Постановление от 22 сентября 2020 г. по делу № А40-307285/2019

ДЕВЯТЫЙ АРБИТРАЖНЫЙ АПЕЛЛЯЦИОННЫЙ СУД

127994, Москва, ГСП -4, проезд Соломенной Сторожки, 12

адрес веб-сайта: http://9aas.arbitr.ru


ПОСТАНОВЛЕНИЕ

№ 09АП-25034/2020

город Москва Дело № А40-307285/2019

Резолютивная часть постановления объявлена 15 сентября 2020 года

Постановление изготовлено в полном объеме 22 сентября 2020 года

Девятый арбитражный апелляционный суд в составе:

председательствующего судьи Ким Е.А.,

судей: Стешана Б.В., Яниной Е.Н.,

при ведении протокола судебного заседания секретарем ФИО1,

рассмотрев в открытом судебном заседании апелляционную жалобу Открытого Акционерного Общества "Промышленные Инвестиции" на решение Арбитражного суда г. Москвы от 13 марта 2020 года по делу № А40- 307285/19,

по иску Пеландор Файненс Лимитед (Посейдон, 1 ЛЕДРА БИЗНЕС ЦЕНТР Эгкоми, 2406, Никосия, Кипр)

к Открытому Акционерному Обществу "Промышленные Инвестиции" (121069, МОСКВА ГОРОД, УЛИЦА НИКИТСКАЯ М., 29, 1, ОГРН:1027700425610, Дата присвоения ОГРН:13.11.2002, ИНН:7703014899)

об обязании представить документы.

при участии в судебном заседании:

от истца – ФИО2 по доверенности от 16 сентября 2019;

от ответчика – ФИО3 по доверенности от 24 апреля 2020;

УСТАНОВИЛ:

Пеландор Файненс Лимитед (далее - истец) обратилось в Арбитражный суд города Москвы с иском к ОАО "Промышленные Инвестиции" с учетом принятых судом уточнений исковых требований, в порядке ст. 49 АПК РФ обратился в арбитражный суд с иском к ОАО «Промышленные инвестиции» далее - ответчик, об обязании предоставить копии следующих документов:

1) Обязать ОАО «Промышленные инвестиции» предоставить для ознакомления ПЕЛАНДОР ФАЙНЕНС ЛИМИТЕД следующие документы:

Выданные Обществом доверенности за период с 01.01.2016 по 02.12.2018;

Протоколы собраний акционеров Общества за период с 01.01.2016 по 18.12.2018;

Договоры аренды или пользования земельными участками и иной недвижимостью за период с 01.01.2016 по 30.08.2018;

Расчеты платежей по аренде земельных участков и иной недвижимости за 2016, 2017, 2018, 2019 гг.;

Договоры подряда, генерального подряда (если имеются) и другие договоры, заключенные Обществом с 01.01.2016 по 31.07.2019, со всеми приложениями и дополнительными соглашениями (в том числе сметы).

Договоры займа, купли-продажи ценных бумаг заключенные Обществом с 01.01.2016 по 31.07.2019.

Накладные, акты выполненных работ, счета-фактуры и другие первичные бухгалтерские документы по всем операциям Общества за период с 01.01.2016 по 31.07.2019; в том числе, акты о выполненных работах и оказанных услугах; выданные исполнителям поручения по договорам об оказании юридической помощи от 18.11.2018 с адвокатом Плугаревой В.В.; об оказании юридической помощи № 05/01-18 от 03.12.2018 с адвокатом Раппортом А.Л.; возмездного оказания услуг № 6-ИТ/17 от 01.11.2017 с ООО «Интерсервисинвест».

Банковские выписки и платежные поручения по всем расчетным счетам за период с 01.01.2016 по 24.09.2018;

Налоговые декларации по налогу на прибыль и НДС за 2016, 2017 гг.;

Книги покупок и продаж за 2016, 2017, январь - август 2018 гг.;

Расчет по начисленным и уплаченным страховым взносам на обязательное пенсионное страхование в ПФР, ФОМС и ФНС за 2016, 2017 гг.;

Расчет сумм налога на доходы физических лиц 2-НДФЛ за 2016, 2017 и 2019 гг.;

Штатные расписания по всем подразделениям и должностям на 31.12.2016, 31.12.2017, 31.07.2019;

Доступ к базе бухгалтерского и кадрового учета за 2016 г. - 30.08.2018 г. с возможностью формирования и выгрузки, в том числе, но не ограничиваясь, следующих отчетов:

Оборотно-сальдовых ведомостей (по все счетам и субсчетам);

Оборотно-сальдовых ведомостей по счетам 01, 02, 08, 10, 20, 25, 26, 41, 50, 51, 52, 55, 58, 60, 62, 66, 67, 68, 69, 70, 71, 73, 76, 84, 90, 91, 99;

Карточек (журналов проводок) по вышеуказанным счетам;

Сведения и документы о выплате дивидендов в связи с участием Общества в дочерних обществах за период по состоянию с 01.01.2016 по 31.07.2019.

Сведения и документы о принадлежности Обществу акций и долей дочерних обществ за период с 01.01.2016 по 31.07.2019.

Договоры о приобретении и продаже долей и акций дочерних обществ за период с 01.01.2016 по 31.07.2019 со всеми приложениями;

Сведения о кредиторской и дебиторской задолженности за период с 01.01.2016 по 30.11.2018 с предоставлением всех соответствующих договоров и документов, подтверждающих наличие задолженности в указанные периоды;

Протоколы заседаний совета директоров Общества за период с 01.01.2016 по 01.11.2018.

2) Взыскать с ОАО «Промышленные инвестиции» в пользу ПЕЛАНДОР ФАЙНЕНС ЛИМИТЕД расходы на уплату государственной пошлины 6 000 (Шесть тысяч) рублей.

Решением Арбитражного суда города Москвы от 13 марта 2020 года по делу № А40- 307285/19 исковые требования удовлетворены в части обязания ОАО «Промышленные инвестиции» предоставить для ознакомления ПЕЛАНДОР ФАЙНЕНС ЛИМИТЕД в течение семи дней со дня вступления в законную силу решения суда следующие документы:

Протоколы собраний акционеров Общества за период с 25 сентября 2018 г.;

Действующие Договоры займа, купли-продажи ценных бумаг заключенные Обществом за период с 25.09.2018 г.

Накладные, акты выполненных работ, счета–фактуры и другие первичные бухгалтерские документы по всем операциям Общества за период с 01.01.2016 по 31.07.2019; в том числе, акты о выполненных работах и оказанных услугах; выданные исполнителям поручения по договорам об оказании юридической помощи от 18.11.2018 с адвокатом Плугаревой В.В.; об оказании юридической помощи № 05/01-18 от 03.12.2018 с адвокатом Раппортом А.Л.;

Расчет сумм налога на доходы физических лиц 2-НДФЛ за 2018 г. и 2019 гг.;

Штатные расписания по всем подразделениям и должностям за период с 25.09.2018 г. по 31.07.2019;

Сведения и документы о выплате дивидендов в связи с участием Общества в дочерних обществах за период с 25.09.2018 г. по состоянию по 31.07.2019.

Сведения и документы о принадлежности Обществу акций и долей дочерних обществ за период с 25.09.2018 г. по 31.07.2019.

Договоры о приобретении и продаже долей и акций дочерних обществ за период с 25.09.2018 г. по 31.07.2019 со всеми приложениями;

Сведения о кредиторской и дебиторской задолженности за период с 25.09.2018 г. по 30.11.2018 с предоставлением всех соответствующих договоров и документов, подтверждающих наличие задолженности в указанные периоды;

Протоколы заседаний совета директоров Общества за период с 25.09.2018 г. по 01.11.2018 г.

Взыскать с ОАО «Промышленные инвестиции» в пользу ПЕЛАНДОР ФАЙНЕНС ЛИМИТЕД расходы на уплату государственной пошлины 6 000 (Шесть тысяч) рублей. В остальной части исковых требований отказать.

Не согласившись с принятым по делу судебным актом, ОАО "Промышленные Инвестиции" обратилось в Девятый арбитражный апелляционный суд с апелляционной жалобой, в которой просило указанное решение суда первой инстанции отменить, отказать в удовлетворении заявленных исковых требований.

В обоснование доводов жалобы заявитель ссылается на следующее:

- неполное выяснение судом первой инстанции обстоятельств дела;

- несоответствие выводов фактическим обстоятельствам дела;

- суд неправомерно обязал общество передать акционеру документы, которые были ранее переданы, а также документы, которые у общества отсутствуют.

Информация о принятии апелляционной жалобы к производству вместе с соответствующим файлом размещена в информационно-телекоммуникационной сети Интернет на сайте www.kad.arbitr.ru в соответствии положениями части 6 статьи 121 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

В судебном заседании Девятого арбитражного апелляционного суда представитель ответчика поддержал доводы апелляционной жалобы, просил ее удовлетворить.

В судебном заседании Девятого арбитражного апелляционного суда представитель истца возражал против удовлетворения апелляционной жалобы.

Законность и обоснованность обжалуемого судебного акта проверены в апелляционном порядке.

Заслушав представителей сторон, исследовав доказательства, представленные в материалы дела, оценив их в совокупности и взаимной связи в соответствии с требованиями статьи 71 Арбитражного процессуального кодекса РФ, с учетом установленных обстоятельств по делу апелляционный суд считает доводы подателя жалобы необоснованными в силу следующего.

Как следует из материалов дела и установлено судом первой инстанции истец является акционером ОАО «Промышленные инвестиции», владеющим 25% от общего количество акций с 25 сентября 2018 г., что подтверждается представленной в материалы дела выпиской и не оспаривается истцом и ответчиком.

26 июля 2019 г. истец направил в адрес ответчика требование о предоставлении документов. Общество запрашиваемые документы истцу предоставило согласно списку возражений. Данные обстоятельств послужили основанием для обращения в суд с настоящим иском.

В письмах от 26.07.2019, 05.08.2019, 13.11.2019, 16.12.2019 истец просил Общество обеспечить доступ к указанным истцом документам Общества.

Общество письмами от 31.07.2019, 16.08.2019, 26.11.2019 сообщило истцу о необходимости предоставления справки по лицевому счету акционера или по счету депо, открытому в депозитарии, для подтверждения статуса акционера в соответствии с подпунктом 6 пункта 8 статьи 91 закона «Об акционерных обществах» и пунктом 9 Указания ЦБ РФ N 5182-У.

Соответствующая справка представлена истцом 16.12.2019 – после подачи искового заявления.

Ссылаясь на указанные обстоятельства, истец обратился в суд с настоящим исковым заявлением.

Удовлетворяя заявленные исковые требования, суд признал требования истца обоснованными и документально подтвержденными в части, так как ответчиком была предоставлена истцу частьдокументов.

Апелляционный суд повторно исследовав и оценив, представленные в дело доказательства, не находит оснований для переоценки выводов суда первой инстанции по примененным нормам материального права и переоценке фактических обстоятельств дела в виду следующего.

Ответчикомбылапредоставлена истцу частьдокументов,согласно представленному списку по предоставлению документов, что не отрицается истцом и в связи с чем были поданы уточнения исковых требований.

Право участника хозяйственного общества на получение информации об обществе предусмотрено ст. 67 Гражданского кодекса Российской Федерации, а также отдельными положениями законодательства о хозяйственных обществах, в частности Федеральным законом от 26.12.1995 г. № 208-ФЗ «Об акционерных обществах» (далее – ФЗ «Об акционерных обществах»).

В соответствии со ст. 90 Федерального закона «Об акционерных обществах» информация об обществе предоставляется акционерам в соответствии с требованиями названного Федерального закона и иных правовых актов Российской Федерации. Общество обязано обеспечить акционерам доступ к документам, предусмотренным п. 1 ст. 89 названного Федерального закона, и предоставить акционеру по его требованию копии этих документов (п. 1 ст. 91 Федерального закона «Об акционерных обществах»). Общество обязано хранить, в том числе, внутренние документы общества и иные документы, предусмотренные названным Федеральным законом, уставом общества, внутренними документами общества, решениями общего собрания акционеров, совета директоров (наблюдательного совета) общества, органов управления общества, а также документы, предусмотренные правовыми актами Российской Федерации (п. 1 ст. 89 Федерального закона «Об акционерных обществах»).

Как следует из Приказа Министерства культуры Российской Федерации от 25.08.2010 г. № 558 «Об утверждении «Перечня типовых управленческих архивных документов, образующихся в процессе деятельности государственных органов, органов местного самоуправления и организаций, с указанием сроков хранения» общество обязано хранить, в том числе, и гражданско-правовые договоры.

В силу п. 1 ст. 91 Федерального закона «Об акционерных обществах» к документам бухгалтерского учета и протоколам заседаний коллегиального исполнительного органа имеют право доступа акционеры (акционер), имеющие в совокупности не менее 25 процентов голосующих акций акционерного общества.

Согласно доводам Общества, ими было отказано в части предоставления документов за период до 25 сентября 20118 года, поскольку в отношении части документов Общество воспользовалось правом отказать в доступе к документам и информации на основании пункта 8 статьи 91 закона «Об акционерных обществах».

Суд соглашается с доводами ответчика в этой части, поскольку согласно пункту 8 статьи 91 закона «Об акционерных обществах» предоставляет Обществу безусловное право отказать акционеру в предоставлении документов, которые относятся к периодам, не относящимся к периоду владения акционером акциями общества, подтвержденному этим акционером соответствующей справкой по его лицевому счету, открытому в реестре акционеров общества, или счету депо, открытому в депозитарии, за исключением информации о сделках, исполнение по которым осуществляется в период владения акционером акциями общества.

В соответствии с подпунктом 6 пункта 8 статьи 91 Федерального закона "Об акционерных обществах", Общество вправе отказать в доступе к документам и информации при наличии хотя бы одного из следующих условий: 6) документ относится к периодам, не относящимся к периоду владения акционером акциями общества, подтвержденному этим акционером соответствующей справкой по его лицевому счету, открытому в реестре акционеров общества, или счету депо, открытому в депозитарии, за исключением информации о сделках, исполнение по которым осуществляется в период владения акционером акциями общества.

Общество воспользовалось этим правом. Письмами от 26.11.2019 Общество прямо отказало истцу в предоставлении истцу соответствующих документов и информации.

В рамках рассматриваемого спора истец ссылается на нарушение процедуры отказа, а именно – положений указания Банка России от 28.06.2019 N 5182-У «О дополнительных требованиях к процедурам предоставления акционерными обществами документов или копий документов в соответствии со статьей 91 Федерального закона «Об акционерных обществах» (далее – Указание).

Истец утверждает, что Общество могло воспользоваться правом отказа в предоставлении документов в течение семи рабочих дней со дня получения запроса истца (пункт 31 Указания) и на письма от 26.07.2019, 05.08.2019 Общество ответило уведомлением о необходимости предоставить документ (справку) по лицевому счету, открытому в реестре акционеров общества, или счету депо, открытому в депозитарии, а не отказом.

Вместе с тем, статья 91 закона «Об акционерных обществах» не содержит правил о пресекательных сроках, в течение которых Общество вправе отказать акционеру в предоставлении информации.

Апелляционный суд поддерживает вывод суда первой инстанции о том, что который указан в пункте 31 Указания, является процедурным. Ни закон, ни само Указание не содержат правил о том, что пропуск этого срока лишает Общество прав, предоставленных пунктом 8 статьи 91 закона «Об акционерных обществах».

В соответствии с пунктом 9 Указания, в случае если запрашиваются документы, не относящиеся к текущему периоду деятельности общества или не являющиеся действующими, за исключением информации о сделках, исполнение по которым осуществляется в период владения акционером акциями общества, к Требованию должен прилагаться документ (справка) по лицевому счету, открытому в реестре акционеров общества, или счету депо, открытому в депозитарии (аналогичный документ иностранного номинального держателя или иностранной организации, имеющей право в соответствии с ее личным законом осуществлять учет и переход прав на ценные бумаги), подтверждающий (подтверждающая) количество принадлежащих правомочному лицу акций общества за период, к которому относится запрашиваемый документ.

Согласно пункту 20 Указания в случае отсутствия в полученном Требовании каких-либо сведений, установленных пунктами 4 и 5 настоящего Указания, и (или) прилагаемых документов, указанных в пунктах 8 - 10 настоящего Указания, по решению общества в течение семи рабочих дней со дня предъявления Требования в целях предоставления доступа к документам общества правомочному лицу направляется письмо с указанием недостающей информации и (или) документов (далее - Письмо).

В письмах от 26.07.2019, 05.08.2019, 13.11.2019, 16.12.2019 истец просил Общество обеспечить доступ к указанным истцом документам Общества, вместе с тем, справку, подтверждающую право владения более 25 % акций не предоставил.

Общество письмами от 31.07.2019, 16.08.2019, 26.11.2019 сообщило истцу о необходимости предоставления справки по лицевому счету акционера или по счету депо, открытому в депозитарии, для подтверждения статуса акционера в соответствии с подпунктом 6 пункта 8 статьи 91 закона «Об акционерных обществах» и пунктом 9 Указания ЦБ РФ N 5182-У.

Соответствующая справка представлена истцом только 16.12.2019 – после подачи искового заявления.

По смыслу пунктов 20 и 31 Указания срок в семь рабочих дней на отказ в предоставлении документов не может начать исчисляться ранее того момента, как истец исполнил обязанность предоставить все документы и информацию, запрошенные Обществом в соответствии с пунктом 20 Указания.

Таким образом, отказ Общества в части предоставления документов до периода владениями акциями 25 % голосующих акций Общества является правомерным. Общества предоставления документов, не относящихся к периоду владения истцом акциями.

Часть документов Обществом не была предоставлена, поскольку ответчик считает, что Общество не может быть обязано предоставить истцу для ознакомления те документы, которые у Общества отсутствуют.

Довод апелляционной жалобы о том, что ответчик не имеет части запрошенных истцом документов, а именно выданные и полученные гарантии ипоручительства, договоры о совместной деятельности, отчеты участника совместнойдеятельности, договоры подряда, генерального подряда, разрешительная документацияна право проведения строительных работ, действующая в период с 01.01.2016 по31.07.2019, кассовые книги с прилагаемыми к ним приходными и расходнымикассовыми ордерами, и ряд других документов, указанных в иске и уточненныхтребованиях также отклоняется апелляционным судом.

Апелляционная жалоба не содержит документально обоснованных доводов опровергающих вывод суда первой инстанции о том , что в процессе рассмотрения спора невозможно достоверно установить действительно ли запрашиваемые документы отсутствуют в обществе, что подлежит проверке и установлению в порядке исполнения решения с учетом наличия ответственности, предусмотренной в исполнительном производстве за неисполнение решения суда.

Таким образом, если отсутствие запрашиваемых документов не доказано, наличие и сохранность документации у общества не опровергнута.

Для реализации права на участие в управлении делами общества право участника общества на информацию не ограничено лишь возможностью ознакомления с определенным перечнем документов, а включает в себя также возможность получения копий этих документов.

Запрошенные истцом договоры, документы по факту исполнения Договоров, расчеты суммы налога, документы по выплате дивидендов, сведения о наличия принадлежности Обществу акций и долей, являются документами, которые образуются в порядке осуществления обществом хозяйственной деятельности. До момента опровержения обратного, презюмируется, что данные документы могут быть у Общества.

Ответчик в нарушение статьи 65 АПК РФ не представил надлежащих доказательств, свидетельствующих об отсутствии у общества запрашиваемых документов, причины их отсутствия и невозможности их предоставления как в процессе рассмотрения дела в суде первой инстанции, так и в апелляционном суде.

Апелляционный суд поддерживает вывод суда первой инстанции об удовлетворении исковых требований частично, с исключением истребования у Общества документов до периода - 25 сентября 2018 г.

Поскольку истцом в исковых требования не указан срок, в течение которого необходимо предоставить документы, а п. 2 ст. 91 ФЗ «Об акционерных обществах» устанавливает семидневный срок для предоставления информации со дня предъявления соответствующего требования, суд считает необходимым указать в резолютивной части названный срок для исполнения ответчиком соответствующей обязанности.

Согласно требованиям ст. 71 АПК РФ арбитражный суд оценивает доказательства по своему внутреннему убеждению, основанному на всестороннем, полном, объективном и непосредственном исследовании имеющихся в деле доказательств, оценивает относимость, допустимость, достоверность каждого доказательства в отдельности, а также достаточность и взаимную связь доказательств в их совокупности. Доказательство признается арбитражным судом достоверным, если в результате его проверки и исследования выясняется, что содержащиеся в нем сведения соответствуют действительности.

Апелляционный суд не находит оснований для переоценки выводов суда первой инстанции по примененным нормам материального права

При таких обстоятельствах, суд первой инстанции пришел к обоснованному выводу об удовлетворении заявленных требований в части.

Доводы апелляционной жалобы не опровергают выводов решения суда первой инстанции и не содержат указаний на новые имеющие значение для дела обстоятельства, не исследованные судом первой инстанции, в связи, с чем оснований для отмены судебного акта суда первой инстанции по доводам апелляционной жалобы не имеется.

Нарушений норм процессуального права, являющихся в силу части 4 статьи 270 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации безусловными основаниями для отмены решения, апелляционным судом не установлено.

В соответствии со ст. 110 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации судебные расходы, понесенные лицами, участвующими в деле, в пользу которых принят судебный акт, взыскиваются арбитражным судом со стороны.

На основании изложенного и руководствуясь статьями 176, 266-268, пунктом 1 статьи 269, статьёй 271 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Девятый арбитражный апелляционный суд,

ПОСТАНОВИЛ:

Решение Арбитражного суда г. Москвы от 13 марта 2020 года по делу № А40- 307285/19 оставить без изменения, апелляционную жалобу - без удовлетворения.

Взыскать с Открытого Акционерного Общества "Промышленные Инвестиции" (ОГРН:1027700425610, ИНН:7703014899) в доход федерального бюджета 3000 (три тысячи) рублей государственной пошлины по апелляционной жалобе.

Постановление Девятого арбитражного апелляционного суда вступает в законную силу со дня его принятия и может быть обжаловано в течение двух месяцев со дня изготовления постановления в полном объеме в Арбитражном суде Московского округа.

Председательствующий судья Е.А. Ким

Судьи: Б.В. Стешан


Е.Н. Янина