приехали сотрудники полиции часть коробок он успел выгрузить в гараж, а часть оставалось у него в машине.

Согласно оглашенным в порядке ч. 3 ст. 281 УПК РФ показаниям свидетеля ФИО10 следует, что в июне 2016 года он увидел рекламный лист, в котором было написано, что предлагается продукция пищевые добавки -ароматизаторы «Кедровый», «Наполеон», «Хлебный», с содержанием спирта 45%, с соответствующими удостоверениями качества и сопроводительной документацией по адресу: <адрес>, также был указан номер телефона <***>. Позвонив по указному номеру, ему ответил мужчина, как он потом узнал ФИО1 директор ООО «<адрес>», который предложил ему приобрети вышеуказанную спиртосодержащую продукцию. В тот же день он подъехал к указанному складу. В ходе беседы ФИО1 сообщил, что является директором ООО «<адрес>», и предложил приобретать у него большими партиями, то есть оптом, спиртосодержащие добавки -ароматизаторы «Кедровый», «Наполеон», «Хлебный» которые, с его слов, являлись пищевой добавкой с содержанием спирта 45%, но при этом, в отличие от алкогольной продукции, на их продажу не требуется лицензии. Данные добавки ароматизаторы находились в стеклянный бутылках емкостью 0,5 л., и 0,25 л. Также ФИО1 пояснил, что у него есть все документы для реализации данной продукции, а именно удостоверение качества, декларация соответствия таможенного союза, цена за бутылку емкостью 0,5 л. составляла 75 рублей, и 50 рублей стоила бутылка емкостью 0,25 л., вне зависимости от названия. На вопрос, что произойдет, если его остановят с данной продукцией сотрудники полиции, ФИО1 ответил, что будет выдавать ему товарно-транспортную накладную, и все соответствующие документы. Он данным предложением заинтересовался и, так как в тот период времени не работал, согласился, при этом предложил ФИО1, что будет покупать указанные ароматизаторы за наличный расчет, а также брать их под реализацию, а после отдавать денежные средства за взятую продукцию. ФИО1 согласился. Его (<адрес>) выгода была в предоставлении ему ФИО1 скидок на другую реализуемую им продукцию. Никаких договоров они с ФИО1 не подписывали. На следующий день он приехал на склад и увидел там коробки с ароматизаторами «Кедровый», «Наполеон», «Хлебный», и другими напитками. ФИО1 дал указание ФИО9, которая там работала, выписывать ему товарно-транспортные накладные и выдавать ароматизаторы «Кедровый», «Наполеон», «Хлебный». Полученный продукцию, он реализовывал на территории Республики Хакасия и югу <адрес> от имени ООО «<адрес>», так же ему выдали копии удостоверений качества и декларации соответствия таможенного союза. Он заезжал в магазины и предлагал покупать данные ароматизаторы. С июня 2016 года по ДД.ММ.ГГГГ он примерно каждые три четыре дня брал на складе в ООО «<адрес>» от 10 до 30 коробок добавок -ароматизаторов «Кедровый», «Наполеон», «Хлебный», емкостью 0,5 л. и 0,25 л. Ездил он на своем автомобиле «<адрес>» <адрес>. После реализации он привозил денежные средства ФИО9 на склад, которая списывала с него взятый товар в долг, забирала деньги и выдавала ему новую партию с выдачей соответствующих документов от имени ООО «Альтернатива». ДД.ММ.ГГГГ он очередной раз приехал на склад ООО «<адрес>», где взял под реализацию 456 бутылок, 36 коробок, на общую сумму 31 800 рублей, пищевых добавок - ароматизаторов «Наполеон», «Хлебный», «Кедровый», которые погрузил в свой автомобиль, и в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ распродал, куда именно не помнит, деньги передал ФИО9, в подтверждение у него осталась только товарно-транспортная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ, и заверенные ООО «<адрес>» копии удостоверений о качестве, таможенной декларации соответствия, при этом, на сколько он помнит, на указанных документах оттиски печати и подписи от имени ФИО1 ставила ФИО9 ДД.ММ.ГГГГ он очередной раз приехал на склад ООО «<адрес>», где взял под реализацию: 7 коробок по 12 бутылок объемом 0,5 л. пищевой добавки -ароматизатора «Наполеон»: коробку по 16 бутылок объемом 0,25 л. пищевой добавки- ароматизатора «Наполеон», 5 коробок по 12 бутылок объемом 0,5 л. пищевой добавки- ароматизатора «Хлебный», коробку по 16 бутылок объемом 0,25 л. пищевой добавки -ароматизатора «Хлебный», 2 коробки по 16 бутылок объемом 0,25 л. пищевой добавки- ароматизатора «Кедровый», 17 коробок по 12 бутылок объемом 0,5 л. пищевой добавки -ароматизатора «Хлебный», 6 коробок по 12 бутылок объемом 0,5 л. пищевой добавки- ароматизатора «Наполеон», ему были выданы документы, которые у него не сохранились. Данную продукцию он отвез к себе в гараж, расположенный в районе <адрес> (т. 5 л.д. 188-192).

После оглашения показаний, свидетель ФИО10 не отрицая, что действительно в ходе допроса он выдал следователю указанные в протоколе документы, при этом подтвердил показания данные им в суде, пояснив, что когда его допрашивали, он плохо себя чувствовал, был простужен, после ознакомления с протоколом допроса у него были замечания относительно того, что он называл количество не коробок, а бутылок. Также настоял на том, что ФИО1 ему не предлагал реализовывать данные ароматизаторы большими партиями, дал ему памятку, где было указано как реализовывать, предлагать товар. Протокол следователь писал на основании тех документов, которые у него были, сам он следователю не мог сказать точное количество, а также стоимость товара.

Из показаний свидетеля ФИО11, данных им в судебном заседании следует, что с апреля по сентябрь 2016 года он работал в ООО «<адрес>» экспедитором, без оформления трудового договора, кто был директором ему неизвестно, он общался с менеджером ФИО9 Он сопровождал товар со склада №, расположенного на базе «<адрес>» <адрес>А, на <адрес>, либо <адрес>, где стояли контейнера. Среди товара находились продукты питания, пиво, газированная вода, пищевые добавки «Наполеон», «Кедровый», алкогольной продукции не было. За работу с ним рассчитывалась ФИО9, которая вызывала его по мере необходимости. Он лично товар не грузил, это делали грузчики. В сентябре 2016 года их задержали сотрудники полиции с грузом ООО «<адрес>», а именно с пищевыми добавками «Наполеон», «Кедровый». Данный груз 2100 коробок пришел из <адрес> на длинномере с прицепом, 1050 коробок выгрузили на складе по <адрес>, а 1050 коробок он поехал сопровождать до <адрес>, так как на складе не было места. В накладной, которую ему дали вместе с грузом, было указано только количество коробок, содержимое коробок он не смотрел, водитель который привез данные коробки относительно их содержимого, ничего не говорил. Перед задержанием, он несколько раз сопровождал аналогичный груз. В ООО «<адрес> своих машин и водителей не было, все были наемные, и каждый раз разные. На базе «Фермер» осуществляется розничная торговля, все склады одинаковые.

Свидетель ФИО12 суду пояснил, что в 2016 году, точную дату не помнит, он приехал к гаражу своего знакомого ФИО10, гараж расположен в районе ЗАГСа <адрес>, посмотреть себе колеса на автомобиль. В этот момент подъехали сотрудники полиции и стали проводить осмотр. Он ФИО40) в это время стоял на улице, в гараж не заходил, ФИО10 находился в гараже. Изымали или нет что-либо в гараже, он не помнит, но видел при входе в гараж бутылки с названием «Наполеон», «Кедровый», «Хлебный», которые находились в двух или трех коробках. Сотрудники полиции показали ему на данные коробки, составили опись, в которой он расписался, взяли с него объяснение, и он уехал, что происходило после ему неизвестно. Об ООО «<адрес>» он никогда не слышал.

Из оглашенных в порядке ст. 281 УПК РФ показаний свидетеля ФИО12, которые были им после оглашения подтверждены, следует, что ДД.ММ.ГГГГ он решил у ФИО10 приобрести шины и диски для автомобиля, для этого он приехал в гараж, расположенный в районе <адрес>. Через некоторое время к гаражу подъехали сотрудники полиции и сообщили, что в указанном гараже предположительно имеется контрафактная алкогольная и спиртосодержащая продукция и гараж необходимо осмотреть. Он стоял рядом с гаражом, а сотрудники полиции стали составлять протокол, осматривать гараж, где обнаружили алкогольную продукцию, наименования и количество он не помнит, но он видел бутылки с названиями «Наполеон», «Кедровый», «Хлебный». Что это за продукция и откуда взялась в гараже ФИО10 ему неизвестно. После с него взяли объяснение, и он уехал (т. 5 л.д. 229-331).

Оснований сомневаться в достоверности приведенных показаний свидетелей ФИО9, ФИО10, Свидетель №2, ФИО11, ФИО12 у суда не имеется, оснований для оговора ими подсудимого не установлено, показания логичны, последовательны, а поэтому суд признает их достоверными в той части, в которой они подтверждены другими доказательствами, исследованными в судебном заседании, и соответствуют им.

Так, показаниями свидетелей ФИО9, ФИО10, Свидетель №2, ФИО11 установлено, что ООО «<адрес>», директором которого является ФИО1, осуществляло свою деятельность по адресу: <адрес>А, склад, 43, где хранились, в том числе спиртосодержащие пищевые ароматизаторы «Кедровый», «Хлебный», «Наполеон», которые, как следует из показаний свидетелей Свидетель №2 и ФИО10, реализовывались <адрес>» оптовыми партиями. Кроме того, из показаний свидетеля ФИО11 следует, что в ООО «<адрес>» также имелись контейнера в <адрес> и <адрес>, куда доставлялся груз со склада по <адрес>А, а именно пищевые добавки «Наполеон», «Кедровый», и что в день задержания сотрудниками полиции, он сопровождал груз до склада по <адрес>. Свидетель ФИО12 подтвердил факт изъятия ДД.ММ.ГГГГ в гараже ФИО10 спиртосодержащей продукции «Кедровый», «Хлебный», «Наполеон».

При этом оценивая показания свидетеля ФИО10, данные в судебном заседании относительного того, что ФИО1 не предлагал ему реализовывать ароматизаторы пищевые оптом, и что он брал у последнего данную продукцию под реализацию по несколько бутылок, а не коробок, суд во внимание не принимает, поскольку, по мнению суда, свидетель в силу дружеских отношений, своими показаниями пытается оказать помощь подсудимому с целью уклонения от уголовной ответственности. В этой связи суд признает его показания, данные в ходе предварительного следствия, поскольку оснований сомневаться в достоверности приведенных показаний не имеется, данные показания получены в соответствии с требованиями уголовно-процессуального законодательства, подтверждаются иными исследованными в судебном заседании доказательствами.

Допрошенная в судебном заседании свидетель ФИО13 пояснила, что с 2008 года она работает менеджером по продажам в ООО «<адрес>», расположенном по <адрес><адрес>. Директором является ФИО14 По данному адресу располагаются склады, которые они сдают в аренду. Так они сдавали один из складов ФИО1, с которым были заключены письменные договоры в 2014- 2016 годах. В настоящее время договор аренды расторгнут.

Свидетель ФИО15 суду пояснила, что с 2013 года по 2015 года работала менеджером отела по работе с юридическими лицами малого и среднего бизнеса в «<адрес>» по <адрес>А <адрес>. ФИО1 директор ООО «<адрес>» был клиентом банка. У него был открыт счет, и он обладал правом первой подписи. Как он работал с расчетным счетом, поступали ли на него денежные средства, оказывалась ли ему услуга мобильный банк, она не знает, так как клиентов было много. Перевод денежных средств в другие банки происходил на основании поручения, которое заполняют клиенты. Для внесения денежных средств на счет клиент заполняет объявление с указанием обоснования, например прочие поступления, торговая выручка, либо в уставной капитал. Объявление состоит из трех частей, объявление остается в кассе, квитанция отдается клиенту, и ордер отдается с выпиской клиенту, которые он подшивает в банковские документы.

Согласно оглашенным в порядке ч. 3 ст. 281 УПК РФ показаниям свидетеля ФИО15 следует, что в должности менеджера по работе с клиентами группы малого и среднего бизнеса <адрес>», расположенного по адресу: <адрес>А она работает с декабря 2016 года. ДД.ММ.ГГГГ директором <адрес>» ФИО1 для нужд Общества в их банке был открыт расчетный счет №. ФИО1 оплатил комиссию за срочность открытия счета, так как без нее счет открывают в течение трех рабочих дней. Согласно карточке с образцами подписей и оттиска печати от ДД.ММ.ГГГГ право первой подписи принадлежит ФИО1, лица, наделенные правом дополнительной подписи, отсутствуют. ДД.ММ.ГГГГ с директором ООО «<адрес>» ФИО1 подписано заявление о присоединении к правилам обмена электронными документами по системе «PSB On-line» (интернет-банк), выдан сертификат ключа проверки электронной подписи и устройство аппаратной криптографии. Анализируя выписку движения денежных средств по вышеуказанному расчетному счету ООО «<адрес>» можно сказать, что за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ директором ООО «<адрес>» ФИО1 в рабочее время их офиса с 09 часов до 18 часов было внесено 10 490 000 рублей наличными денежными средствами на расчетный счет Общества через кассу их банка, а именно: ДД.ММ.ГГГГ по объявлению № рублей, ДД.ММ.ГГГГ по объявлению № рублей, ДД.ММ.ГГГГ по объявлению № рублей, ДД.ММ.ГГГГ по объявлению № рублей, ДД.ММ.ГГГГ по объявлению № рублей, ДД.ММ.ГГГГ по объявлению № рублей, ДД.ММ.ГГГГ по объявлению № рублей, ДД.ММ.ГГГГ по объявлению № рублей, ДД.ММ.ГГГГ по объявлению № рублей, ДД.ММ.ГГГГ по объявлению № рублей, ДД.ММ.ГГГГ по объявлению № рублей, ДД.ММ.ГГГГ по объявлению № рублей, ДД.ММ.ГГГГ по объявлению № рублей. После каждого внесения денежных средств ФИО1 получал квитанцию о взносе денежных средств наличными в Уставной капитал Общества, у кассира, в свою очередь, оставалось «объявление» с подписью ФИО1 Кроме вышеуказанной квитанции ФИО1 никаких других документов, в том числе документов для предоставления в налоговый орган, с целью подтверждения увеличения суммы Уставного капитала ООО «<адрес>», не получал. Судя по вышеуказанной выписке движения денежных средств по расчетному счету Общества денежные средства в Уставной капитал вносились наличными денежными средствами, перед этим денежные средства с указанного расчетного счета Общества не снимались. Согласно выписки, снятий денежных средств наличными нет, есть только операции по займам и получению денежных средств в подотчет. По указанным операциям пояснила, что кассир у ФИО1 не спрашивает копии договора займа или иного документа, обосновывающего получение (или внесение) денежных средств в заем или в подотчет. Если клиентом внесено более 500 000 рублей в месяц, то у того будет истребована банком копия договора займа, которая приобщается в подшивку в кассе банка. Она не знает, предоставлялись ли ООО «<адрес>» договоры займа или нет. Точно также банку не нужны для проведения операций с денежными средствами копии субагентских, агентских или иных договоров Общества. Учетная политика ООО «<адрес>» банку также не нужна (т. 5 л.д. 138-141).

После оглашения показаний свидетель ФИО15 подтвердила их и пояснила, что давала такие показания на основании выписки по счету, а также карточки с образцами подписей и оттиска печати, которые были представлены банком по запросу следователю. То есть все числа, и цифры, в части поступления и движения денежных средств, она сообщила следователю на основании данных документов.

Оснований сомневаться в достоверности приведенных показаний свидетелей ФИО13, ФИО15 у суда не имеется, оснований для оговора ими подсудимого судом не установлено, их показания логичны, последовательны, а поэтому суд признает их достоверными, поскольку они подтверждены другими доказательствами, исследованными в судебном заседании, и соответствуют им.

Допрошенный в судебном заседании свидетель ФИО16 суду пояснил, что он является директором <адрес>», которое занимается розничной продажей алкогольной продукции и сопутствующих товаров в сети магазинов, расположенных в <адрес>. Примерно в 2015 году, точную дату не помнит, он заключил с ООО «<адрес>» договор на поставку пищевых добавок «Наполеон», «Хлебный», «Кедровый», на них были сертификаты. Данный товар ему предложили по телефону, кто именно звонил, не помнит. Он решил взять на пробу, договор оформлял юрист, какое количество и на какую сумму заключен был договор, он также не помнит. Товар пришел на грузовой машине в коробках. Расчет за поставленный товар был произведен на расчетный счет ООО «<адрес>» в полном размере. Все пищевые добавки были им реализованы.

Из показаний допрошенной в судебном заседании свидетеля ФИО7 следует, что она является индивидуальным предпринимателем, занимается реализацией продовольственных товаров, бытовой химии в магазинах, расположенных в <адрес> и <адрес>. Примерно весной 2016 года она для розничной продажи приобретала в ООО «<адрес>», расположенного в <адрес>, ароматизаторы «Наполеон», «Хлебный», возможно и «Кедровый» тоже был, в каком количестве и на какую сумму, не помнит. На них были сертификаты соответствия, также был указано, что они содержат в себе спирт, сколько процентов она не помнит, и что они не подлежат приему внутрь, предназначались для пищевых целей, добавлялись в кондитерские изделия. Ароматизаторы были разлиты в стеклянные емкости объемом по 0,5 л., упакованные в коробки. На тот период времени лицензии на розничную реализацию такого товара не требовалось. Данные ароматизаторы ею были реализованы. Об ООО «<адрес> им стало известно в сети Интернет, кто именно с ними договаривался, подписывал документы, она не помнит. Заявку они делали через сеть Интернет, затем поступили документы, накладная, сертификаты на каждый вид ароматизатора. На накладных была фамилия ФИО1 Оплата за доставленный товар происходила либо экспедитору, тому, кто поставил товар, либо через сеть Интернет. Все отражено в накладных и платежных документах, которые у нее изъял следователь.

Согласно оглашенным в порядке ч. 3 ст. 281 УПК РФ показаниям свидетеля ФИО7 следует, что ООО «<адрес>» ей знакомо, так как в 2015 году ее сын заказывал в данном Обществе от имени ИП ФИО2 спиртосодержащие пищевые ароматизаторы «Кедровый», «Хлебный», «Наполеон», которые впоследствии реализовывались в их магазинах. Ей известно, что данное Общество сын нашел через сеть Интернет, впоследствии он сам связывался с менеджером ООО «<адрес>», договаривался об условиях, сроках поставки и стоимости пищевых добавок. Насколько она помнит, стоимость одной бутылки емкостью 0,5 л., составляла 75 рублей. Заказывали они 360 бутылок ароматизаторов пищевых «Кедровый», «Хлебный», «Наполеон», по 120 бутылок каждого вида. Оплата производилась со счета ИП ФИО7 через Интернет (т. 6 л.д. 142-144).

После оглашения показаний свидетель ФИО7 подтвердила их, пояснив, что действительно, все происходило в 2015 году, ранее данные обстоятельства она помнила лучше.

Свидетель ФИО17 суду пояснил, что он является коммерческим директором ИП ФИО7, занимаются они розничной продажей продуктов питания и бытовой химии в торговых точках по <адрес> и <адрес>. В 2015 году они заказывали в ООО «<адрес>» ароматизаторы «Наполеон», «Хлебный», «Кедровый», на которых было указано, что в них содержится спирт не более 45%, и что предназначены они для производства хлебопекарных изделий. Данное Общество он нашел в сети Интернет, позвонил по указанному номеру, ответила девушка, которая представилась менеджером по продажам, с ней он вел все переговоры по объемам поставки и стоимости. Они заказали в ООО «<адрес>» примерно 20-30 ящиков ароматизаторов, которые были разлиты в стеклянных бутылках емкостью 0,5л. по 12 бутылок в коробке, стоимость одной бутылки составляла примерно 75-80 рублей. Продукция поставлялась транспортными поставщиками до контроль -пропускного пункта и там они ее забирали сами. Каким образом производилась оплата за поставленный товар, не помнит. В дальнейшем вся продукции была реализована, продавали ее как пищевые добавки, каким образом ее использовал покупатель, ему неизвестно. После у них была изъята вся документация по ООО «<адрес>», в этот момент он узнал, что директором Общества является ФИО1, ранее он с ним знаком не был, кто подписывал документы от имени Общества не знает. Данные ароматизаторы он не пробовал, на экспертизу они не направлялись.

Свидетель ФИО6 суду пояснил, что он занимается розничной торговлей продуктов питания. В <адрес> Республики Хакасия у него имеется магазин по <адрес>, ранее у него был магазин по <адрес>. Лицензии на приобретение и реализацию алкогольной продукции у него нет. Примерно 3-5 лет тому назад, он приобретал в ООО «<адрес>» пищевые добавки «Хлебный» и другие, наименование не помнит, которые, как было указано на этикетке, предназначались для изготовления кондитерских изделий, также на них были сертификаты. К ним приехал представитель от ООО «<адрес>», это была девушка, и предложил данную продукцию. Спустя некоторое время с ООО «<адрес>» был заключен договор поставки, который он лично подписывал. С ФИО1 он не встречался. Приобреталось несколько партий, объем партий и каким образом были упакованы данные пищевые добавки, а также как доставлялись, он не знает, всем этим занимался товаровед, платежные документы он не подписывал. Оплата за продукцию осуществлялась безналичным расчетом, путем перечисления через банк, в соответствии с товарными накладными. В марте 2017 года у него был проведен обыск, в ходе которого были изъяты документы, при обыске присутствовал бухгалтер.

Допрошенный в судебном заседании свидетель ФИО18 пояснил, что ранее с ДД.ММ.ГГГГ по февраль 2016 года он был учредителем <адрес>». Основным видом деятельности было строительство, покупка и реализация стройматериалов, ГСМ, также имелось СТФИО19 были отрыты банковские счета в <адрес>. Примерно в феврале 2015 года он приобретал в ООО «<адрес>», директором которого является ФИО1, спиртосодержащую продукцию, название не помнит, по документам указано было лосьон косметический. Был подписан договор поставки, где именно происходило подписание не помнит, возможно в <адрес>. Данная продукция поставлялась на основании счет- фактур, содержалась в бутылках, объем и стоимость не помнит, которые были упакованы в коробки. Он использовал ее в производственных целях. Расчет за продукцию был безналичным.

Согласно оглашенным в порядке ч. 3 ст. 281 УПК РФ показаниям свидетеля ФИО18, в феврале 2016 года ему понадобилось для производственных и технологических целей, в качестве технической на СТО и для строительных работ, спиртосодержащая жидкость. Он узнал, от кого именно не помнит, что в <адрес> Республики Хакасия есть ООО «<адрес>» под руководством ФИО1, к которому он несколько раз приезжал в офис, расположенный на базе по <адрес>. ДД.ММ.ГГГГ ФИО1 предложил ему заключить договор поставки за № на указанную продукцию, документы у него не сохранились. При допросе, ему были предъявлены документы по данному договору: товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 800 000 рублей, товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 3 000 000 рублей, товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 000 000 рублей, именно по этим документам он приобрел в ООО «<адрес> спиртосодержащие пищевые добавки ароматизаторы «Кедровый», «Наполеон», «Хлебный», которые были расфасованы в стеклянные бутылки (т. 6 л.д. 45-47).

После оглашения показаний свидетель ФИО18 пояснил, что давал такие показания, при допросе следователь показывал ему документы. При этом дополнил, что на данные добавки ему пришла заявка с объекта, он сказал, что бы они сами искали, где их приобрести, после ему сказали адрес, он и приобрел, что у него просили, что после с ними делали на объектах ему неизвестно.

Основания сомневаться в показаниях свидетелей ФИО16, ФИО7, ФИО17, ФИО6, ФИО18 у суда не имеется, их показания логичны, последовательны и согласуются с исследованными в суде доказательствами. Данные показания подтверждают, что ФИО1 занимался оптовой реализацией спиртосодержащих ароматизаторов пищевых «Наполеон», «Кедровый», «Хлебный». При этом свидетели ФИО6, ФИО18, ФИО16 пояснили, что они заключали с ООО «<адрес>» договоры на поставку ароматизаторов пищевых «Наполеон», «Кедровый», «Хлебный», что опровергает доводы стороны защиты в этой части.

Допрошенная в судебном заседании свидетель ФИО20 пояснила, что ДД.ММ.ГГГГ принимала участие в проведении оперативно-розыскного мероприятия, название мероприятия не помнит, на складе, расположенном на территории торговой базы «<адрес>» по <адрес>, где также находилась девушка по имени ФИО41. Сотрудниками полиции им были разъяснены права, после чего было проведено мероприятие, в ходе которого были изъяты сотовый телефон, документы, водка разного наименования, а также жидкость в бутылках «Хлебный», «Наполеон», «Кедровый», которая как пояснили сотрудники полиции, является алкогольной продукцией, находилась она в коробках, коробок было много. Все было зафиксировано в протоколе, в котором она и вторая приглашенная девушка, после его прочтения, расписались. Обыск начался в дневное время суток и закончился поздно вечером, в этом время приехал ФИО1, как она поняла директор склада.

Свидетель ФИО21 суду пояснила, что она была приглашена сотрудниками полиции в качестве приглашенного гражданина при проведении оперативно-розыскного мероприятия в складском помещении, расположенном на территории торговой базы по <адрес>. В ходе проведения данного мероприятия, которое проходило около 5-6 часов, были изъяты документы, денежные средства, алкогольная продукция, в том числе водка, а также жидкость в стеклянных бутылках «Наполеон», «Хлебный», «Кедровый», которые находились в коробках, со слов сотрудников полиции спиртосодержащая продукция. Сколько точно было изъято данной продукции, не помнит, коробок было много. По результатам проведенного мероприятия был составлен протокол, в котором было указано все, что изымалось, с данным протоколом она ознакомилась и расписалась в нем. Все изъятое погрузили в машину. В данном помещении находилась девушка Анжела, как она поняла продавец, затем приехал ФИО1

Из показаний допрошенного в судебном заседании свидетеля Свидетель №1 следует, что в 2016 году он работал грузчиком в <адрес>», которое занимается грузоперевозками. В середине августа 2016 года к ним в офис обратились сотрудники полиции и попросили проехать на <адрес>, помочь разгрузить фуру. Поехало четыре грузчика. По <адрес> находился бокс, куда они перегрузили с грузового автомобиля, который открыли при них, коробки с добавками «Кедровый», «Наполеон», «Хлебный», разлитых в бутылки емкостью по 0,5л., по три бутылки каждого вида, было взято на исследование. Сколько точно было коробок, не помнит. После разгрузки он и второй грузчик ФИО3 расписались в документах, где было указано, сколько и что они выгрузили, и то, что были взяты образцы на исследование. Грузовой автомобиль, когда они подъехали, не был опечатан, опечатывали или нет, взятые на исследование бутылки с добавками, он не помнит, но сами коробки были обмотаны «скотчем», каждый полет, на котором находилось по несколько коробок, также был обмотан полиэтиленовой пленкой. Затем их привезли на базу «<адрес> где они помогли загрузить в грузовой автомобиль со склада такие же коробки, со слов сотрудников полиции, это алкогольная продукция и это то, что успели выгрузить с автомобиля, который они разгрузили по <адрес> со склада они грузили коробки с другой алкогольной продукцией.

Согласно оглашенным в порядке ч. 3 ст. 281 УПК РФ показаний свидетеля Свидетель №1 общее количество бутылок он не помнит, но всего было 1250 коробок, по 70 коробок в поддоне. Все коробки были упакованы, опечатаны и подписаны им и ФИО42 (т. 5 л.д. 232).

После оглашения свидетель Свидетель №1 пояснил, что не помнит чтобы после того как выгрузили коробки они были опечатаны, он расписывался только в протоколе, при этом указал, что с протоколом знакомился, замечаний не было.

Достоверность показаний свидетелей ФИО20, ФИО21, Свидетель №1 об обстоятельствах проведения в их присутствии мероприятий не вызывают у суда сомнений, поскольку их показания последовательны, подробны и полностью согласуются с исследованными по делу доказательствами.

Кроме того, вина подсудимого ФИО1 подтверждается результатами оперативно-розыскных мероприятий, а также письменными материалами дела, исследованными в порядке ст. 285 УПК РФ.

Так, согласно выписки из ЕГРЮЛ <адрес>», учредителем которого является ФИО1, зарегистрировано в Межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы России № по <адрес> в Едином государственном реестр юридических ДД.ММ.ГГГГ за основным государственным регистрационным номером <***>, с присвоением ИНН <***>. Юридический адрес Общества: <адрес>. Основной зарегистрированный вид деятельности Общества: деятельность агентов по оптовой торговле пищевыми продуктами, напитками и табачными изделиями (т. 2 л.д. 99-102).

Решением № единственного учредителя <адрес>» от ДД.ММ.ГГГГ установлено, что директором Общества является ФИО1, данным решением утвержден Устав Общества (т.3 л.д.63).

Согласно Уставу <адрес>» Общество создается для осуществления коммерческой деятельности в целях извлечения прибыли, и для реализации поставленных целей Общество осуществляет, в том числе деятельность агентов по оптовой торговле пищевыми продуктами, включая напитки, и табачными изделиями, оптовая торговля прочими пищевыми продуктами (п. 5.1., п. 5.2. Устава). В п. 2.5. Устава указано, что отдельными видами деятельности, перечень которых определяется федеральным законом, Общество может заниматься только на основании специального разрешения (лицензии, допуска к выполнению работ и др.). Согласно п. 19.6.1., п. 19.6.2. единоличным исполнительным органом Общества является директор, который без доверенности действует от имени Общества, в том числе представляет его интересы и совершает сделки; имеет право первой подписи финансовых документов; открывает в банковских учреждениях как в Российской Федерации, так и за рубежом счета Общества (т. 3 л.д. 64-83).

Договорами аренды нежилого помещения № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, с приложениями к ним, заключенными между <адрес>» и <адрес>» в лице директора ФИО1, установлено, что ФИО1 в инкриминируемый ему период снимал в аренду нежилое помещение по адресу: <адрес> (т. 2 л.д. 210-214, 215-129, 220-224).

Кроме того, из протокола осмотра места происшествия от ДД.ММ.ГГГГ и фототаблицы к нему следует, что осмотрен склад-магазин № на территории <адрес>» по адресу: <адрес>А (т.6 л.д.5-10).

ООО «<адрес>», как следует из ответа МИФНС № России по РХ с ДД.ММ.ГГГГ открыт расчетный счет № в ПАО <адрес> (т.3 л.д.41), что также подтверждается сообщением <адрес>, в котором указано, что право первой подписи по данному расчетному принадлежит ФИО1 (т. 6 л.д. 236).

Наличие в <адрес> Республики Хакасия операционного офиса «<адрес>» по адресу: <адрес>А, где был открыт расчетный счет № <адрес>», подтверждается протоколом осмотра (т. 6 л.д. 61-65).

Кроме того, как следует из выписки ЕГРЮЛ, ФИО1 также является директором <адрес>», зарегистрированного в Межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы России № по <адрес> в Едином государственном реестр юридических лиц ДД.ММ.ГГГГ за основным государственным регистрационным номером 1111901002740, с присвоением ИНН <***>, основным видом деятельности является: торговля розничная алкогольными напитками, включая пиво, в специализированных магазинах (т. 3 л.д. 85-89).

В выписках из ЕГРЮЛ указано, что <адрес>» зарегистрировано ДД.ММ.ГГГГ в МИ ФНС № по <адрес>, 455038, <адрес>, под ОГРН <***>, ИНН <***>, по юридическому адресу: <адрес>, <адрес><адрес>» зарегистрировано по адресу: <адрес>А, ДД.ММ.ГГГГ в ИФНС по <адрес>, 400094, <адрес>, ИНН <***>, <адрес>» зарегистрировано по адресу: <адрес>, <адрес> ДД.ММ.ГГГГ в МИ ФНС № по <адрес>, 125373, <адрес>, ул. <адрес>, <адрес> (т.2 л.д. 113-117, 153-156, л.д. 130-139)

Также, согласно выпискам из ЕГРИП:

- ФИО6 зарегистрирован в качестве индивидуального предпринимателя ДД.ММ.ГГГГ в МИ ФНС № по <адрес>, 655600, <адрес>, <адрес>, ИНН <***> (т.2 л.д.118-120);

- ФИО7 зарегистрирована в качестве индивидуального предпринимателя по адресу: <адрес>, в МИ ФНС № по <адрес> ДД.ММ.ГГГГ, ИНН <***> (т.2 л.д.158-160);

- ФИО8 зарегистрирован в качестве индивидуального предпринимателя в МИ ФНС № по <адрес> ДД.ММ.ГГГГ, ИНН <***>, юридический адрес: <адрес>, р.<адрес> (т.2 л.д.161-162).

В выписках из ЕГРЮЛ указано, что:

- <адрес>» зарегистрировано по адресу: 665714, <адрес>, офис 43 в МИ ФНС № по <адрес> ДД.ММ.ГГГГ, ИНН <***>, учредителем и директором указан ФИО16 (т. 2 л.д. 163-167),

- <адрес>» зарегистрировано по адресу: <адрес>, строение 1, офис 406, ДД.ММ.ГГГГ в МИ ФНС № по <адрес>, 660133, <адрес>, учредителем указан ФИО22 (т.2 л.д.140-147),

- <адрес>» зарегистрировано по юридическому адресу: <адрес> МИ ФНС № по <адрес> ДД.ММ.ГГГГ, ИНН <***> (т.2 л.д.168-172),

- <адрес> зарегистрировано по юридическому адресу: <адрес>, офис 18 в МИ ФНС № по <адрес> ДД.ММ.ГГГГ, ИНН <***> (т.2 л.д.148-152),

- <адрес>» зарегистрировано по адресу: <адрес>, стр.3, в МИ ФНС № по <адрес>, 660133, <адрес>, ИНН <***> (т.2 л.д.121-126).

Согласно сведениям, поступившим ДД.ММ.ГГГГ от Межрегионального управления Федеральной службы по регулированию алкогольного рынка по Сибирскому федеральному округу, из Государственного сводного реестра выданных, приостановленных и аннулированных лицензий на производство и оборот этилового спирта, алкогольной и спиртосодержащей продукции, в период с даты их регистрации:

<адрес>» ИНН <***>, дата регистрации ДД.ММ.ГГГГ, лицензия не выдавалась,

<адрес>» ИНН <***>, дата регистрации ДД.ММ.ГГГГ, лицензия не выдавалась,

<адрес>» ИНН <***>, дата регистрации ДД.ММ.ГГГГ, лицензия не выдавалась,

<адрес>» ИНН <***>, дата регистрации ДД.ММ.ГГГГ, лицензия не выдавалась,

<адрес>» ИНН <***>, дата регистрации ДД.ММ.ГГГГ, лицензия не выдавалась,

<адрес>» ИНН <***>, дата регистрации ДД.ММ.ГГГГ, лицензия не выдавалась.

ИП ФИО6 ИНН <***>, дата регистрации ДД.ММ.ГГГГ, лицензия не выдавалась,

<адрес>» ИНН <***>, дата регистрации ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ выдавалась лицензия на розничную продажу алкогольной продукции сроком действия до 17.08.20020 года;

<адрес>» ИНН <***>, дата регистрации ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ выдавалась лицензия на розничную продажу алкогольной продукции сроком действия по ДД.ММ.ГГГГ (т. 5 л.д. 130-134).

Согласно протоколу изъятия документов, предметов, материалов от ДД.ММ.ГГГГ, по адресу: <адрес>19, по месту жительства ФИО1 были изъяты (т. 1 л.д. 102-105), в том числе:

- договор субаренды от ДД.ММ.ГГГГ нежилого помещения по адресу: <адрес>А, склад №, заключенный между <адрес>»; лицензия на розничную продажу алкогольной продукции <адрес>» до ДД.ММ.ГГГГ; свидетельство о постановке на учет <адрес>» в МИФНС № по <адрес> 19 №; свидетельство о государственной регистрации юридического лица <адрес>» 19 №; приказ № от ДД.ММ.ГГГГ «О возложении обязанностей директора ООО <адрес>» на ФИО1»; решение единственного учредителя № <адрес>» от ДД.ММ.ГГГГ об учреждении ООО «<адрес>» и Устава Общества, назначения директором ФИО1; <адрес>»; запись ЕГРЮЛ от ДД.ММ.ГГГГ ООО <адрес>»; приказ № о возложении обязанностей главного бухгалтера <адрес>» на ФИО1 от ДД.ММ.ГГГГ; решение единственного учредителя № <адрес>» от ДД.ММ.ГГГГ об увеличении уставного капитала Общества и изменении Устава; приказ ООО «<адрес> от ДД.ММ.ГГГГ о приеме работника на работу ФИО1 в качестве директора Общества с ДД.ММ.ГГГГ на неопределенный срок; Протокол общего собрания учредителей № от ДД.ММ.ГГГГ о назначении на должность директора <адрес> ФИО1; договор об учреждении <адрес>» от ДД.ММ.ГГГГ; свидетельство о постановке на учет в налоговом органе <адрес>» от ДД.ММ.ГГГГ 19 №; свидетельство о регистрации <адрес> от ДД.ММ.ГГГГ 19 №; решение единственного учредителя <адрес>» от ДД.ММ.ГГГГ ФИО1 о продлении полномочий директора до ДД.ММ.ГГГГ; приказ № от ДД.ММ.ГГГГ «О возложении обязанностей директора ООО <адрес>» на ФИО1; устав ООО «<адрес>»; письмо об открытии карточного счета № с ДД.ММ.ГГГГ в «<адрес> для ООО «<адрес>»; письмо об открытии расчетного счета № с ДД.ММ.ГГГГ в «<адрес>» для ООО <адрес>»; рекламные листовки с изображением спиртосодержащей добавки «Наполеон», данные документы осмотрены, приобщены к материалам уголовного дела в качестве вещественных доказательств (т. 2 л.д. 14-20, 21-86).

Также, были осмотрены и возвращены ФИО1, изъятые по адресу: <адрес>19, лицензии на розничную продажу алкогольной продукции <адрес>» ФИО34 0001272 от ДД.ММ.ГГГГ; свидетельства о постановке на учет ООО «<адрес>» в МИФНС № по <адрес> 19 №; свидетельства о государственной регистрации юридического лица ООО «<адрес>» 19 №; свидетельства о постановке на учет в налоговом органе <адрес>» от ДД.ММ.ГГГГ 19 №; свидетельства о регистрации ООО «<адрес>» от ДД.ММ.ГГГГ 19 № (т. 2 л.д. 14-20, т. 2 л.д. 91).

В ходе проведения ДД.ММ.ГГГГ, на основании распоряжения № от ДД.ММ.ГГГГ (т. 1 л.д.72-73), гласного оперативно-розыскного мероприятие «обследование помещений, зданий, сооружений, участков местности и транспортных средств», а именно обследования склада-магазина №, расположенного на территории базы «<адрес>» по <адрес>А <адрес> Республики Хакасия, как следует из протокола от ДД.ММ.ГГГГ (т. 1 л.д. 74-81), изъяты: рекламные листовки на продукцию пищевые добавки -ароматизаторы «Наполеон», «Хлебный», «Кедровый», содержащие 45% этилового спирта, в том числе с указанием адреса: <адрес>А, <адрес>; сотовый телефон Nokia № IMEI 352432/05/414551/0 с сим-картой с номером №; печать «для документов» <адрес>» ОГРН <***> ИНН <***>; подшивка № на 303 листах бухгалтерских документов ООО «<адрес>» ОГРН <***> ИНН <***>; подшивка № на 305 листах бухгалтерских документов <адрес>» ОГРН <***> ИНН <***>; подшивка № на 255 листах бухгалтерских документов <адрес>» ОГРН <***> ИНН <***>; подшивка № на 218 листах бухгалтерских документов <адрес>» ОГРН <***> ИНН <***>; субагентский договор без номера от ДД.ММ.ГГГГ между <адрес>» и <адрес>»; дополнительное соглашение № к данному договору; субагентский договор без номера от ДД.ММ.ГГГГ между <адрес>» и <адрес>»; дополнительное соглашение № к данному договору; акт сверки взаимных расчетов за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ между ООО <адрес>» и ООО «<адрес>»; копия субагентского договора без номера от ДД.ММ.ГГГГ между <адрес>» и <адрес>»; договор № от ДД.ММ.ГГГГ между ООО «<адрес>» и ИП ФИО7; доверенность без номера от ДД.ММ.ГГГГ <адрес>»; распечатка от ДД.ММ.ГГГГ Федерального закона от ДД.ММ.ГГГГ № 171-ФЗ «О государственном регулировании производства и оборота этилового спирта, алкогольной и спиртосодержащей продукции и об ограничении потребления (распития) алкогольной продукции», также было изъято: 425 коробок, по 12 бутылок объемом 0,5 литра в каждой «Ароматизатор пищевой Наполеон», общим количеством 5 100 бутылок; 483 коробки, по 12 бутылок объемом 0,5 литра в каждой «Ароматизатор пищевой Хлебный» общим количеством 5796 бутылок; 24 коробки, по 16 бутылок объемом 0,25 литра в каждой «Ароматизатор пищевой Наполеон» общим количеством 384 бутылки; 27 коробок, по 16 бутылок объемом 0,25 литра в каждой «Ароматизатор пищевой Хлебный» общим количеством 432 бутылки; 38 коробок, по 16 бутылок объемом 0,25 литра в каждой «Ароматизатор пищевой Кедровый» общим количеством 608 бутылок (т.1 л.д.74-81).

Указанные в протоколе от ДД.ММ.ГГГГ предметы и документы были осмотрены, признаны и приобщены в качестве вещественных доказательств (т. 7 л.д. 209-224, 225-251, т. 8 л.д. 1-24, т. 8 л.д. 25-27), среди них также имеются следующие документы:

- удостоверения о качестве спиртосодержащих пищевых ароматизаторов Наполеон», «Хлебный», «Кедровый»;

- договор № от ДД.ММ.ГГГГ заключенный между <адрес>» и <адрес>»;

- накладная № от ДД.ММ.ГГГГ, товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которым <адрес>» поставило ООО <адрес>» по адресу: <адрес>: пищевую добавку- ароматизатор «Кедровый» объемом 0,5 л., 2 800 бутылок, цена 75 рублей за бутылку, на сумму 210 000 рублей, пищевую добавку- ароматизатор «Наполеон» объемом 0,5 л., 9 600 бутылок, цена 75 рублей за бутылку, на сумму 720 000 рублей, пищевую добавку- ароматизатор «Хлебный» объемом 0,5 л., 3 600 бутылок, цена 75 рублей за бутылку, на сумму 270 000 рублей, всего 16 000 бутылок, на общую сумму 1 200 000 рублей;

- накладная № от ДД.ММ.ГГГГ, товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которым ООО «<адрес>» поставило ООО «<адрес>» по адресу: <адрес> стр. 3: пищевую добавку- ароматизатор «Кедровый» объемом 0,5 л., 5 400 бутылок, цена 75 рублей за бутылку, на сумму 405 000 рублей, пищевую добавку- ароматизатор «Наполеон» объемом 0,5 л., 9 200 бутылок, цена 75 рублей за бутылку, на сумму 690 000 рублей, пищевую добавку -ароматизатор «Хлебный» объемом 0,5 л., 5 400 бутылок, цена 75 рублей за бутылку, стоимостью 405 000 рублей, всего 20 000 бутылок, на общую сумму 1 500 000 рублей;

- накладная № от ДД.ММ.ГГГГ, товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которым ООО «<адрес>» поставило ООО <адрес>» по адресу: <адрес> стр. 3: пищевую добавку- ароматизатор «Наполеон» объемом 0,5 л., 12 000 бутылок, цена 75 рублей за бутылку, на сумму 900 000 рублей, пищевую добавку- ароматизатор «Хлебный» объемом 0,5 л., 16 000 бутылок, цена 75 рублей за бутылку, на сумму 1 200 000 рублей, пищевую добавку- ароматизатор «Кедровый» объемом 0,5 л., 12 000 бутылок, цена 75 рублей за бутылку, на сумму 900 000 рублей, всего 40 000 бутылок, на общую сумму 3 000 000 рублей;

- накладная № от ДД.ММ.ГГГГ, товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ, товарно-транспортная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которым ООО «<адрес>» поставило ООО «Крепость» по адресу: <адрес>, ж.<адрес>: пищевую добавку -ароматизатор «Хлебный» объемом 0,5 л., 6 000 бутылок, цена 74 рубля за бутылку, на сумму 444 000 рублей, пищевую добавку -ароматизатор «Кедровый» объемом 0,5 л., 840 бутылок, цена 74 рубля за бутылку, на сумму 62 160 рублей, пищевую добавку- ароматизатор «Наполеон» объемом 0,5 л., 360 бутылок, цена 74 рубля за бутылку, на сумму 26 640 рублей, всего 7 200 бутылок, на общую сумму 532 800 рублей, в качестве перевозчика указан Свидетель №2, автомобиль «<адрес>;

- накладная № от ДД.ММ.ГГГГ, товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которым ООО «<адрес> поставило ООО <адрес>» по адресу: <адрес> стр. 1: пищевую добавку -ароматизатор «Наполеон» объемом 0,5л., 9 400 бутылок, цена 72 рубля за бутылку, на сумму 676 800 рублей; пищевую добавку -ароматизатор «Хлебный» объемом 0,5л., 8 400 бутылок, цена 72 рубля за бутылку, на сумму 604 800 рублей; пищевую добавку -ароматизатор «Кедровый» объемом 0,5 л., 7 200 бутылок, цена 72 рубля за бутылку, на сумму 518 400 рублей, итого 25 000 бутылок, общей стоимостью 1 800 000 рублей;

- накладная № от ДД.ММ.ГГГГ, товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которым ООО «<адрес>» поставило ООО <адрес>» по адресу: <адрес><адрес> пищевую добавку -ароматизатор «Кедровый» объемом 0,5 л., 12 000 бутылок, цена 75 рублей за бутылку, на сумму 900 000 рублей, пищевую добавку- ароматизатор «Наполеон» объемом 0,5 л., 12 000 бутылок, цена 75 рублей за бутылку, на сумму 900 000 рублей, пищевую добавку- ароматизатор «Хлебный» объемом 0,5 л., 16 000 бутылок, цена 75 рублей за бутылку, на сумму 1 200 000 рублей, всего 40 000 бутылок, на общую сумму 3 000 000 рублей;

- накладная № от ДД.ММ.ГГГГ, товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которым ООО «<адрес>» поставило ООО <адрес>» по адресу: <адрес> стр. 1: пищевую добавку- ароматизатор «Кедровый» объемом 0,5 л., 2 400 бутылок, цена 80 рублей за бутылку, на сумму 192 000 рублей, пищевую добавку -ароматизатор «Наполеон» объемом 0,5 л., 6 000 бутылок, цена 80 рублей за бутылку, на сумму 480 000 рублей, пищевую добавку- ароматизатор «Хлебный» объемом 0,5 л., 4 100 бутылок, цена 80 рублей за бутылку, на сумму 328 000 рублей, всего 12 500 бутылок, на общую сумму 1 000 000 рублей;

- договор поставки № от ДД.ММ.ГГГГ между <адрес>», в лице директора ФИО1 и ИП ФИО7;

- доверенность от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которой <адрес>» уполномочило ФИО17 на получение материальных ценностей «продукты питания» в магазине «Бонус» <адрес>;

- товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ, накладная № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которым ООО «<адрес>» поставило ИП ФИО7 по адресу: <адрес>: пищевую добавку -ароматизатор «Кедровый» объемом 0,5 л., 120 бутылок, цена 75 рублей за бутылку, на сумму 9 000 рублей, пищевую добавку- ароматизатор «Наполеон» объемом 0,5 л., 120 бутылок, цена 75 рублей за бутылку, на сумму 9 000 рублей, пищевую добавку -ароматизатор «Хлебный» объемом 0,5 л., 120 бутылок, цена 75 рублей за бутылку, на сумму 9 000 рублей, всего 360 бутылок, на общую сумму 27 000 рублей;

- накладная № от ДД.ММ.ГГГГ, товарно-транспортная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которым <адрес>» поставило ИП ФИО6 по адресу: <адрес>: пищевой ароматизатор натуральный «Хлебный» объемом 0,5 л., 24 бутылки, цена 110 рублей за бутылку, на сумму 2 640 рублей, пищевую добавку- ароматизатор «Наполеон» объемом 0,5 л., 36 бутылок, цена 110 рублей за бутылку, стоимостью 3 960 рублей, всего 60 бутылок, на общую сумму 6 600 рублей;

- накладная № от ДД.ММ.ГГГГ, товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ, товарно-транспортная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которым ДД.ММ.ГГГГ <адрес>» поставило ИП ФИО6 по адресу: <адрес>, пищевой ароматизатор натуральный «Хлебный» объемом 0,5 л., 60 бутылок, цена 110 рублей за бутылку, на сумму 6 600 рублей, пищевую добавку- ароматизатор «Наполеон» объемом 0,5 л., 24 бутылки, цена 110 рублей за бутылку, на сумму 2 640 рублей, всего 84 бутылки, на общую сумму 9 240 рублей;

- товарно-транспортная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которой ДД.ММ.ГГГГ ООО «Альтернатива» поставило ИП ФИО6 по адресу: <адрес>: пищевой ароматизатор натуральный «Хлебный» объемом 0,5 л., 36 бутылок, цена 110 рублей за бутылку, на сумму 3 960 рублей, пищевую добавку- ароматизатор «Наполеон» объемом 0,5 л., 24 бутылки, цена 110 рублей за бутылку, на сумму 2 640 рублей, всего 60 бутылок, на сумму 6 600 рублей;

- товарно-транспортная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которой ДД.ММ.ГГГГ <адрес>» поставило ИП ФИО6 по адресу: <адрес>: пищевой ароматизатор натуральный «Хлебный» объемом 0,5 л., 36 бутылок, цена 110 рублей за бутылку, на сумму 3 960 рублей, пищевую добавку -ароматизатор «Наполеон» объемом 0,5 л., 60 бутылок, цена 110 рублей за бутылку, на сумму 6 600 рублей, всего 96 бутылок, на общую сумму 10 560 рублей;

- товарно-транспортная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ, накладная № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которым <адрес>» поставило ИП ФИО6 по адресу: <адрес>: пищевой ароматизатор натуральный «Хлебный» объемом 0,5 л., 120 бутылок, цена 110 рублей за бутылку, на сумму 13 200 рублей, пищевую добавку- ароматизатор «Наполеон» объемом 0,5 л., 120 бутылок, цена 110 рублей за бутылку, на сумму 13 200 рублей, всего 240 бутылок, на общую сумму 26 400 рублей;

- товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ, товарно-транспортная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которым ДД.ММ.ГГГГ ООО «<адрес>» поставило <адрес>» по адресу: <адрес>, офис 18: пищевой ароматизатор натуральный «Хлебный» объемом 0,5 л., 23 520 бутылок, цена 57 рублей за бутылку, на сумму 1 340 640 рублей, пищевую добавку- ароматизатор «Наполеон» объемом 0,5 л., 1 680 бутылок, цена 57 рублей за бутылку, на сумму 95 760 рублей, всего 25 200 бутылок, на общую сумму 1 436 400 рублей;

- товарно-транспортная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которой <адрес> поставило <адрес>» по адресу: <адрес>: пищевую добавку- ароматизатор «Кедровый» 3 888 бутылок, цена 45 рублей за бутылку, на сумму 174 960 рублей; пищевую добавку- ароматизатор «Наполеон» 9 312 бутылок, цена 45 рублей за бутылку, на сумму 419 040 рублей; пищевую добавку- ароматизатор «Хлебный» 12 752 бутылки, цена 45 рублей за бутылку, на сумму 573 840 рублей, всего 25 952 бутылки, на общую сумму 1 167 840 рублей,

- накладная № от ДД.ММ.ГГГГ, товарно-транспортная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ, товарная накладной № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которым <адрес>» поставило ИП ФИО8 по адресу: <адрес>, р.<адрес>: пищевую добавку -ароматизатор «Наполеон» объемом 0,5 л., 5 880 бутылок, цена 73 рубля за бутылку, на сумму 429 240 рублей, пищевой ароматизатор натуральный «Хлебный» объемом 0,5 л., 7 560 бутылок, цена 73 рубля за бутылку, на сумму 551 880 рублей, пищевой ароматизатор натуральный «Кедровый» объемом 0,5 л., 11 760 бутылок, цена 73 рубля за бутылку, на сумму 858 480 рублей, всего 25 200 бутылок, на общую сумму 1 839 600 рублей,

- доверенность <адрес>» № от ДД.ММ.ГГГГ на водителя ФИО23 по перевозке пищевых добавок -ароматизаторов для <адрес>»,

- коммерческое предложение на приобретение пищевых добавок;

- субагентский договор без номера от ДД.ММ.ГГГГ заключенный между <адрес>» (Субагент, действующий при заключении указанного договора в качестве Агент), в лице представителя по доверенности № от ДД.ММ.ГГГГ ФИО27, действовавшего в рамках субагентского договора без номера от ДД.ММ.ГГГГ, с одной стороны и <адрес>» (Субагент), в лице директора ФИО1, с другой стороны, по условиям которого Агент перепоручил Субагенту выполнение полномочий, возложенных на Агента Принципалом, по агентскому договору без номера от ДД.ММ.ГГГГ, связанных с реализацией товаров;

- дополнительное соглашение № к субагентскому договору от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому <адрес>» (Субагент), в лице ФИО27 и <адрес>», в лице ФИО1, пришли к соглашению, что Агент поручает, а Субагент берет на себя обязательство заключать от имени и за счет Принципала договоры поставки Товара, общий объем которого составляет 24 360 единиц, при этом Субагент обязуется заключать договоры поставки Товара по цене не ниже 55 рублей за единицу, а общая цена всех договоров, заключенных Субагентом в рамках исполнения Договора, должна быть не менее 1 339 800 рублей, которую Субагент обязан перечислить на счет Агента в день заключения настоящего соглашения;

- субагентский договор без номера от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому <адрес>» (Субагент, действующий при заключении указанного договора в качестве Агента), в лице представителя по доверенности № от ДД.ММ.ГГГГ ФИО27, действовавшего в рамках субагентского договора без номера от ДД.ММ.ГГГГ, с одной стороны и <адрес>» (Субагент), в лице директора ФИО1, с другой стороны, заключили договор, по условиям которого Агент перепоручил Субагенту выполнение полномочий, возложенных на Агента неустановленным следствием Принципалом, по неустановленному следствием агентскому договору без номера от ДД.ММ.ГГГГ, связанных с реализацией товаров, а именно поставкой БАДов, предметов гигиены и иной продукции;

- дополнительное соглашение № от ДД.ММ.ГГГГ к субагентскому договору от ДД.ММ.ГГГГ, в котором указано, что Агент поручает, а Субагент берет на себя обязательство заключать от имени и за счет Принципала договоры поставки Товара по определенной цене, при этом определенную сумму перечислить на счет Агента в день заключения настоящего соглашения, графы в соглашении не заполнены;

- дополнительное соглашение № от ДД.ММ.ГГГГ к субагентскому договору от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому Агент поручает, а Субагент берет на себя обязательство заключать от имени и за счет Принципала договоры поставки Товара, общий объем которого составляет 25 200 единиц, также Субагент обязуется заключать договоры поставки Товара по цене не ниже 45 рублей за единицу, а общая цена всех договоров, заключенных Субагентом в рамках исполнения Договора, должна быть не менее 1 134 000 рублей, которую Субагент обязан перечислить на счет Агента в день заключения настоящего соглашения;

- акт сверки взаимных расчетов за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ между <адрес>» и <адрес>», в котором указано, что за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ обороты по дебету составили 25 570 400 рублей (оплата за реализацию товаров и услуг ООО «<адрес> и обороты по кредиту составили 21 836 400 рублей (платежи за товары и услуги по платежным поручениям <адрес>»), задолженность в пользу <адрес>» 1 734 000 рублей;

- копия субагентского договора без номера от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому между <адрес>» (Субагент, действующий при заключении указанного договора в качестве Агента), в лице представителя доверенности ФИО27, с одной стороны и ООО <адрес>» (Субагент), в лице директора ФИО1, с другой стороны, заключен субагентский договор №, по условиям которого Агент перепоручил Субагенту выполнение полномочий, возложенных на Агента Принципалом, по субагентскому договору, связанных с реализацией товаров, а именно поставкой БАДов, предметов гигиены и иной продукции;

- товарные накладные, счета-фактуры, акты приема-передачи груза, согласно которым <адрес>» поставляло <адрес> пищевые добавки- ароматизаторы «Кедровый», «Наполеон», «Хлебный» в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ;

- товарные накладные, счета-фактуры, акты приема-передачи груза, согласно которым <адрес>» поставляло <адрес>» пищевые добавки -ароматизаторы «Кедровый», «Наполеон», «Хлебный» в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ;

- распечатка от ДД.ММ.ГГГГ Федерального закона от ДД.ММ.ГГГГ № 171-ФЗ «О государственном регулировании производства и оборота этилового спирта, алкогольной и спиртосодержащей продукции и об ограничении потребления (распития) алкогольной продукции».

Аналогичная информация, относительно заключения договоров поставки, а также дат, наименования, цены и суммы поставленного товара, содержится в документах, изъятых в ходе обысков проведенных у ИП ФИО6 по адресу: <адрес>2 (т.6 л.д.79-106), у ИП ФИО24 по адресу: <адрес> (т. 6 л.д. 146-151), в <адрес>» по адресу: <адрес> (т.6 л.д.179-191), на которых имеется печать <адрес>».

Кроме того, в ходе обысков по адресу: <адрес>2, были изъяты платежные поручения: № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 36 960 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 29 040 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 6 600 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 22 440 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 18 480 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 15 840 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 19 800 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 11 880 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 18 480 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 15 180 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 12 420 рублей, в обоснование указаны номера и даты изъятых счетов-фактур (т. 6 л.д. 107-117), по адресу: <адрес>: платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 532 800 рублей получатель <адрес>», основание платежа «оплата по счету № от 23.11.2015», договор поставки № от ДД.ММ.ГГГГ заключенный между <адрес>», в лице директора ФИО1 и <адрес>», в лице директора ФИО16 (т.6 л.д. 181, 186, 193).

Данные документы осмотрены (т. 6 л.д. 118-125, 152-153, 194-199), признаны и приобщены к уголовному делу в качестве вещественных доказательств (т. 6 л.д. 126, 154, 200).

Из протокола выемки от ДД.ММ.ГГГГ следует, что у ФИО10 изъяты: товарно-транспортная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «<адрес>», копии удостоверений о качестве на ароматизаторы пищевые, заверенные печатью <адрес>»; копия таможенной декларации соответствия на ароматизаторы пищевые, заверенная печатью <адрес>» (т.5 л.д.196-198). Вышеуказанные документы осмотрены (т.5 л.д.210-213) признаны (т.5 л.д. 214) и приобщены в качестве вещественных доказательств (т.5 л.д.199-209).

Кроме того, согласно ответу <адрес>» ИП ФИО6 имеет расчетный счет №, открытый ДД.ММ.ГГГГ (т. 7 л.д. 46).

В выписке по счету, которая содержится на CD-R диске и была осмотрена (т. 7 л.д. 47, 48-52), отражены операции по перечислению ФИО6 на расчетный счет <адрес>» денежных средства на основании вышеуказанных платежных поручений. Данный CD-R диск признан вещественным доказательством по уголовному делу (т.7 л.д.54).

Согласно ответу <адрес> ИП ФИО7 имеет расчетный счет №, открытый ДД.ММ.ГГГГ (т. 7 л.д. 56).

Выпиской движения денежных средств по указанному расчетному счету, которая предоставлена на CD-R диске (т.7 л.д. 83), установлено, что с расчетного счета ИП ФИО7 на расчетный счет <адрес>» ДД.ММ.ГГГГ был произведен платеж на сумму 27 000 рублей, как следует из дубликата платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ, за продукты питания по счету № от ДД.ММ.ГГГГ (т. 7 л.д. 57-82). CD-R диске был осмотрен (т. 7 л.д. 84-86), признан в качестве вещественного доказательства (т. 7 л.д. 87).

В ответе <адрес>» (т. 7 л.д. 111) указано, что <адрес>» имеет расчетный счет №, открытый ДД.ММ.ГГГГ на основании договора от ДД.ММ.ГГГГ №, подписанного с директором ООО <адрес>» ФИО18 Выписка движения денежных средств приложена к ответу на запрос (т.7 л.д.112-117), где указано, что со счета <адрес>» на счет <адрес>» производились платежи ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 800 000 рублей, с основанием платежа «оплата по договору № от 18.01.16», ДД.ММ.ГГГГ на сумму 3 000 000 рублей с основанием платежа «оплата товарно-материальных ценностей по договору № от 09.02.16», что также подтверждается дубликатами платежных документов № и № (т. 7 л.д. 131, 132).

Из ответа <адрес> (т. 7 л.д. 134) следует, что <адрес>» имеет расчетный счет №, открытый ДД.ММ.ГГГГ. Выписка движения денежных средств и дубликат платежного поручения приложены к ответу на запрос (т. 7 л.д. 135-157), из которых следует, что <адрес>» произвело оплату путем перечисления денежных средств с указанного счета на расчетный счет ООО <адрес>», на основании платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ в сумме 1 000 000 рублей, с основанием платежа «оплата товарно-материальных ценностей по договору № от 18.01.2016».

ИП ФИО8 имеет в <адрес>» расчетный счет №, открытый ДД.ММ.ГГГГ, по счету имеется выписка, предоставленная на CD-R диске (т. 7 л.д. 102, 103), в ходе осмотра которого было установлено, что ИП ФИО8 произвел оплату на расчетный счет <адрес>» согласно платежному поручению № от 04.04ю2016 года 1 839 600 рублей, основание платежа «оплата за продукты питания по сч.545 от 29.03.2016г.» (т. 7 л.д.104-108). Данный CD-R диск признан в качестве вещественного доказательства по уголовному делу (т. 7 л.д.109).

Согласно ответу из <адрес>» имеет расчетный счет №, открытый ДД.ММ.ГГГГ, к ответу приложена выписка движения денежных средств по указанному расчетному счету на CD-R диске, признанный и приобщенный в качестве вещественного доказательства (т. 7 л.д. 100), а также дубликаты платежных поручений № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ и № от ДД.ММ.ГГГГ (т.7 л.д. 89-95), согласно <адрес>» на основании данных платежных поручений перечислило на расчетный счет ООО <адрес>» денежные средства по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ в сумме 1 200 000 рублей, по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ 1500 000 рублей, по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ 3 000 000 рублей, основаниями платежей указано «оплата ТМЦ по договору № от 18.01.2016» (т.7 л.д.96-99).

В ответе, поступившим из <адрес>» имеет расчетный счет №, открытый ДД.ММ.ГГГГ, <адрес>» имеет расчетный счет № года, открытый ДД.ММ.ГГГГ, <адрес>» имеет расчетный счет №, открытый ДД.ММ.ГГГГ, выписка движения денежных средств по указанным расчетным счетам предоставлена на CD-R диске (т. 7 л.д. 159,160). Данный CD-R диск признан и приобщен в качестве вещественного доказательства по уголовному делу (т.7 л.д.175).

При осмотре выписки движения денежных средств по указанным расчетным счетам, установлено, что на расчетный счет <адрес>» были произведены перечисления денежных средств: <адрес>» ДД.ММ.ГГГГ на сумму 532 060 рублей, на основании платежного поручения №, в качестве оплаты указано «Оплата по счету № от 23.11.2015г. НДС не облагается»; <адрес>» ДД.ММ.ГГГГ на сумму 967 120 рублей, на основании платежного поручения №, в качестве оплаты указано «оплата по счету № от 09.06.2016г. за продукты питания» и ДД.ММ.ГГГГ на сумму 200 000 рублей, на основании платежного поручения №, в качестве оплаты указано «оплата по счету № от 09.06.2016г. за продукты питания»; <адрес>» ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 436 400 рублей на основании платежного поручения №, в качестве оплаты указано «оплата по счету № от 07.03.2015г. на продукты питания» (т. 7 л.д. 161-174).

Аналогичная информация содержится в выписке движения по расчетному счету №, открытому на имя ООО <адрес>», подтверждающая поступления денежных средств за поставленную Обществом продукцию от контрагентов:

- ИП ФИО6 в общей сумме 194 700 рублей: платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ - 36 960 рублей, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ - 29 040 рублей, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ - 6 600 рублей, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ - 22 440 рублей, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ - 18 480 рублей, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ - 15 840 рублей, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ - 19 800 рублей, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ - 11 880 рублей, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ - 18 480 рублей, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ - 15 180 рублей;

- <адрес>» в сумме 1 436 400 рублей: платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ;

- ИП ФИО7 в сумме 27 000 рублей: платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ;

- <адрес>» в сумме 532 060 рублей: платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ;

- <адрес>» в общей сумме 5 800 000 рублей: платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ - 1 800 000 рублей, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ - 3 000 000 рублей, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ - 1 000 000 рублей;

- <адрес>» в общей сумме 5 700 000 рублей: платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ - 1 200 000 рублей, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ - 1 500 000 рублей, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ - 3 000 000 рублей;

- ИП ФИО8 в сумме 1 839 600 рублей: платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ;

- <адрес> в общей сумме 1 167 120 рублей: платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ - 967 120 рублей, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ - 200 000 рублей (том № л.д. 237-250, том № л.д. 1-18, 20-33).

Также были осмотрены адреса, где реализовывалась поставленная <адрес>» продукция, а именно спиртосодержащие пищевые ароматизаторы «Наполеон», «Кедровый», «Хлебный»: ИП ФИО6 по адресу: <адрес>, (т.6 л.д.70-74), ООО <адрес>» по адресу <адрес>, ж. <адрес> (т. 6 л.д. 172-176).

Согласно протоколу осмотра места происшествия от ДД.ММ.ГГГГ осмотрен участок местности на кольце автодороги <адрес> в <адрес> Республики Хакасия с припаркованным автомобилем <адрес>», под управлением ФИО23, в ходе осмотра которого изъято: 490 коробок по 12 бутылок объемом по 0,5 л. в каждой, всего 5 880 бутылок «<адрес>»; 560 коробок по 12 бутылок объемом по 0,5 л. в каждой, всего 6 720 бутылок, «Ароматизатор пищевой Хлебный», всего 1 050 коробок с 12 600 бутылками (т. 1 л.д. 112-116).

Из протокола осмотра места происшествия от ДД.ММ.ГГГГ, следует, что осмотрен гараж №, расположенный в районе <адрес> Республики Хакасия, а также участок местности с припаркованным автомобилем <адрес>, находящимся около гаража № по вышеуказанному адресу, в ходе которого изъяты: 7 коробок по 12 бутылок объемом 0,5 л. на которых имеется этикетка «Наполеон», 1 коробка по 16 бутылок объемом 0,25 л. на которых имеется этикетка «Наполеон», 5 коробок по 12 бутылок объемом 0,5 л. на которых имеется этикетка «Хлебный», 1 коробка по 16 бутылок объемом 0,25 л. на которых имеется этикетка «Хлебный», 2 коробки по 16 бутылок объемом 0,25 л. на которых имеется этикетка «Кедровый», из автомобиля «<адрес> изъято: 17 коробок по 12 бутылок объемом 0,5 л. на которых имеется этикетка «Хлебный», 6 коробок по 12 бутылок объемом 0,5 л. на которых имеется этикетка «Наполеон» (т.1 л.д. 123-128).

Изъятые в ходе проведения ДД.ММ.ГГГГ оперативно-розыскного мероприятия «обследование помещений, зданий, сооружений, участков местности и транспортных средств», а также осмотров места происшествия, а именно автомобиля «<адрес> №, расположенного в районе <адрес> Республики Хакасия и автомобиля «<адрес>, ароматизаторы пищевые «Хлебный», «Наполеон», «Кедровый» осмотрены (т.8 л.д.111-119), признаны в качестве вещественных доказательств (т.8 л.д.120-122). В ходе осмотра установлено, что данная продукция содержится в стеклянной таре, на которой имеются этикетки «Хлебный», «Наполеон», «Кедровый», а также информации о содержании в них этилового спирта не более 45%.

Согласно заключению эксперта № от ДД.ММ.ГГГГ представленные на экспертизу образцы жидкости являются спиртосодержащими жидкостями. Объемная доля этилового спирта в представленных образцах жидкости, а именно ароматизаторы пищевые «Наполеон», «Хлебный», «Кедровый», составляет 40% об. Представленные на экспертизу образцы жидкости изготовлены на основе спирта этилового по микрокомпонентному составу соответствующего спирту высшей очистки, согласно требованиям ГОСТ 5962-2013 «Спирт этиловый ректификованный из пищевого сырья. Технические условия». В анализируемых образцах, в пределах чувствительности используемых методик, денатурирующих добавок не обнаружено. Представленные на экспертизу образцы жидкости, а именно ароматизаторы пищевые «Наполеон», «Хлебный», «Кедровый», по исследуемым показателям соответствуют реквизитам этикеток. Представленные образцы жидкости изготовлены на основе этилового ректификованного спирта, полученного в процессе промышленного производства. Установить способ изготовления представленных образцов жидкости не представляется возможным (т.8 л.д.131-139).

Согласно результатам оперативно-розыскных мероприятий: «прослушивание телефонных переговоров», «снятие информации с технических каналов связи», содержащиеся на DVD-R диске №с, которые были рассекречены и представлены на основании постановлений от ДД.ММ.ГГГГ (т. 2 л.д. 247-224, 249-250, т. 3 л.д. 1), имеются сведения о телефонных переговорах ФИО1 (использующий абонентский номер +ДД.ММ.ГГГГ) с неустановленными лицами, из которой следует, что ФИО1 достоверно было известно о незаконности совершаемых им действий относительно реализации спиртосодержащей продукции «Наполеон», «Хлебный», «Кедровый», а также то, что указания продукция поставлялась ему и хранилась у него, часть покупатели приезжали за ней сами, при этом ведя разговор с покупателем, ФИО1 просит быть осторожным в реализации продукции, что могут наложить штраф, сообщает какие документы необходимо для реализации, ведет разговор по оплате за поставленный ему товар (т. 3 л.д. 2-37). Данный DVD-R диск №с признан и приобщен к материалам уголовного дела в качестве вещественного доказательства (т.3 л.д. 38).

На основании заключения эксперта № от ДД.ММ.ГГГГ, сумма денежных средств, списанных с расчетного счета ООО «Альтернатива» №, открытого в офисе <адрес>» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ составила 93 964 558 рублей, в том числе в адрес:

<адрес>» (ИНН <***>) 30 525 600 рублей,

- <адрес>» (ИНН <***>) 45 280 208 рублей.

- на имя ФИО1 3 970 000 рублей.

Сумма дохода ООО «Альтернатива» от реализации пищевых добавок- ароматизаторов «Наполеон», «Кедровый», «Хлебный» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, при условии, что в бухгалтерском учете <адрес>» моментом признания доходов является дата передачи продукции (выполненных работ, оказанных услуг), составила 30 941 920 рублей.

В рамках экспертной инициативы, экспертом установлена сумма денежных средств, зачисленных на расчетный счет <адрес>» №, открытый в офисе Сибирского филиала <адрес>» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, в счет оплаты за отгруженную продукцию от контрагентов Общества, которая составила 29 468 590 рублей, в том числе от контрагентов: <адрес>» 6 546 960 рублей, ИП ФИО7 185 250 рублей, ИП ФИО6 207 120 рублей, ИП ФИО8 7 308 000 рублей, <адрес>» 532 060 рублей, ООО «<адрес>» 6 200 000 рублей, <адрес>» 6 490 000 рублей, <адрес>» 1 436 400 рублей (т.8 л.д.45-99).

Допрошенный в судебном заседании эксперт ФИО25, проводивший данную экспертизу, подтвердил ее результаты, а также пояснил, что исследование в части дохода ООО <адрес>» им проводилось двумя способами это по отгрузке товара и по мере поступления денежных средств на расчетный счет организации, была установлена общая сумма дохода. Поскольку определить сумму дохода по оплате не представилось возможным, он указал поступление денежных средств от тех контрагентов, в адрес которых была отгружена продукция «Наполеон», «Кедровый», «Хлебный». Также была установлена сумма денежных средств, перечисленная ООО <адрес>» контрагентам <адрес>», методом арифметического перерасчета суммы отраженных в банковской выписке. Сумма дохода <адрес>» 30 941 920 рублей относится только к доходу от реализации продукции «Наполеон», «Кедровый», «Хлебный». Также указал, что для субъектов малого предпринимательства законодательством определено право принимать учет формирования дохода независимо от перехода права собственности, то есть по мере поступления денежных средств за отгруженный товар или оказанные услуги.

Кроме того, из показаний допрошенной в судебном заседании в качестве специалиста ФИО26 следует, что согласно требованиям Федерального Закона от ДД.ММ.ГГГГ № 171-ФЗ по агентскому договору агент, а также принципал, обязаны иметь лицензию на оборот спиртосодержащей продукции, иначе такая сделка является ничтожной.

Мотивированные и обоснованные показания эксперта ФИО25, а также специалиста ФИО26 в судебном заседании, с учетом наличия у них соответствующего образования, у суда сомнений также не вызывают, в связи с чем суд использует их показания в качестве доказательств по настоящему уголовному делу.

Оценивая на предмет допустимости доказательств, полученных в результате оперативно-розыскных мероприятий, суд приходит к выводу, что оперативно-розыскные мероприятия по данному уголовному делу проведены в соответствии с Федеральным законом Российской Федерации «Об оперативно-розыскной деятельности» от ДД.ММ.ГГГГ. Проведение оперативно-розыскных мероприятий обосновано и мотивировано. Документы, отражающие проведение оперативно-розыскных мероприятий, составлены в соответствии с требованиями закона и представлены органу предварительного следствия в надлежаще оформленном виде и с соблюдением всех процедур, предусмотренных указанным Федеральным законом. Сотрудники правоохранительных органов действовали законно, объем и характер их действий определялся задачами проводимых оперативно-розыскных мероприятий. При использовании результатов оперативно-розыскных действий для формирования доказательств на стадии предварительного расследования нарушений уголовно-процессуального законодательства не допущено.

Протоколы следственных действий по делу признаются судом относимыми и допустимыми доказательствами, поскольку составлены в соответствии с требованиями УПК РФ. Каких-либо оснований сомневаться в достоверности содержащихся в них сведений не имеется.

Также, учитывая, что экспертизы по делу проведены в соответствии с требованиями уголовно-процессуального законодательства, регулирующего вопросы проведения судебных экспертиз, выводы экспертов сделаны в результате произведенных соответствующих исследований, мотивированы, у суда нет сомнений в их достоверности, и суд использует их в качестве доказательств по делу.

Допрошенный в судебном заседании по ходатайству стороны защиты свидетель ФИО27 пояснил, что ранее он работал в <адрес>», один из контрагентов которого являлось <адрес>» по субагентскому договору. ДД.ММ.ГГГГ» по данному субагентскому договору выступало в качестве Агента, давало рекомендации по реализации, каких-либо указаний не было, при этом, насколько он помнит, ООО <адрес>» по данному договору действовало от имени Принципала, и оказывало услуги по поставки пищевых добавок «Наполеон», «Хлебный», «Кедровый», а именно поиск клиентов, заключение договоров и поставка продукции непосредственно до клиента, за что получало агентское вознаграждение. На период его работы в <адрес>» таких контрагентов было около 40-50 компаний по всей территории РФ, включая Крым. Пищевые добавки «Наполеон», «Хлебный», «Кедровый» являлись спиртосодержащей продукцией для изготовления хлебобулочных изделий, к ним прилагались декларация, паспорт качества, накладные, сета-фактуры, рекламная продукция, также состав был написан на этикетке. Лицензия на данную продукцию необходима только для реализации ее оптовыми партиями.

Из показаний свидетеля ФИО28, допрошенного в судебном заседании со стороны защиты, следует, что в период с 2014 - 2016 года он работал менеджером в <адрес>» и <адрес>», которые занимались развитием, в том числе пищевых ароматизаторов «Наполеон», «Хлебный», «Кедровый», то есть оптовыми поставками. В его обязанности входило поиск в сети «Интернет» организаций по России, которые занимались продажей продуктов питания, бытовой химией, так он вышел на ФИО1, директора <адрес> это было примерно в 2014 году. С ФИО1 был заключен субагентский договор на оказание услуг, по которому <адрес>» и <адрес>» выступали в качестве Агентов. ФИО1 был наделен теми же правами, что и они, то есть он занимался поиском клиентов для них. Таких организаций, которые работали с ними по субагенстким договорам, было много. Вышеуказанные пищевые ароматизаторы предназначены для изготовления кондитерских изделий, на них был необходимый пакет документов, в том числе декларация, сертификаты. Поскольку данную продукцию они не продавали, а выступали по договорам как агенты, то лицензии не требовалось.

Оснований сомневаться в показаниях свидетелей ФИО27, ФИО28 у суда не имеется, между тем суд принимает их в качестве доказательств только в той части, в которой они соответствуют иным исследованным по делу доказательствам, указанные свидетели подтвердили факт заключения <адрес>», в лице директора ФИО1 субагентских договоров с <адрес>» и <адрес>», при этом указали, что у последних отсутствовала лицензия на закупку, хранение и поставку спиртосодержащей продукции, кроме того данные показания являются их субъективным мнением относительно законности действий подсудимого.

Проанализировав доказательства, представленные стороной обвинения и стороной защиты, как в отдельности, так и в их совокупности, с точки зрения относимости, допустимости и достоверности, а также достаточности, суд приходит к выводу, что вина ФИО1 в осуществлении предпринимательской деятельности без лицензии в случаях, когда такая лицензия обязательна, сопряженное с извлечением дохода в особо крупном размере, нашла свое подтверждение в процессе судебного следствия. При этом суд исходит из следующего.

Правовые основы производства и оборота этилового спирта, алкогольной и спиртосодержащей продукции в РФ определяются Федеральным законом от ДД.ММ.ГГГГ № 171-ФЗ «О государственном регулировании производства и оборота этилового спирта, алкогольной и спиртосодержащей продукции и об ограничении потребления (распития) алкогольной продукции».

Согласно ст. 26 Федерального закона от ДД.ММ.ГГГГ № 171-ФЗ запрещаются производство и оборот этилового спирта, алкогольной и спиртосодержащей продукции без соответствующих лицензий.

В соответствии со ст. 2 Федерального закона от ДД.ММ.ГГГГ № 171-ФЗ спиртосодержащей продукцией является пищевая или непищевая продукция с содержанием этилового спирта: с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ более 1,5 % объема готовой продукции, с ДД.ММ.ГГГГ по настоящее время более 0,5 % объема готовой продукции, под ее оборотом понимаются закупка (в том числе импорт), поставки (в том числе экспорт), хранение, перевозки и розничная продажа.

Деятельность в сфере закупки, хранения и поставки алкогольной и спиртосодержащей продукции, за исключением розничной продажи спиртосодержащей продукции, включена в перечень видов деятельности, связанных с производством и оборотом этилового спирта, алкогольной и спиртосодержащей продукции, при осуществлении которых требуется лицензия (ст. 18 Федерального закона от ДД.ММ.ГГГГ № 171-ФЗ).

В ст. 19 Федерального закона от ДД.ММ.ГГГГ № 171-ФЗ определен порядок получения лицензии.

Из анализа перечисленных норм права следует, что оптовая деятельность по закупке, хранению и поставкам спиртосодержащей продукции без лицензии является незаконной.

Оценив исследованные в судебном заседании и имеющиеся в материалах дела доказательства в их совокупности, суд приходит к выводу, что подсудимому ФИО1, который является директором <адрес>», было достоверно известно о том, что продукция ООО <адрес>» и <адрес>», а именно ароматизаторы пищевые натуральные «Хлебный», «Наполеон», «Кедровый» содержат в себе этиловый спирт, в частности, данная информация имелась на этикетках, в рекламных листовках, также ФИО1 направлял данную продукцию на исследование, изучил представленную ему документацию, то есть является спиртосодержащей продукцией, и то, что, для осуществления определенных видов деятельности, в том числе связанной с оптовым оборотом спиртосодержащей продукции, в соответствии с Федеральным Законом № 171-ФЗ от ДД.ММ.ГГГГ, требуется получение лицензии, а также то, что у <адрес>» такие лицензии отсутствовали.

Между тем, подсудимый ФИО1, из корыстных побуждений, имея умысел на извлечение доходов в особо крупном размере от осуществления незаконной предпринимательской деятельности, связанной с оптовым оборотом спиртосодержащей продукции без лицензии, зная, что такая лицензия обязательна, с целью придания видимости законности данной деятельности, полагая, что получение лицензии в данном случае не требуется, заключил от имени <адрес>» субагентские договоры ДД.ММ.ГГГГ с <адрес>», и ДД.ММ.ГГГГ с <адрес> в лице представителя ФИО27, действовавшего на основании агентских договоров.

Согласно вышеуказанным субагентским договорам <адрес>», <адрес>» (Агенты), перепоручили ООО <адрес>» (Субагент) выполнение полномочий возложенных на них Принципалом по агентским договорам, связанных с поставкой БАДов, предметов гигиены и иной продукции, при этом подразумевая поставку спиртосодержащей продукции <адрес>»: ароматизаторов пищевых «Хлебный», «Наполеон», «Кедровый», что не оспаривается стороной защиты.

Однако, как установлено судом, подсудимый ФИО1 в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, с целью извлечения прибыли в особо крупном размере, путем осуществления предпринимательской деятельности, без лицензии, в рамках вышеуказанных субагентских договоров, реализовал (поставил), в том числе ИП ФИО6, ИП ФИО7, ИП ФИО8, <адрес><адрес>», <адрес>», спиртосодержащую продукцию <адрес>»: ароматизаторы пищевые натуральные «Хлебный», «Наполеон», «Кедровый», которые приобрел непосредственно в <адрес>», перечислив на их расчетные счета денежные средства за поставленный товар, при этом действовал от имени и за счет <адрес>».

Кроме того, отсутствие в Уставе <адрес>», утвержденном ФИО1 сведений о виде деятельности Общества связанной с какой-либо торговлей алкогольной или спиртосодержащей продукции, отсутствие в субагентских договорах от ДД.ММ.ГГГГ и от ДД.ММ.ГГГГ, в договорах поставок заключенных с покупателями, а также в платежных документах при закупке и оплате за поставленную продукцию, информации о поставке спиртосодержащих пищевых ароматизаторов «Наполеон», «Хлебный», «Кедровый», свидетельствует о сокрытии ФИО1 своих преступных действий, связанных с незаконной предпринимательской деятельностью.

При таких обстоятельствах, суд приходит к выводу о том, что заключенные субагентские договоры были направлены не на возникновение между сторонами правоотношений как по субагентскому договору, а совершены с целью осуществления незаконной предпринимательской деятельности в сфере оптового оборота спиртосодержащей продукции, то есть фактически являются притворными сделками.

С учетом показаний свидетелей ФИО6, ФИО18, ФИО7, ФИО16, а также договоров поставок заключенных ФИО1, следует, что подсудимый осуществлял именно оптовую реализацию (поставку) спиртосодержащей продукции, поскольку деятельность покупателей – контрагентов была связана с приобретением товара для использования в предпринимательской деятельности (в том числе для перепродажи), то есть не связанных с личным, семейным, домашним и иным подобным использованием.

Также, показаниями свидетелей ФИО9, Свидетель №2, ФИО11, результатами оперативно-розыскных мероприятий «прослушивание телефонных переговоров», «снятие информации с технических каналов связи», «обследование помещений, зданий, сооружений, участков местности и транспортных средств» установлено, что спиртосодержащую продукцию, приобретенную в <адрес><адрес> ФИО1 хранил, в том числе на складе №, расположенном по адресу: <адрес>А.

Тот факт, что ароматизаторы пищевые «Наполеон», «Хлебный», «Кедровый», как следует их представленных документов, соответствуют ГОСТ 32049-2013 и безопасности пищевых добавок, а также ТР № «Требования безопасности пищевых добавок, ароматизаторов и технологических вспомогательных веществ», и не признаны продукцией, ограниченной в свободной реализации (т. 1 л.д. 56-61, т.2 л.д. 237-245, т.5 л.д. 202-203, 204, 205, 209, т.8 л.д.161), и что данные ароматизаторы пищевые, на инкриминируемый подсудимому период, находились в свободном обороте, на что ссылается сторона защиты, не свидетельствует о законности действий подсудимого ФИО1 по реализации данной продукции, поскольку как установлено судом, пищевые ароматизаторы «Хлебный», «Кедровый», «Наполеон», являются спиртосодержащими жидкостями, то есть спиртосодержащей продукцией, для закупки, хранения и поставки которой, в соответствии с Федерального Закона от ДД.ММ.ГГГГ № 171-ФЗ, требуется получение лицензии.

Кроме того, отсутствие по юридическим адресам, указанным в регистрационных документах офисов <адрес>» по адресу: <адрес><адрес>, а также <адрес>» по адресу: <адрес> строение 3 (т. 6 л.д. 24-30, 15-21), а также то, что руководители <адрес>», в отношении которых материалы проверки выделены в отдельное производство (т.8 л.д. 217-219, 223-225, 229-230, 233-234), не привлечены к уголовной ответственности, не влияют на выводы суда о доказанности вины ФИО1 Кроме того, факт наличия договорных отношении <адрес>» по поставке спиртосодержащей продукции: пищевых ароматизаторов «Наполеон», «Кедровый», «Хлебный» без лицензии, установлен исследованными в судебном заседание доказательствами.

Доводы стороны защиты о том, что ФИО1 данную спиртосодержащую продукцию не реализовывал, то есть право собственности на нее к нему не переходило, он осуществлял услуги по ее поставке на прямую покупателю от имени Принципала, в связи с чем, получение лицензии не требовалось, опровергнуты исследованными в судебном заседании доказательствами. Кроме того, согласно законодательству в сфере производства и оборота этилового спирта, алкогольной и спиртосодержащей продукции, для поставки спиртосодержащей продукции по субагентским договорам связанной с предпринимательской деятельностью требуется лицензия.

Представленные стороной защиты скриншоты, в которых указано, что ФИО1 вел по сети «Интернет» переписку с ФИО43, как с представителем <адрес>», суд во внимание не принимает, поскольку в них отсутствует какая-либо информация относящееся к заключенному ДД.ММ.ГГГГ субагентскому договору между <адрес>». Так из данной переписки следует, что в адрес ФИО1 были направлены документы на заключение субагентского договора с <адрес>», который как было установлено судом, был заключен между ФИО44» ДД.ММ.ГГГГ, данных о его расторжении не имеется. Кроме того, из заявок направленных ФИО1 в адрес ФИО28 на поставку продукции «Хлебный», «Наполеон», «Кедровый», невозможно определить, в рамках какого из договоров, заключенных ФИО1 с <адрес>», они были направлены.

Таким образом, суд приходит к выводу, что ФИО1 осуществлял предпринимательскую деятельность, связанную с оптовым оборотом спиртосодержащей продукции без лицензии, когда такая лицензия обязательна. При этом мотивами противоправной деятельности подсудимого являлась корысть, он имел интерес в получении сверхдохода от реализации спиртосодержащей продукции.

Кроме того, данное общественно опасное деяние не относится к категории налоговых преступлений, целью преступления, предусмотренного ст. 171 УК РФ, является систематическое получение прибыли в результате предпринимательской деятельности, осуществляемой с нарушением установленного законом порядка, в частности без лицензии. С учетом изложенного, доводы подсудимого ФИО1 об уплате им налогов не свидетельствуют о его невиновности в совершении инкриминируемого ему преступления.

В результате осуществления вышеуказанной незаконной предпринимательской деятельности ФИО1, исходя из сведений, содержащихся в платежных поручениях, подтверждающих оплату за поставленную <адрес>» продукцию, а именно спиртосодержащие пищевые ароматизаторы «Наполеон», «Хлебный», «Кедровый», получил доход на общую сумму 16 696 880 рублей, что согласно примечанию к ст. 170.2 УК РФ является особо крупным размером.

Каких-либо процессуальных нарушений по настоящему делу, влекущих недопустимость доказательств, органами предварительного расследования не допущено.

На основании вышеизложенного, суд квалифицирует действия подсудимого ФИО1 по п. «б» ч. 2 ст. 171 УК РФ, как осуществление предпринимательской деятельности без лицензии в случаях, когда такая лицензия обязательна, сопряженное с извлечением дохода в особо крупном размере.

Определяя вид и меру наказания подсудимому ФИО1, суд в соответствии со ст. 60 УК РФ учитывает характер и степень общественной опасности совершенного им преступления, относящегося к категории средней тяжести, обстоятельства его совершения, его поведение до и после совершения преступления, влияние наказания на его исправление, его возраст, семейное и материальное положение, род занятий, состояние его здоровья и здоровья его близких, а также личность, не судим (т.9 л.д.1,2,3), на учете у врачей психиатра и нарколога не состоит (т. 9 л.д. 5-7), по месту жительства характеризуется удовлетворительно (т. 9 л.д. 10, 13).

При назначении наказания подсудимому ФИО1 суд учитывает положения ст. 6 УК РФ о том, что одним из принципов уголовного закона является соответствие наказания характеру и степени общественной опасности преступления, обстоятельствам его совершения и личности виновного, а также ч. 2 ст. 43 УК РФ согласно которой, наказание применяется в целях восстановления социальной справедливости, а также в целях исправления осужденного и предупреждения совершения новых преступлений.

Обстоятельствами смягчающим наказание суд признает совершение преступления впервые, молодой возраст. Обстоятельств отягчающих наказание ФИО1, судом не установлено.

Принимая во внимание, категорию совершенного подсудимым преступления, учитывая обстоятельства дела, все данные о личности подсудимого, ранее не судимого, не имеющего ограничений по состоянию здоровья, его имущественное и семейное положение, а также предусмотренные ст. 43 УК РФ цели и задачи наказания, суд приходит к выводу о назначении ФИО1 наказания в виде штрафа.

Именно такое наказание, по мнению суда, является справедливым и в наибольшей степени обеспечит достижение его целей, указанных в ст. 43 УК РФ.

Оснований для применения ФИО1 ч. 6 ст.15 УК РФ и изменения категории преступлений на менее тяжкую, а также назначения в соответствии с положениями ст. 64 УК РФ более мягкого наказания, чем предусмотрено за данные преступления, не имеется, поскольку обстоятельств, существенно уменьшающих степень общественной опасности преступления, не установлено.

По делу не имеется оснований для применения к подсудимому ФИО1 положений об отсрочке приговора и не усматривается условий для освобождения от наказания.

В ходе предварительного следствия в отношении ФИО1 была избрана мера пресечения в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении. Оснований для отмены избранной в отношении подсудимого меры пресечения на период вступления приговора суда в законную силу суд не усматривает.

Разрешая вопрос о судьбе вещественных доказательств, суд учитывает положения ст.ст. 81, 82 УПК РФ.

На основании постановления суда от ДД.ММ.ГГГГ (т. 5 л.д. 166), ДД.ММ.ГГГГ наложен арест на имущество ФИО1, а именно на ДД.ММ.ГГГГ (т. 5 л.д. 167-171).

Согласно ч. 9 ст. 115 УПК РФ наложение ареста на имущество отменяется, когда в применении этой меры отпадает необходимость.

Поскольку суд пришел к выводу, о назначении ФИО1 наказания в виде штрафа, а также учитывая конкретные обстоятельства дела, суд приходит к выводу о необходимости сохранения ареста на имущество ФИО1

На основании изложенного и руководствуясь ст.ст. 296-299, 302-304, 307-310 УПК РФ, суд

П Р И Г О В О Р И Л:

ФИО1 признать виновным в совершении преступления, предусмотренного п. «б» ч. 2 ст. 171 УК РФ и назначить ему наказание в виде штрафа в размере 350 000 (триста пятьдесят тысяч) рублей.

Меру пресечения в виде подписки и невыезде и надлежащем поведении в отношении ФИО1 по вступлению приговора в законную силу отменить.

Перечисление суммы штрафа осуществляется в соответствии с правилами заполнения расчетных документов, предусмотренными законодательством Российской Федерации о национальной платежной системе, с указанием следующих реквизитов:

УФК по <адрес> (МВД по <адрес>); ГРКЦ НБ <адрес> России <адрес>; р/с 40№; БИК 049514001; ИНН <***>; КПП 190101001; КБК 188 116 210 400 460 00140; ОКТМО – населенный пункт (например: Абакан 95701000); назначение платежа – уголовный штраф.

Арест, наложенный на имущество ФИО1 постановлением ФИО45, сохранить до исполнения приговора суда в части оплаты штрафа.

Вещественные доказательства:

- документы, изъятые ДД.ММ.ГГГГ у ФИО10: товарно-транспортная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ на 3 листах, копии удостоверений о качестве на ароматизаторы пищевые на 7 листах, копия таможенной декларация соответствия на ароматизаторы пищевые на 1 листе; документы, изъятые ДД.ММ.ГГГГ в ходе обследования по адресу: <адрес>А, склад №: рекламная листовка продукции пищевые добавки -ароматизаторы «Наполеон», «Хлебный», «Кедровый»; рекламная продукция «Пищевые добавки- ароматизаторы» с указанием адреса <адрес>, тел. №; субагентский договор без номера от ДД.ММ.ГГГГ между <адрес>» на 4-х листах, дополнительное соглашение № к договору без номера от ДД.ММ.ГГГГ на 2-х листах; субагентский договор без номера от ДД.ММ.ГГГГ между <адрес>» на 4-х листах, дополнительное соглашение № к договору без номера от ДД.ММ.ГГГГ на 2-х листах; акт сверки взаимных расчетов за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ между <адрес>» и <адрес> на 2-х листах; копия субагентского договора без номера от ДД.ММ.ГГГГ между <адрес>» и <адрес>» на 4-х листах; договор № от ДД.ММ.ГГГГ между <адрес>» и ИП ФИО7 на 4 листах; доверенность без номера от ДД.ММ.ГГГГ <адрес>» на 1 листе; распечатка Федерального закона от ДД.ММ.ГГГГ № 171-ФЗ на 24 листах; документы, изъятые ДД.ММ.ГГГГ в ходе обследование помещения по адресу: <адрес>19: договор субаренды нежилого помещения от ДД.ММ.ГГГГ, между <адрес>» и <адрес>» на 2 л.; приказ № от ДД.ММ.ГГГГ «О возложении обязанностей директора <адрес>» на 1 листе; решение единственного учредителя № <адрес>» от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; устав <адрес>» на 20 листах; лист записи ЕГРЮЛ от ДД.ММ.ГГГГ ООО «Альтернатива» на 4 л.; приказ № о возложении обязанностей главного бухгалтера <адрес>» от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; решение единственного учредителя № <адрес>» от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; приказ <адрес>» о приеме работника на работу от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; протокол общего собрания учредителей от ДД.ММ.ГГГГ о назначении на должность директора <адрес> на 1 листе; договор об учреждении <адрес>» от ДД.ММ.ГГГГ на 5 листах; решение единственного учредителя <адрес>» от ДД.ММ.ГГГГ о продлении полномочий директора на 1 листе; приказ № от ДД.ММ.ГГГГ «О возложении обязанностей директора <адрес>» на 1 листе; устав <адрес> от ДД.ММ.ГГГГ на 17 листах; письмо об открытии карточного счета № с ДД.ММ.ГГГГ в «<адрес>» для ООО <адрес>» на 1 листе; письмо об открытии расчетного счета № с ДД.ММ.ГГГГ в <адрес>» для ООО «<адрес>» на 1 листе; три рекламных листовки с изображением спиртосодержащей добавки «Наполеон»; документы изъятые ДД.ММ.ГГГГ в ходе обыска по адресу: <адрес>: договор № б/н от ДД.ММ.ГГГГ между <адрес>» и ИП ФИО6 на 2 листах; товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе, товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе, товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе, товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе, товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе, товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе, товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе, товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе, товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе, товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе, товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ на 2 листах, товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ на 2 листах, товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ на 2 листах, товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ на 2 листах, товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ на 2 листах, товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ на 2 листах, накладная № б/н от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе, платежное поручение № года от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; документы изъятые ДД.ММ.ГГГГ в ходе обыска по адресу: <адрес>: накладная № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе, товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ на 2 листах; документы изъятые ДД.ММ.ГГГГ в ходе обыска по адресу: <адрес>, ж.<адрес>: копия договора № от ДД.ММ.ГГГГ на 4 листах, протокол согласования разногласий к договору № от ДД.ММ.ГГГГ на 2 листах, накладная № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе, товарно-транспортная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ на 3 листах, товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ на 2 листах, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ <адрес>», хранить в материалах дела.

- DVD-R диск №с с аудиозаписями проведенных в отношении ФИО1 оперативно-розыскных мероприятий: «прослушивание телефонных переговоров», «снятие информации с технических каналов связи»» CD-R диск, содержащий выписку движения денежных средств по расчетному счету № ИП ФИО6; CD-R диск, содержащий выписку движения денежных средств по расчетному счету № ИП ФИО7; CD-R диск, содержащий выписку движения денежных средств по расчетному счету № <адрес>»; CD-R диск, содержащий выписку движения денежных средств по расчетному счету № ИП ФИО8 и дубликат платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ; CD-R диск, содержащий выписки движения денежных средств по расчетным счетам: № <адрес> № <адрес>», № <адрес> и дубликаты платежных поручений: № от ДД.ММ.ГГГГ на 2 листах, № от ДД.ММ.ГГГГ на 2 листах, № от ДД.ММ.ГГГГ на 2 листах, № от ДД.ММ.ГГГГ на 2 листах, хранить в материалах дела.

- сотовый телефон Nokia, в корпусе из пластика светло-фиолетового цвета, № IMEI 352432/05/414551/0, с находящейся в нем сим-картой с номером №, печать «для документов» <адрес>», лицензию на розничную продажу алкогольной продукции <адрес> ФИО34 0001272 от ДД.ММ.ГГГГ, свидетельство о постановке на учет <адрес>» в МИФНС № по <адрес> 19 № на 1 листе; свидетельство о государственной регистрации юридического лица ДД.ММ.ГГГГ» 19 № на 1 листе; свидетельство о постановке на учет в налоговом органе №» 19 № на 1 листе; свидетельство о регистрации <адрес>» 19 № на 1 листе, оставить по принадлежности у ФИО1;

- подшивку № на 303 листах бухгалтерских документов <адрес>» ОГРН <***> ИНН <***>, подшивку № на 305 листах бухгалтерских документов <адрес>» ОГРН <***> ИНН <***>, подшивку № на 255 листах бухгалтерских документов <адрес>» ОГРН <***> ИНН <***>, подшивку № на 218 листах бухгалтерских документов ООО «Альтернатива» ОГРН <***> ИНН <***>, хранить при уголовном деле;

- 425 коробок, в каждой по 12 бутылок объемом 0,5 л. «Ароматизатор пищевой Наполеон», всего 5 100 бутылок; 483 коробки, в каждой по 12 бутылок объемом 0,5 л. «Ароматизатор пищевой Хлебный», всего 5796 бутылок; 24 коробки, в каждой по 16 бутылок объемом 0,25 л. «Ароматизатор пищевой Наполеон», всего 384 бутылки; 27 коробок, в каждой по 16 бутылок объемом 0,25 л. «Ароматизатор пищевой Хлебный», всего 432 бутылки; 38 коробок, в каждой по 16 бутылок объемом 0,25 л. «Ароматизатор пищевой Кедровый», всего 608 бутылок; 490 коробок, в каждой по 12 бутылок объемом по 0,5 л. «Ароматизатор пищевой Наполеон», всего 5880 бутылок; 560 коробок, в каждой по 12 бутылок объемом по 0,5 л. «Ароматизатор пищевой Хлебный», всего 6720 бутылок; 1050 коробок с 12 600 бутылками; 7 коробок, в каждой по 12 бутылок объемом 0,5 л. Ароматизатор пищевой «Наполеон»; 1 коробка, в которой 16 бутылок объемом 0,25 л Ароматизатор пищевой «Наполеон»; 5 коробок, в каждой по 12 бутылок объемом 0,5 л Ароматизатор пищевой «Хлебный»; 1 коробка, в которой 16 бутылок объемом 0,25 л Ароматизатор пищевой «Хлебный»; 17 коробок, в каждой по 12 бутылок объемом 0,5 л Ароматизатор пищевой «Хлебный»; 6 коробок, в каждой по 12 бутылок объемом 0,5 л Ароматизатор пищевой «Наполеон», уничтожить в установленном законом порядке как средства совершения преступления.

Приговор может быть обжалован в апелляционном порядке в судебную коллегию по уголовным делам Верховного Суда Республики Хакасия в течение 10 суток со дня его провозглашения. В случае подачи апелляционной жалобы, осужденный вправе ходатайствовать в сроки и в порядке, предусмотренном ст. 389.6 УПК РФ, о своем участии при рассмотрении уголовного дела судом апелляционной инстанции, а также поручать осуществление своей защиты избранному им защитнику, либо ходатайствовать перед судом о назначении ему защитника.

Председательствующий подпись М.С. Глазунова

Копия верна.

Судья Абаканского городского суда

Глазунова М.С.