Решение от 10 июня 2025 г. по делу № А44-1497/2025

АРБИТРАЖНЫЙ СУД НОВГОРОДСКОЙ ОБЛАСТИ

Большая Московская улица, дом 73, Великий Новгород, 173020

http://novgorod.arbitr.ru

Именем Российской Федерации


РЕШЕНИЕ

Великий Новгород

Дело № А44-1497/2025

Решение в виде резолютивной части принято 04 июня 2025 года

Мотивированное решение изготовлено 11 июня 2025 года


Арбитражный суд Новгородской области в составе судьи  Ильюшиной Ю.В.,

рассмотрев в порядке упрощенного производства дело заявлению

индивидуального предпринимателя ФИО1

(ИНН <***>, ОГРНИП <***>)

к Межрегиональному управлению Федеральной службы по финансовому мониторингу по Северо-Западному федеральному округу (ИНН <***>, ОГРН <***>)

о признании незаконным и отмене постановления,

при участии: без вызова сторон

установил:

Индивидуальный предприниматель ФИО1 (далее – Предприниматель, ИП ФИО1) обратилась в Арбитражный суд Новгородской области с заявлением к Межрегиональному управлению Федеральной службы по финансовому мониторингу по Северо-Западному федеральному округу (далее - МРУ Росфинмониторинга по СЗФО, Управление) о признании незаконным и отмене постановления от 20.03.2025 № 41-05/03-1/1, которым Предприниматель привлечена к административной ответственности, предусмотренной частью 1 статьи 15.27 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях (КоАП РФ) с назначением административного наказания в виде штрафа в размере 80 000 руб., в части назначения наказания, о замене наказания на предупреждение.

Поскольку заявление Предпринимателя содержало признаки, предусмотренные пунктом 4 части 1 статьи 227 АПК РФ, определением суда от 14.04.2025 заявление принято судом к рассмотрению в порядке упрощенного производства.

Согласно положениям части 5 статьи 228 АПК РФ дело рассматривается в порядке упрощенного производства без вызова сторон, судебное разбирательство по правилам главы 19 АПК РФ не проводится, правила объявления решения, предусмотренные статьей 176 АПК РФ, не применяются.

Лица, участвующие в деле, рассматриваемом в порядке упрощенного производства, в соответствии с частью 1 статьи 121 АПК РФ извещаются арбитражным судом о принятии искового заявления или заявления к производству и возбуждении производства по делу, и считаются извещенными надлежащим образом, если ко дню принятия решения арбитражный суд располагает сведениями о получении адресатом копии определения о принятии искового заявления или заявления к производству и рассмотрении дела в порядке упрощенного производства, направленной ему в порядке, установленном                      АПК РФ, или иными доказательствами получения лицами, участвующими в деле, информации о начавшемся судебном процессе.

В соответствии с частями 4, 5 и 6 статьи 228 АПК РФ, решение по делу, рассматриваемому в порядке упрощенного производства, принимается судом на основании доказательств, представленных в течение установленных арбитражным судом сроков, а в случае обоснования невозможности их представления в такие сроки по причинам, не зависящим от стороны - и за пределами этих сроков; при этом протоколирование с использованием средств аудиозаписи не ведется, протокол в письменной форме не составляется, не применяются правила об отложении судебного разбирательства. Решение по делу, рассматриваемому в порядке упрощенного производства, принимается арбитражным судом после истечения сроков, установленных арбитражным судом для представления в суд доказательств и иных документов.

В соответствии со статьей 229 АПК РФ решения по делам, возникшим из административных и иных публичных правоотношений и рассматриваемым в порядке упрощенного производства, принимаются арбитражным судом по правилам, предусмотренным статьями 201, 206, 211 и 216 АПК РФ.

Определением суда от 14.04.2025 о принятии заявления к производству и рассмотрении дела в порядке упрощенного производства заинтересованному лицу предложено представить материалы административного дела в отношении заявителя к оспариваемому постановлению, письменный мотивированный отзыв на заявление по существу заявленных требований с указанием возражений относительно предъявленных к нему требований по каждому доводу, содержащемуся в заявлении, со ссылкой на нормы права, документы в обоснование своих доводов, в срок до 07.05.2025. Кроме того, в названном определении суда сторонам разъяснено, что в срок до 30.05.2025 они вправе представить в арбитражный суд и направить друг другу дополнительно документы, содержащие объяснения по существу заявленных требований и возражений в обоснование своей позиции.

К моменту рассмотрения настоящего дела судом в материалах дела имеются доказательства надлежащего извещения сторон о начавшемся судебном процессе и рассмотрении дела в порядке упрощенного производства. Предприниматель получил  копию определения суда 17.04.2025, МРУ Росфинмониторинга по СЗФО – 21.04.2025.

05.05.2025 от МРУ Росфинмониторинга по СЗФО поступили письменный  отзыв на заявление с приложением материалов дела об административном правонарушении к обжалуемому постановлению.

Распоряжением председателя третьего судебного состава Арбитражного суда Новгородской области от 30.05.2025 в связи с отпуском судьи Максимовой Л.А., в производстве которой находилось дело № А44-1497/2025, произведена замена судьи для рассмотрения дела № А44-1497/2025, судебный состав сформирован путем автоматизированного распределения.

Дело рассмотрено в порядке главы 29 АПК РФ на основании имеющихся доказательств.

В порядке, предусмотренном частью 1 статьи 229 АПК РФ, судом 04.06.2025  принято решение в виде резолютивной части. Решение в виде резолютивной части  размещено на официальном сайте арбитражного суда в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет".

09.06.2025 от МРУ Росфинмониторинга по СЗФО поступило ходатайство о составлении мотивированного решения, в связи с чем, судом составляется мотивированное решение.

Исследовав письменные материалы дела, оценив доводы лиц, участвующих в деле, изложенные в заявлении и отзыве, арбитражный суд пришел к следующим выводам.

Как следует из материалов дела,  на основании Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее — Федеральный закон № 115-ФЗ), Положения о Федеральной службе по финансовому мониторингу, утвержденного Указом Президента Российской Федерации от 13.06.2012 № 808, Положения о контроле (надзоре) в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения, утвержденного постановлением Правительства Российской Федерации от 19.02.2022 № 219 (далее - Постановление №219), Порядка проведения Федеральной службой по финансовому мониторингу контрольных мероприятий в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения, утвержденного приказом Федеральной службы по финансовому мониторингу от 07.09.2022 № 192 (далее — Порядок), и в соответствии с приказом МРУ Росфинмониторинга по СЗФО от 16.12.2024 № 18-41-01/11-П ведущим специалистом-экспертом отдела надзорной деятельности и правового обеспечения Управления проведена документарная проверка соблюдения ИП ФИО1 требований законодательства Российской Федерации о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения (далее - ПОД/ФТ/ФРОМУ) за период с 01.01.2022 по 16.12.2024.

МРУ Росфинмониторинга по СЗФО установлено,  что в проверяемый период с 01.01.2022 по 16.12.2024, ИП ФИО1, будучи зарегистрированной в качестве субъекта предпринимательской деятельности, осуществляющего посредническую деятельность на рынке недвижимого имущества, включая деятельность по подбору вариантов объектов недвижимости для их последующей купли-продажи, помощь в заключении клиентами сделок по купле-продаже объектов недвижимости, организации продажи объектов недвижимости по поручению данных лиц, (Код ОКВЭД 68.31 - деятельность агентств недвижимости за вознаграждение или на договорной основе, код ОКВЭД 68.31.1 «Предоставление посреднических услуг при купле-продаже недвижимого имущества за вознаграждение или на договорной основе») и с 13.02.2018 состоящая на учете в Росфинмониторинге (учетный номер 614108138), фактически осуществляла посреднические услуги при осуществлении сделок купли-продажи недвижимого имущества, в связи с чем, в соответствии со статьей 5 Федерального закона № 115-ФЗ, на нее распространяются требования Федерального закона № 115-ФЗ.

Одной из мер, направленных на ПОД/ФТ/ФРОМУ, согласно требованиям статей 4 и 5 Федерального закона № 115-ФЗ, является организация и осуществление   внутреннего   контроля   организациями   и   индивидуальными предпринимателями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, к числу которых относится Предприниматель. 

 Так, в ходе проверки Управлением  было установлено, что в  нарушение требований федерального законодательства в сфере ПОД/ФТ/ФРОМУ  Предприниматель в период с 01.01.2022 по 16.12.2024 не предпринимала должных мер по организации и  осуществлению внутреннего контроля, что повлекло непредставление в уполномоченный орган сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, и (или) представление в уполномоченный орган недостоверных сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, а равно непредставление сведений об операциях, в отношении которых у сотрудников организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, за исключением случаев, предусмотренных частью 1.1, 2 - 4 статьи 15.27 КоАП РФ, а именно;

- в нарушение требований пункта 2 статьи 7 Федерального закона № 115-ФЗ,абзаца 1(1) требований к правилам внутреннего контроля (далее - ПВК),утвержденных постановлением Правительства Российской Федерации от 30.06.2012                        № 667 «Об утверждении требований к правилам внутреннего контроля, разрабатываемым организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальными предпринимателями, и о признании утратившими силу некоторых актов Правительства Российской Федерации» (далее - постановление Правительства РФ № 667), пункта 11 Положения, утвержденного постановлением Правительства РФ № 58, осуществляла деятельность в отсутствие ПВК, соответствующих требованиям законодательства о ПОД/ФТ/ФРОМУ, не исполняла обязанность по предоставлению в Росфинмониторинг в установленный срок карты постановки на учет, содержащей сведения об утверждении новой редакции ПВК;        

            -  в нарушение требований пункта 2 статьи 7 Федерального закона № 115-ФЗ, пункта   3   постановления  Правительства Российской Федерации от 29.05.2014 № 492 «О квалификационных требованиях к специальным должностным лицам, ответственным за реализацию правил внутреннего контроля, а также требованиях к подготовке и обучению кадров, идентификации клиентов, представителей клиента, выгодоприобретателей и бенефициарных владельцев и целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма и признании утратившими силу некоторых актов Правительства Российской Федерации» (далее - постановление Правительства РФ № 492),   пункта   12  Положения о требованиях к подготовке и обучению кадров организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, в целях ПОД/ФТ/ФРОМУ, утвержденного Приказом Федеральной службы по финансовому мониторингу от 03.08.2010 № 203 (далее- Положение                   № 203) Предприниматель не исполняла обязанность по соблюдению требований к   подготовке и обучению кадров организаций и индивидуальных предпринимателей   в целях ПОД/ФТ/ФРОМУ;

-  в нарушение требований подпункта 7 пункта 1 статьи 7, пункта 3 статьи 7.5 Федерального закона № 115-ФЗ, подпункта «г» пункта 3 и подпункта «г» пункта 4 Положения, утвержденного Постановлением Правительства Российской Федерации от 19.03.2014 № 209 (далее - Положение № 209), Предприниматель не исполняла обязанность по предоставлению в Росфинмониторинг сведений о результатах проверки наличия среди своих клиентов организаций и физических лиц, в отношении которых применены либо должны применяться меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества, а также среди организаций и физических лиц, включенных в перечни организаций и физических лиц, связанных с терроризмом или с распространением оружия массового уничтожения, составляемые в соответствии с решениями Совета Безопасности ООН.

  По результатам проверки уполномоченным должностным лицом Управления   составлен акт проверки № 3 от 14.03.2025 (л.д. 149-157),  а также в адрес Предпринимателя внесено предписание от 14.03.2025 об устранении выявленных нарушений требований законодательства (л.д. 158).

Усмотрев в бездействии Предпринимателя состав административного правонарушения, 14.03.2025 в её отношении должностным лицом Управления составлен протокол об административном правонарушении № № 41-05/03-1/1, ответственность за которое предусмотрена частью 1 статьи 15.27 КоАП РФ.

Постановлением МРУ Росфинмониторинга по СЗФО от 20.03.2025 № 41-05/03-1/1 по делу об административном правонарушении Предприниматель признана виновной в совершении правонарушения, предусмотренного частью 1 статьи 15.27 КоАП РФ, ей назначен административный штраф в размере 80 000 руб.

Не согласившись с указанным постановлением в части размера наказания, Предприниматель обратилась в арбитражный суд с требованием о признании его незаконным.

Согласно части 3 статьи 30.1 КоАП РФ постановление по делу об административном правонарушении, совершенном юридическим лицом или лицом, осуществляющим предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, обжалуется в арбитражный суд в соответствии с арбитражным процессуальным законодательством.

В силу положений частей 4, 6, 7 статьи 210 АПК РФ по делам об оспаривании решений административных органов о привлечении к административной ответственности обязанность доказывания обстоятельств, послуживших основанием для привлечения к административной ответственности, возлагается на административный орган, принявший оспариваемое решение. При рассмотрении дела об оспаривании решения административного органа о привлечении к административной ответственности арбитражный суд в судебном заседании проверяет законность и обоснованность оспариваемого решения, устанавливает наличие соответствующих полномочий административного органа, принявшего оспариваемое решение, устанавливает, имелись ли законные основания для привлечения к административной ответственности, соблюден ли установленный порядок привлечения к административной ответственности, не истекли ли сроки давности привлечения к ответственности, а также иные обстоятельства, имеющие значение для дела. При этом суд не связан доводами, содержащимися в заявлении.

Оценив доводы сторон в совокупности и взаимной связи с имеющимися в деле доказательствами, суд пришел  к следующим выводам.

Частью 1 статьи 15.27 КоАП РФ предусмотрена ответственность за неисполнение законодательства в части организации и (или) осуществления внутреннего контроля, не повлекшее непредставления сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, либо об операциях, в отношении которых у сотрудников организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, а равно повлекшее представление названных сведений в уполномоченный орган с нарушением установленных порядка и сроков, за исключением случаев, предусмотренных частями 1.1, 2 - 4 настоящей статьи.

Объектом правонарушения является установленный законом порядок контроля финансирования, хранения и предоставления информации, подлежащий контролю организациями, осуществляющими операции с денежными средствами и иным имуществом.

Объективной стороной правонарушения является неисполнение организацией, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма в части фиксирования, хранения и представления информации об операциях, подлежащих обязательному контролю, а также в части организации внутреннего контроля.

Субъектом правонарушения, ответственность за совершение которого установлена указанной статьей, являются организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, и ее должностные лица.

Статьей 4 Федерального закона от 07.08.2011 N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" (далее - Закон N 115-ФЗ) предусмотрено, что к мерам, направленным на противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, относятся, в том числе, организация и осуществление внутреннего контроля и обязательный контроль.

В силу положений статьи 3 Закона N 115-ФЗ под организацией внутреннего контроля понимается совокупность принимаемых организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, мер, включающих разработку правил внутреннего контроля, назначение специальных должностных лиц, ответственных за реализацию правил внутреннего контроля, выполнение требований законодательства по документальному фиксированию сведений, информации и их представлению в уполномоченный орган.

Согласно подпункту 7 пункта 1 статьи 7 Закона № 115-ФЗ, организации и индивидуальные предприниматели, осуществляющие операции с денежными средствами и иным имуществом, обязаны не реже чем один раз в три месяца проверять наличие среди своих клиентов организаций и физических лиц, в отношении которых применены либо должны применяться меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества в соответствии с подпунктом 6 пункта 1 статьи 7 Закона № 115-ФЗ, и информировать о результатах такой проверки уполномоченный орган в порядке, установленном Правительством Российской Федерации.

Согласно пункту 3 статьи 7.5 Закона № 115-ФЗ организации и индивидуальные предприниматели, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, в дополнение к предусмотренным пунктом I статьи 7 Закона № 115-ФЗ мерам обязаны не реже чем один раз в три месяца проверять наличие среди своих клиентов организаций и физических лиц, включенных в перечни организаций и физических лиц, связанных с терроризмом или с распространением оружия массового уничтожения, составляемые в соответствии с решениями Совета Безопасности ООН, и информировать о результатах такой проверки уполномоченный орган в порядке, установленном Правительством Российской Федерации.

Во исполнение указанной нормы Постановлением Правительства Российской Федерации от 19.03.2014 N 209 утверждено Положение о предоставлении информации в Федеральную службу по финансовому мониторингу организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальными предпринимателями и направлении Федеральной службой по финансовому мониторингу запросов в организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальным предпринимателям (далее - Положение № 209).

В соответствии с подпунктом "г" пункта 3 Положения N 209 организации и индивидуальные предприниматели представляют в Федеральную службу по финансовому мониторингу сведения о результатах проверки наличия среди своих клиентов организаций и физических лиц, в отношении которых применены либо должны применяться меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества.

Подпунктом "г" пункта 4 Положения N 209 установлено, что информация, указанная в подпункте "г" пункта 3 представляется в Федеральную службу по финансовому мониторингу организациями и индивидуальными предпринимателями в течение 5 рабочих дней, следующих за днем окончания соответствующей проверки.

Согласно пункту 7 Положения N 209 информация, указанная в пунктах 3 и 6 Положения, представляется в Федеральную службу по финансовому мониторингу в электронной форме путем использования личного кабинета либо на машинном носителе. Такая информация может также представляться в электронной форме посредством использования инфраструктуры, обеспечивающей информационно-технологическое взаимодействие информационных систем, используемых для предоставления государственных и муниципальных услуг и исполнения государственных и муниципальных функций в электронной форме, в соответствии с Постановлением Правительства Российской Федерации от 08.06.2011 N 451 "Об инфраструктуре, обеспечивающей информационно-технологическое взаимодействие информационных систем, используемых для предоставления государственных и муниципальных услуг и исполнения государственных и муниципальных функций в электронной форме", либо иной государственной инфраструктуры при условии обеспечения надлежащего уровня защиты передаваемой информации, определяемого Федеральной службой по финансовому мониторингу.

На основании пункта 2 статьи 7 Закона N 115-ФЗ организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, а также лица, указанные в статье 7.1 настоящего Федерального закона, обязаны в целях предотвращения легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, финансирования терроризма и финансирования распространения оружия массового уничтожения разрабатывать правила внутреннего контроля, а в случаях, установленных пунктом 2.1 настоящей статьи, также целевые правила внутреннего контроля, назначать специальных должностных лиц, ответственных за реализацию правил внутреннего контроля и целевых правил внутреннего контроля, а также принимать иные внутренние организационные меры в указанных целях.

Требования к правилам внутреннего контроля утверждены  постановлением Правительства РФ № 667.

Согласно абзацу 1(1) требований к правилам внутреннего контроля (далее -ПВК), утвержденных постановлением Правительства РФ № 667, ПВК должны быть приведены организацией в соответствие с требованиями нормативных правовых актов о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма не позднее месяца после даты вступления в силу указанных нормативных правовых актов, если ими не установлено иное.

Согласно абзацу 1(1) требований к ПВК, утвержденных постановлением Правительства РФ № 667, руководитель организации и индивидуальный предприниматель обеспечивают контроль за соответствием применяемых правил внутреннего контроля требованиям: законодательства Российской Федерации.

В соответствии с пунктом 11 Положения, утвержденного постановлением Правительства РФ № 58, в случае изменения сведений, содержащихся в карте, в том числе утверждения новой редакции ПВК, необходимо в течение 10 календарных дней представить в уполномоченный орган карту, содержащую новые сведения.

Согласно абз. 16 требований к ПВК, утвержденных постановлением Правительства РФ № 667, в программу выявления операций включается перечень признаков, указывающих на необычный характер сделки, установленных Федеральной службой по финансовому мониторингу, для выявления операций, в отношении которых возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, исходя из характера, масштаба и основных направлений деятельности организации, индивидуального предпринимателя и их клиентов.

В соответствии с пунктом 1 постановления Правительства РФ № 492 к специальным должностным лицам организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, ответственным за реализацию правил внутреннего контроля, предъявляются следующие квалификационные требования:

а)    наличие высшего образования по специальностям, направлениямподготовки, относящимся к укрупненной группе специальностей, направленийподготовки «Экономика и управление», либо по направлению подготовки«Юриспруденция», а при отсутствии указанного образования - наличие опытаработы не менее 2 лет на должностях, связанных с исполнением обязанностей попротиводействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступнымпутем, и финансированию терроризма;

б)   прохождение в соответствии с настоящим постановлением обучения вцелях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученныхпреступным путем, и финансированию терроризма.

В соответствии с пунктом 2 постановления Правительства РФ № 492 к индивидуальным предпринимателям, указанным в статье 5 Федерального закона № 115-ФЗ, а также к их работникам, осуществляющим функции специального должностного лица, ответственного за реализацию правил внутреннего контроля, предъявляются квалификационные требования, установленные подпунктом «б» пункта 1 постановления Правительства РФ № 492.

Согласно пункту 3 постановления Правительства РФ № 492 требования к подготовке и обучению кадров организаций и индивидуальных предпринимателей в целях ПОД/ФТ/ФРОМУ, в том числе формы, программы, периодичность и сроки подготовки и обучения, устанавливаются Федеральной службой по финансовому мониторингу.

Приказом Федеральной службы по финансовому мониторингу от 03.08.2010 № 203 утверждено Положение о требованиях к подготовке и обучению кадров организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, в целях ПОД/ФТ/ФРОМУ (далее - Положение № 203).

В соответствии с пунктом 6 Положения № 203, обучение кадров проводится в виде вводного, дополнительного, целевого инструктажа, а также в виде повышения уровня знаний в сфере ПОД/ФТ/ФРОМУ.

Согласно пункту 12 Положения № 203, повышение уровня знаний осуществляется не реже одного раза в три года в форме участия в конференциях, семинарах и иных обучающих мероприятиях.

В соответствии с пунктом 2 Положения № 203, руководитель организации утверждает перечень сотрудников, которые должны проходить обязательную подготовку и обучение в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма (далее - обучение), в который включаются сотрудники по должностям, предусмотренным пунктом 3 Положения №203.

Статьей 13 Закона N 115-ФЗ предусмотрено, что лица, виновные в нарушении настоящего Федерального закона, несут административную, гражданскую и уголовную ответственность в соответствии с законодательством Российской Федерации.

В данном случае факт нарушения указанных выше требований законодательства, выразившийся в осуществлении Предпринимателем деятельности в отсутствие ПВК, соответствующих требованиям законодательства о ПОД/ФТ/ФРОМУ, не исполнении обязанности по предоставлению в Росфинмониторинг в установленный срок карты постановки на учет, содержащей сведения об утверждении новой редакции ПВК; по соблюдению требований к подготовке и обучению кадров организаций и индивидуальных предпринимателей в целях ПОД/ФТ/ФРОМУ;  по предоставлению в Росфинмониторинг сведений о результатах проверки наличия среди своих клиентов организаций и физических лиц, в отношении которых применены либо должны применяться меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества, а также среди организаций и физических лиц, включенных в перечни организаций и физических лиц, связанных с терроризмом или с распространением оружия массового уничтожения, составляемые в соответствии с решениями Совета Безопасности ООН подтверждается материалами дела, в том числе актом проверки № 3 от 14.03.2025 (л.д. 149-157),    протоколом об административном правонарушении № № 41-05/03-1/1,  и заявителем по существу не оспаривается.

Ввиду изложенного  в деянии заявителя имеется событие административного правонарушения, ответственность за которое предусмотрена частью 1 статьи 15.27 КоАП РФ.

На основании части 1 статьи 1.5 названного Кодекса лицо подлежит административной ответственности только за те административные правонарушения, в отношении которых установлена его вина.

В соответствии с частью 1 статьи 2.1 КоАП РФ административным правонарушением признается противоправное, виновное действие (бездействие) физического или юридического лица, за которое названным КоАП РФ или законами субъектов Российской Федерации об административных правонарушениях установлена административная ответственность.

Доказательств, свидетельствующих о том, что Предприниматель приняла все зависящие от нее меры по соблюдению требований действующего законодательства, в материалах дела не имеется.

Таким образом, материалами дела подтверждается наличие в деянии Предпринимателя состава вмененного ей в вину административного правонарушения.

Существенных нарушений процедуры привлечения Предпринимателя к административной ответственности не установлено.

Предусмотренный в статье 4.5 КоАП РФ срок давности привлечения к административной ответственности на момент вынесения оспариваемого постановления не истек.

При этом суд не усматривает оснований для применения положений статьи 2.9 КоАП РФ и признания совершенного административного правонарушения малозначительным.

Вместе с тем, суд полагает, что оспариваемое постановление подлежит изменению в части назначенного наказания ввиду следующего.

Оспариваемым постановлением Предпринимателю назначено наказание в виде административного штрафа в сумме 80 000 рублей.

В соответствии со статьей 1.6 КоАП РФ лицо, привлекаемое к административной ответственности, не может быть подвергнуто административному наказанию и мерам обеспечения производства по делу об административном правонарушении иначе как на основаниях и в порядке, установленных законом.

Согласно части 1 статьи 4.1 КоАП РФ административное наказание за совершение административного правонарушения назначается в пределах, установленных законом, предусматривающим ответственность за данное административное правонарушение, в соответствии с КоАП РФ.

Санкцией части 1 статьи 15.27 КоАП РФ установлено, что совершение предусмотренного указанной нормой правонарушения влечет предупреждение или наложение административного штрафа на должностных лиц в размере от десяти тысяч до тридцати тысяч рублей; на юридических лиц - от пятидесяти тысяч до ста тысяч рублей.

Таким образом, конструкцией санкции данной нормы предусмотрена возможность назначения двух самостоятельных мер наказания: в виде предупреждения или наложения административного штрафа.

При этом в силу примечания 1 к статье 15.27 КоАП РФ за административные правонарушения, предусмотренные настоящей статьей, лица, осуществляющие предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, несут административную ответственность как юридические лица.

С учетом изложенного  суд приходит к выводу о том, что совершение индивидуальным предпринимателем административного правонарушения, предусмотренного частью 1 статьи 15.27 КоАП РФ, влечет возможность назначения ему наказания как в виде предупреждения, так и в виде административного штрафа в размере от пятидесяти тысяч до ста тысяч рублей.

При этом на основании части 1 статьи 3.4 КоАП РФ предупреждение представляет собой меру административного наказания, выраженную в официальном порицании физического или юридического лица. Предупреждение выносится в письменной форме.

В силу части 2 статьи 3.4 и части 3.5 статьи 4.1 КоАП РФ административное наказание в виде предупреждения назначается в случаях, если оно предусмотрено соответствующей статьей раздела II настоящего Кодекса или закона субъекта Российской Федерации об административных правонарушениях, за впервые совершенные административные правонарушения при отсутствии причинения вреда или возникновения угрозы причинения вреда жизни и здоровью людей, объектам животного и растительного мира, окружающей среде, объектам культурного наследия (памятникам истории и культуры) народов Российской Федерации, безопасности государства, угрозы чрезвычайных ситуаций природного и техногенного характера, а также при отсутствии имущественного ущерба.

Таким образом, предупреждение является видом административного наказания, которое законодатель оценивает как меру ответственности за совершение административного правонарушения наряду с другими административными наказаниями. Вынесение предупреждения является преимущественно профилактической мерой, которая призвана побудить правонарушителя к добровольному исполнению нарушенной им же обязанности, способствовать выполнению им правовых обязанностей.

Частью 2 статьи 4.1 КоАП РФ также предусмотрено, что при назначении административного наказания физическому лицу учитываются характер совершенного им административного правонарушения, личность виновного, его имущественное положение, обстоятельства, смягчающие административную ответственность, и обстоятельства, отягчающие административную ответственность.

Конституционный Суд Российской Федерации в Постановлениях от 15.07.1999 N 11-П, от 11.03.1998 N 8-П и от 12.05.1998 N 14-П отметил, что санкции должны отвечать вытекающим из Конституции Российской Федерации требованиям справедливости и соразмерности.

Принцип соразмерности, выражающий требования справедливости, предполагает установление публично-правовой ответственности лишь за виновное деяние и ее дифференциацию в зависимости от тяжести содеянного, размера и характера причиненного ущерба, компенсационного характера применяемых санкций, степени вины правонарушителя и иных существенных обстоятельств.

Законодатель, установив названные положения в Кодексе, тем самым предоставил возможность, в том числе органу, должностному лицу, рассматривающим дело об административном правонарушении, индивидуализировать наказание в каждом конкретном случае.

При этом назначение административного наказания должно основываться на данных, подтверждающих действительную необходимость применения к лицу, в отношении которого ведется производство по делу об административном правонарушении, в пределах нормы, предусматривающей ответственность за административное правонарушение, именно той меры государственного принуждения, которая с наибольшим эффектом достигала бы целей исправления правонарушителя и предупреждения совершения новых противоправных деяний, а также ее соразмерность в качестве единственно возможного способа достижения справедливого баланса публичных и частных интересов в рамках административного судопроизводства.

Из изложенного следует, что само по себе подтверждение в действиях привлекаемого лица события и состава вмененного ему административного правонарушения не является безусловным основанием для назначения административного наказания в виде административного штрафа, при том, что санкцией части 1 статьи 15.27 КоАП РФ предусмотрено наказание в виде предупреждения. Выбор конкретной меры наказания должен производиться в зависимости от конкретных обстоятельств дела, характера совершенного правонарушения и личности виновного лица.

Применительно к настоящему случаю судом установлено, что рассматриваемое правонарушение совершено Предпринимателем впервые, ранее Предприниматель не привлекалась к административной ответственности за совершение однородных правонарушений, что отражено по тексту оспариваемого постановления  Управления

Доказательства того, что Предприниматель своими действиями (бездействием) причинила вред жизни и здоровью людей, объектам животного и растительного мира, окружающей среде, объектам культурного наследия (памятникам истории и культуры) народов Российской Федерации, безопасности государства либо имелась угроза причинения такого вреда, материалы дела не содержат.

Доводы Управления об обратном, заявленные со ссылкой на то, что вменяемое Предпринимателю правонарушение является формальным, а, следовательно, угроза причинения вреда заключается не в наступлении каких-либо материальных последствий, а в игнорировании требований законодательства Российской Федерации о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, отклоняются судом.

Так, в настоящем случае угроза представляет собой опасность, предполагающую возможность причинения вреда в будущем в виде нанесения потерь (ущерба) главной, основополагающей части каких-либо экономических или общественных отношений. При этом такая опасность должна иметь реальный, непосредственный и значительный, а не потенциальный характер и подтверждаться соответствующими доказательствами.

Между тем, судом установлено, что заявляя о наличии угрозы причинения вреда, Управление достоверных и достаточных доказательств, свидетельствующих о реальном наличии таковой, в материалы дела не представило.

Одновременно суд принимает во внимание, что Предпринимателем осуществлялись необходимые меры к устранению допущенных нарушений.

Помимо этого, суд учитывает, что Предприниматель с 10.08.2024 включена в реестр субъектов малого и среднего предпринимательства в качестве микропредприятия.

В процессе рассмотрения дела административным органом Предприниматель по тексту представленного ходатайства от 18.03.2025 не оспаривала свою вину в совершении рассматриваемого правонарушения, указала на отсутствие умысла на совершение правонарушения, оказание содействия административному органу в установлении обстоятельств, Подлежащих установлению по административному делу, добровольное устранение выявленных нарушений. Управлением в порядке пункта 1 части 1 статьи 4.2 КоАП РФ раскаяние Предпринимателя в совершении административного правонарушения при вынесении оспариваемого постановления расценено как обстоятельство, смягчающее административную ответственность. Наличие отягчающих обстоятельств, предусмотренных частью 1 статьи 4.3 КоАП РФ, Управлением не установлено.

Таким образом, оценив конкретные обстоятельства дела, характер совершенного Предпринимателем правонарушения, степень его общественной опасности, учитывая роль правонарушителя, отсутствие существенной угрозы охраняемым общественным отношениям, негативных последствий для третьих лиц и государства, совершение правонарушения впервые, суд пришел к выводу о возможности назначения Предпринимателю предусмотренной санкцией части 1 статьи 15.27 КоАП РФ меры наказания в виде предупреждения.

Суд полагает, что назначение в настоящем случае наказания в виде предупреждения соответствует конституционно закрепленному принципу справедливости наказания и обеспечивает реализацию превентивной цели наказания, заключающейся в предотвращении совершения новых правонарушений как самим правонарушителем, так и другими лицами (часть 1 статьи 3.1 КоАП РФ).

Согласно позиции, изложенной в пункте 19 Постановления Пленума N 10, при рассмотрении заявления об оспаривании постановления административного органа о привлечении к административной ответственности судам необходимо исходить из того, что оспариваемое постановление не может быть признано законным, если при назначении наказания не были учтены обстоятельства, указанные в частях 2 и 3 статьи 4.1 КоАП РФ. Суд, установив отсутствие оснований для применения конкретной меры ответственности и руководствуясь частью 2 статьи 211 АПК РФ, принимает решение о признании незаконным и об изменении оспариваемого постановления в части назначения наказания.

При таких обстоятельствах, суд приходит к выводу о наличии в настоящем случае предусмотренных частью 2 статьи 211 АПК РФ оснований для признания оспариваемого постановления МРУ Росфинмониторинга по СЗФО от 20.03.2025 № 41-05/03-1/1 незаконным и изменения в части вида назначенного административного наказания.

Руководствуясь  статьями 167-171, 211, 228, 229 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный суд

РЕШИЛ:

1.Признать незаконным и изменить постановление Межрегионального управления Федеральной службы по финансовому мониторингу по Северо-Западному федеральному округу (ИНН <***>, ОГРН <***>) от  20.03.2025 № 41-05/03-1/1 о привлечении индивидуального предпринимателя ФИО1 (ИНН <***>, ОГРНИП <***>) к административной ответственности по части 1 статьи 15.27 КоАП РФ в части назначения наказания – административного штрафа в сумме 80 000,0 руб., назначив индивидуальному предпринимателю ФИО1 (ИНН <***>, ОГРНИП <***>) административное наказание  в виде  предупреждения.

2.Решение подлежит немедленному исполнению и может быть обжаловано в Четырнадцатый арбитражный апелляционный суд в срок, не превышающий пятнадцати дней со дня его принятия.


Судья

Ю.В. Ильюшина