Постановление от 6 марта 2025 г. по делу № А65-4388/2023

ОДИННАДЦАТЫЙ АРБИТРАЖНЫЙ АПЕЛЛЯЦИОННЫЙ СУД

443070, г. Самара, ул. Аэродромная, 11А, тел. 273-36-45

www.11aas.arbitr.ru, e-mail: info@11aas.arbitr.ru.


ПОСТАНОВЛЕНИЕ

апелляционной инстанции по проверке законности и

обоснованности определения

11АП-16814/2024

Дело № А65-4388/2023
г. Самара
07 марта 2025 года
Резолютивная часть постановления объявлена 27.02.2025.

Постановление в полном объеме изготовлено 07.03.2025.

Одиннадцатый арбитражный апелляционный суд в составе председательствующего судьи Бессмертной О.А., судей Александрова А.И., Мальцева Н.А.,

при ведении протокола судебного заседания секретарем судебного заседания Шляпниковой О.В.,

без участия представителей лиц, участвующих в деле, извещенных надлежащим образом о месте и времени судебного разбирательства (до и после перерыва),

рассмотрев в открытом судебном заседании 18-27 февраля 2025 г. в связи с объявленным перерывом, в помещении суда, в зале №2,

апелляционную жалобу ФИО1

на определение Арбитражного суда Республики Татарстан от 10.10.2024 о частичном удовлетворении заявления об истребовании документов у бывшего руководителя должника

в рамках дела о несостоятельности (банкротстве) общества с ограниченной ответственностью «Активлогистикгрупп» (ИНН <***>, ОГРН <***>),

УСТАНОВИЛ:

Решением Арбитражного суда Республики Татарстан от 14 июня 2023 года общество с ограниченной ответственностью «Активлогистикгрупп» (ИНН <***>, ОГРН <***>), признано несостоятельным (банкротом) с применением положений отсутствующего должника и введена в отношении него процедура конкурсного производства сроком на три месяца. Конкурсным управляющим должника утвержден ФИО2, член Ассоциации «Московская саморегулируемая организация профессиональных арбитражных управляющих».

Определением Арбитражного суда Республики Татарстан от 02 октября 2023 года ФИО2 освобождён от исполнения обязанностей конкурсного управляющего обществом с ограниченной ответственностью «Активлогистикгрупп».

Определением Арбитражного суда Республики Татарстан от 12 марта 2024 года конкурсным управляющим обществом с ограниченной ответственностью «Активлогистикгрупп» утвержден ФИО3, член Ассоциации арбитражных управляющих «Центр финансового оздоровления предприятий агропромышленного комплекса».

13.06.2024 в Арбитражный суд Республики Татарстан поступило заявление конкурсного управляющего ФИО3 об истребовании у бывшего директора общества с ограниченной ответственностью "Активлогистикгрупп" ФИО1 бухгалтерской и иной документации должника с 14.06.2020 по настоящее время согласно перечню (вх. 47952).

Определением Арбитражного суда Республики Татарстан от 24.06.2024 указанное заявление принято к производству, назначена дата судебного заседания.

Определением Арбитражного суда Республики Татарстан от 10.10.2024 заявление конкурсного управляющего удовлетворено частично, суд обязал ФИО1 (ИНН <***>) передать конкурсному управляющему обществом с ограниченной ответственностью «Активлогистикгрупп» перечень имущества должника, в том числе сведения и документы об имущественных правах, и об обязательствах, а также бухгалтерские и иные документы, отражающие экономическую деятельность должника за период с 14.06.2020 года по настоящее время, в том числе:

1.Оригиналы учредительных документов Общества (Свидетельство о государственной регистрации юридического лица (ОГРН); Свидетельство о постановке в налоговом органе (ИНН); Устав).

2. Список участников Общества.

3. Оригиналы документов, содержащих сведения о составе органов управления должника, а также о лицах, имевших право давать обязательные для должника указания либо имевших возможность иным образом определять его действия.

4. Сведения об аффилированных лицах Общества.

5. Оригиналы документов, подтверждающих полномочия руководителя должника.

6. Оригиналы протоколов и/или решений собраний органов управления должника.

7. Оригиналы свидетельств и (или) листов записи о внесении изменений в сведения о юридическом лице;

8. Оригиналы лицензий, сертификатов, выданных Обществу, сведения о членстве в СРО, оригиналы соответствующих выписок из реестра СРО, свидетельств.

9. Сведения о наличии филиалов, представительств, дочерних и зависимых хозяйственных обществ с указанием их места нахождения, доли участия должника в их уставном капитале.

10. Список всех счетов в банках и иных кредитных организациях в рублях и в иностранной валюте, имеющихся в настоящее время и имевшихся за период с 14.06.2020 г. по настоящее время. Этот список должен содержать по каждому счету:

• все реквизиты счета;

• вид счета (рублевый, валютный, расчетный, ссудный, бюджетный и т.д.);

• адреса банков и иных кредитных организаций (а также их филиалов, если счет открыт в филиале), фамилии, имена, отчества руководителей и главных бухгалтеров банков (и их филиалов), их контактные телефоны.

• сведения о счетах в иностранной валюте в банках и иных кредитных организациях, действующих на территории Российской Федерации и за рубежом.

• Сведения о корпоративных картах, выданных для использования счетов Общества, сведения о лицах, использующих указанные корпоративные карты;

• Сведения о лицах, имевших право на доступ и распоряжение расчетными счетами с приложением доверенностей и иных удостоверяющих полномочия документов;

• Сведения о лицах, которым был предоставлен доступ к системе дистанционного банковского обслуживания, системам интернет-банкинга и иным ресурсам, позволяющим просматривать либо осуществлять управление счетами, с приложением доверенностей, заявлений и иных документов, подтверждающих права таких лиц.

• Сведения об использовании сервисов по выплате заработной платы (зарплатный проект) со списком сотрудников с приложением заверенных документов.

11. Оригиналы последних на день представления выписок по всем счетам в банках и иных кредитных организациях.

12. Информацию о картотеках по всем счетам в банках и иных кредитных организациях с указанием реквизитов счета, суммы задолженности, с перечнем всех неоплаченных платежных документов, который должен содержать вид платежного документа, номер, дату, сумму, наименование кредитора.

13. Перечень всех арестованных счетов в банках и иных кредитных организациях, с указанием оснований ареста.

14. Список лиц, наделенных правом первой и второй подписи на расчетных документах.

15. Оригиналы приказов и распоряжений руководителя должника за период с 14.06.2020 г. по настоящее время;

16. сведения о выданных доверенностях, а также выданные Обществом доверенности.

17. Оригиналы положений об учетной политике и документов, утвердивших ее;

18.Оригиналы внутренних локальных актов (Правила внутреннего трудового распорядка, Положения об оплате труда, Положения о премировании и прочие)

19. Оригиналы документов первичного бухгалтерского учета за период с 14.06.2020 г. по настоящее время.

20. Оригиналы балансов на последнюю отчетную дату с отметкой ИФНС, со следующими приложениями:

• отчет о прибылях и убытках;

• расчет налога на доходы, полученные по государственным ценным бумагам Российской Федерации и ценным бумагам субъектов Российской Федерации;

• расчет налога с владельцев транспортных средств;

• сводный расчет земельного налога;

21. Оригиналы отчетов во внебюджетные фонды и органы статистики за три календарных года, предшествующих дате принятия заявления о признании должника банкротом.

22. расшифровку расчетов с дебиторами по статье «Расчеты с персоналом по прочим операциям»

23. расшифровку авансов, выданных поставщикам и подрядчикам, обоснованность авансов;

24. расшифровку финансовых вложений;

25. оборотно-сальдовые ведомости по всем счетам бухгалтерского учета, в т.ч. по счетам 01, 02, 04, 08,10, 19,20, 26,41, 44, 50, 51, 58, 60, 62, 63, 66, 67, 68, 69, 70, 71, 76, 90, 91;

26. книги покупок и продаж, авансовые отчеты, кассовые книги и отчеты;

27. справку о задолженности перед бюджетами всех уровней и внебюджетными фондами (в том числе акт сверки с налоговой инспекцией);

28. Оригиналы всех актов инвентаризации по настоящее время; оригиналы актов переоценки внеоборотных активов.

29. Перечень кредиторов по состоянию на день представления, который должен содержать по каждому кредитору:

30.1. наименование (для юридических лиц), фамилию, имя, отчество (для физических лиц);

30.2. юридические и фактические адреса для юридических лиц, адреса места жительства для физических лиц;

30.3. домашние (и рабочие) телефоны для физических лиц, контактные телефоны для юридических лиц;

30.4. фамилии, имена, отчества директоров (руководителей) и главных бухгалтеров, их контактные телефоны;

30.5. сумма задолженности, с выделением суммы основной задолженности и суммы задолженности по штрафам и пеням, убыткам, с указанием даты возникновения задолженности;

30.6. основания, по которым кредиторы предъявляют требования:

а) оригиналы договоров, актов сверки расчетов, писем о признании долга, платежных требований, актов и переписки о проведении взаимозачетов для юридических лиц;

б) бухгалтерские выписки по физическим лицам, работающим на предприятии;

в) оригиналы договоров с физическими лицами;

г) расчет задолженности по налогам;

31. Перечень дебиторов по состоянию на день представления, который должен содержать по каждому дебитору:

32.1. наименование (для юридических лиц), фамилию, имя, отчество (для физических лиц);

32.2. юридические и фактические адреса для юридических лиц, адреса места жительства для физических лиц;

32.3. домашние (и рабочие) телефоны для физических лиц, контактные телефоны для юридических лиц;

32.4. фамилии, имена, отчества директоров (руководителей) и главных бухгалтеров, их контактные телефоны;

32.5. сумма задолженности, с выделением суммы основной задолженности и суммы задолженности по штрафам и пеням, с указанием даты возникновения задолженности;

32.6. основания требований к дебиторам:

а) оригиналы договоров, актов сверки расчетов, писем о признании долга, платежных требований, актов и переписки о проведении взаимозачетов для юридических лиц;

б) оригиналы документов, подтверждающих требования к физическим лицам; Сведения о наличии задолженности перед гражданами, перед которыми должник несет ответственность за причинение вреда жизни или здоровью, а также требований по компенсации морального вреда;

33. Сведения о наличии задолженности по выплате выходных пособий и оплате труда лиц, работающих или работавших по трудовому договору, и по выплате вознаграждений авторам результатов интеллектуальной деятельности.

34. Перечень всех дел, находившихся на рассмотрении арбитражных судов и судов общей юрисдикции, с участием вашего предприятия в качестве ответчика, истца, третьего лица, с указанием:

- номера дела;

- наименования и адреса суда, в котором рассматривается дело;

- полного наименования сторон по делу;

- суммы и содержания требований по делу; с приложением оригиналов исковых заявлений и приложений к ним, иных процессуальных документов, имеющихся судебных актов.

35. Перечень всех судебных и арбитражных дел с участием вашего предприятия, решения по которым вступили в силу, исполнительные листы предъявленные к взысканию в банки или переданы в исполнительное производство, с указанием:

- номера дела, даты решения, даты исполнительного листа;

- наименования и адреса суда, в котором рассматривается дело;

- полного наименования сторон по делу;

- суммы и содержания требований по делу;

- взысканной суммы;

- какие инстанции были пройдены при рассмотрении дела;

- даты, когда решение вступило в силу;

- даты предъявления инкассового поручения по исполнительному листу;

- даты передачи исполнительного листа в исполнительное производство;

- наименование и адреса народного суда, где осуществляется исполнительное производство;

- фамилии, имена, отчества судебного пристава, контактного телефона;

с приложением:

- копий исковых заявлений с приложениями, процессуальных документов, решений и других судебных актов по делу; - копий исполнительных листов;

- копий инкассовых поручений, предъявленных в банк по исполнительному листу.

36. Оригиналы всех действующих и завершенных договоров за период с момента открытия по настоящее время с приложением по каждому такому договору оригиналов документов, подтверждающих исполнение или ход исполнения этих договоров:

- актов выполненных работ;

- актов приема-передачи имущества;

- платежных документов (на исполненных документах должна быть отметка об исполнении);

- актов сверки расчетов;

- актов и переписки о проведении зачетов;

- договоров уступки требования, перевода долга, новации;

- переписки сторон;

- иные документы и сведения.

37. Перечень основных средств с указанием по каждому объекту наименования, начальной и остаточной балансовой стоимости, процента износа (кроме объектов недвижимости).

38. Перечень объектов недвижимости, которыми ваше предприятие владело и (или) владеет с момента регистрации и по настоящее время на праве собственности, хозяйственного ведения, по договору аренды, пользования, по другим договорам и основаниям, с указанием по каждому объекту:

- наименования объекта;

- местонахождения объекта (адрес, территориальное расположение);

- площади здания, сооружения, помещения, земельного участка;

- этажности зданий;

- назначения здания, сооружения, помещения;

- материалов, из которых выполнены конструкции зданий, сооружений;

- года постройки здания, сооружения, его состояния;

- начальной и остаточной балансовой стоимости здания, сооружения; процента износа, с указанием документа, на основании которого начисляются коэффициенты; с приложением по каждому объекту:

- Оригиналов документов, подтверждающих право вашего предприятия на владение, пользование, распоряжение зданием, сооружением, помещением, земельным участком (договоры купли-продажи, аренды, пользования и др., свидетельства на право собственности, свидетельства о внесении в реестр собственности и др.);

- Оригиналов планов земельных участков.

39. Перечень транспортных средств, которыми Общество владело и (или) владеет) с момента регистрации по настоящее время: с указанием по каждому транспортному средству:

- наименования транспортного средства;

- марки транспортного средства;

- года выпуска, пробега, состояния транспортного средства;

- реквизитов технического паспорта;

- норм амортизации, со ссылкой на документ, на основании которого начисляются коэффициенты; с приложением оригиналов технических паспортов по каждому транспортному средству.

40. Перечень транспортных средств, принадлежащих предприятию и переданных в аренду (пользование) другим лицам, с указанием по каждому транспортному средству:

- наименования транспортного средства;

- марки транспортного средства;

- года выпуска, пробега, состояния транспортного средства;

- реквизитов технического паспорта; с приложением:

- Оригиналов технических паспортов, свидетельств о регистрации по каждому транспортному средству;

- Оригиналов договоров аренды, пользования и др., по которым транспортные средства переданы другим лицам либо реализованы на момент предоставления настоящей информации.

41. Перечень иного движимого/недвижимого имущества, а также имущественных прав с приложением оригиналов правоустанавливающих и иных документов.

42. Перечень вложений в уставные и складочные капиталы других хозяйственных обществ и товариществ, дочерние унитарные предприятия, членство и иное участие в некоммерческих организациях и т.д. Перечень должен содержать по каждому отдельному вложению:

42.1. полное наименование юридического лица;

42.2. организационно-правовую форму юридического лица;

42.3. юридический и фактический адрес;

42.4.фамилию, имя, отчество руководителя и главного бухгалтера, их контактные телефоны;

42.5. размер (долю, стоимость) вклада вашего предприятия в капитал других лиц; вид, количество, номинал, общую стоимость акций, долю в уставном капитале и т.д., принадлежащую вашему предприятию;

42.6. информацию об участии вашего предприятия в органах управления этого юридического лица: наименование органа управления, должность, положение представителя вашего предприятия, иной форме участия, количестве голосов в данном органе управления, иную информацию об участии вашего предприятия в органах управления, в принятии решений и т.д.

43. Оригиналы утвержденного штатного расписания, а также сведения о численности работников на текущую дату;

44. Оригиналы приказов по личному составу (в т.ч. о приеме, увольнении, перемещении и т.д).

45. Оригиналы личных дел работников, трудовых договоров с работниками, табелей учета рабочего времени, должностных инструкций работников, книги учета трудовых книжек,

46. Оригиналы расчетных ведомостей по начислению и удержанию из заработной платы, выходных пособий работников должника;

47. Сведения о материально ответственных лицах;

48.Сведения о наличии обременении имущества должника, с приложением оригиналов документов, послуживших основанием для наложения обременения.

49. сведения о наличии и степени готовности незавершенного производства, о времени и величине средств, необходимых до доведения его до готовой продукции;

50. Сведения о размере запаса сырья и материалов, который может быть реализован без ущерба для производственного процесса;

51.Сведения об остатках денежных средств на текущую дату и о движении денежных средств за период с 14.06.2020 по настоящее время.

Взыскана с ФИО1 в пользу ООО «Активлогистикгрупп» денежная сумма на случай неисполнения настоящего судебного акта в размере 500 руб. за каждый день неисполнения судебного акта, с даты вступления судебного акта в законную силу и по день фактического исполнения судебного акта, но не более 500 000 руб. в общей сумме. В удовлетворении остальной части отказано.

Не согласившись с принятым судебным актом, 25.10.2024 ФИО1 обратился с апелляционной жалобой в Одиннадцатый арбитражный апелляционный суд.

Определением Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда от 05.12.2024 апелляционная жалоба принята к производству. Судебное заседание по рассмотрению апелляционной жалобы назначено на 21.01.2025.

Определением Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда от 21.01.2025 отложено рассмотрение апелляционной жалобы на 18.02.2025, ФИО1 предложено представить письменные пояснения с учетом поступивших возражений на апелляционную жалобу от конкурсного управляющего должником и уполномоченного органа, конкурсному управляющему должником ФИО3 предложено представить доказательства, обосновывающие наличие у бывшего руководителя истребуемых документов.

От конкурсного управляющего ООО Активлогистикгрупп» ФИО3 поступили письменные пояснения к апелляционной жалобе, приобщенные к материалам дела в порядке статьи 81 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее - АПК РФ).

Протокольным определением Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда от 18.02.2025 в судебном заседании по рассмотрению апелляционной жалобы объявлялся перерыв в порядке статьи 163 АПК РФ. После перерыва судебное заседание продолжено 27.02.2025

Ходатайства и заявления в суд апелляционной инстанции не поступили.

Информация о принятии апелляционной жалобы к производству, движении дела, о времени и месте судебного заседания размещена арбитражным судом на официальном сайте Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда в сети Интернет по адресу: www.11aas.arbitr.ru в соответствии с порядком, установленным ст. 121 АПК РФ.

Лица, участвующие в деле, извещены надлежащим образом путем направления почтовых извещений и размещения информации о времени и месте судебного заседания на официальном сайте Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда в сети Интернет по адресу: www.11aas.arbitr.ru в соответствии с требованиями абз. 2 ч. 1 ст. 121 АПК РФ, в связи с чем суд вправе рассмотреть апелляционную жалобу в их отсутствие согласно ч. 3 ст. 156 АПК РФ.

Изучив материалы дела, обсудив доводы апелляционной жалобы, проверив в соответствии со статьями 258, 266, 268 АПК РФ правомерность применения судом первой инстанции норм материального и процессуального права, соответствие выводов, содержащихся в судебном акте, установленным по делу обстоятельствам и имеющимся в деле доказательствам, Одиннадцатый арбитражный апелляционный суд усматривает основания для отмены судебного акта, принятого арбитражным судом первой инстанции.

Как следует из материалов дела и установлено судом первой инстанции, руководителем должника не исполнена обязанность по передаче документации, что препятствует в поиске имущества должника и предъявлению требований конкурсного управляющего в случае выбытия имущества по сделкам, подлежащим оспариванию.

Суд первой инстанции, удовлетворяя заявление, исходил из отсутствия в материалах дела доказательств невозможности передачи ФИО1 документов из заявленного конкурсным управляющим перечня, и необходимости представления данных документов, информации для надлежащего исполнения конкурсным управляющим обязанностей, предусмотренных действующим законодательством.

При этом, суд первой инстанции отказал в удовлетворении заявления в части истребования у ответчика информационной электронной базы «1-С Бухгалтерия» либо иной информационно-аналитической, учетной платформы (базы данных) должника, а также оригиналов всех имеющихся актов (и заключений) налоговых, аудиторских и иных проверок за последний отчетный период открытия по настоящее время, поскольку конкурсным управляющим не доказано, что должником велся учет бухгалтерской документации в электронном виде, как и не доказана необходимость проведения аудиторской проверки, а также поскольку электронная программа 1С не является первичной документацией по смыслу ст. 9 Федерального закона от 06.12.2011 N 402-ФЗ "О бухгалтерском учете".

В части истребования у ответчика иных документов и сведений, отражающих деятельность должника, судом первой инстанции отказано по причине неисполнения конкурсным управляющим обязанности сформулировать предмет своего требования, конкретизировав перечень и виды запрашиваемых документов.

Заявленное конкурсным управляющим требование о взыскании с ответчика судебной неустойки в размере 5 000 рублей за каждый день просрочки до момента фактического исполнения судебного акта удовлетворено судом первой инстанции в целях побуждения должника к своевременному исполнению обязательства в натуре.

Повторно рассмотрев материалы дела, доводы апелляционной жалобы в порядке статьи 71 АПК РФ, проанализировав нормы материального и процессуального права, арбитражный апелляционный суд усматривает основания для отмены обжалуемого судебного акта, в связи со следующим.

Согласно статье 32 Федерального закона от 26.10.2002 №127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» и части 1 статьи 223 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации дела о несостоятельности (банкротстве) рассматриваются арбитражным судом по правилам, предусмотренным АПК РФ, с особенностями, установленными федеральными законами, регулирующими вопросы о несостоятельности (банкротстве).

На основании ч.2 ст.126 Закона о банкротстве руководитель должника, а также временный управляющий, административный управляющий, внешний управляющий в течение трех дней с даты утверждения конкурсного управляющего обязаны обеспечить передачу бухгалтерской и иной документации должника, печатей, штампов, материальных и иных ценностей конкурсному управляющему.

Соответствующие документы, имеющие конкретные сведения, являются необходимыми для конкурсного управляющего для проведения анализа финансового состояния должника.

Согласно выписке из ЕГРЮЛ, представленной в материалы дела, с 06.10.2022 до даты признания банкротом руководителем должника являлся ФИО1 (ИНН <***>).

На конкурсного управляющего возложена обязанность по принятию в ведение имущества должника, проведению его инвентаризации и оценки, по принятию мер, направленных на поиск, выявление и возврат имущества должника, находящегося у третьих лиц, по обеспечению сохранности имущества должника, по проведению анализа его финансового состояния, по предъявлению к третьим лицам, имеющим задолженность перед должником, требования о ее взыскании (пункт 2 статьи 129 Закона о банкротстве).

Следовательно, действуя добросовестно и разумно, как требует пункт 4 статьи 20.3 Закона о банкротстве, конкурсный управляющий в целях обеспечения надлежащего исполнения своих обязанностей, установленных пунктом 2 статьи 129 Закона о банкротстве, должен принять меры по истребованию от бывших руководителей должника документов и материальных ценностей, в случае, если последними предусмотренная названным Законом обязанность не исполняется.

Физические лица, юридические лица, государственные органы, органы управления государственными внебюджетными фондами Российской Федерации и органы местного самоуправления представляют запрошенные арбитражным управляющим сведения в течение семи дней со дня получения запроса без взимания платы.

С целью исполнения указанных обязанностей конкурсный управляющий должен располагать бухгалтерской и иной документацией.

Соответствующие документы, имеющие конкретные сведения, являются необходимыми для конкурсного управляющего для разрешения вопросов необходимости и возможности обжалования сделок, совершенных должником, в том числе до возбуждения дела о банкротстве.

Согласно абз. 2, 3 п. 2 ст. 126 Закона о банкротстве руководитель должника, а также временный управляющий, административный управляющий, внешний управляющий в течение трех дней с даты утверждения конкурсного управляющего обязаны обеспечить передачу бухгалтерской и иной документации должника, печатей, штампов, материальных и иных ценностей конкурсному управляющему.

В случае уклонения от указанной обязанности руководитель должника, а также временный управляющий, административный управляющий, внешний управляющий несут ответственность в соответствии с законодательством Российской Федерации.

Указанная обязанность по предоставлению необходимой документации носит безусловный характер.

Требуя от ответчика ФИО1 документы должника, конкурсный управляющий сослался на не предоставление таковых ему.

В тоже время, ответчик представил в суд апелляционной инстанции, при подаче апелляционной жалобы, акты приема-передачи документов (л.д. 59-73), описи передаваемых документов (л.д. 79-80) с приложением квитанций о направлении документов в адрес предыдущего конкурсного управляющего должником ФИО2 (л.д. 58), действующему конкурсному управляющему ФИО3 (л.д. 80).

Обращаясь с апелляционной жалобой, ФИО1 указал на передачу основной части документов предыдущему конкурсному управляющему ООО «Активлогистикгрупп» ФИО2, невозможность передачи части документов ввиду того, что они не оформлялись должником, а также на наличие у конкурсного управляющего обязанности самостоятельности истребовать часть документов (сведения о транспортных средствах должника - пункты 39, 40, документы, подтверждающие права должника на имущество - пункты 38, 41) у государственных (регистрационных) органов, что свидетельствует о неисполнимости судебного акта первой инстанции в данной части.

Согласно представленным в материалы дела актам приема-передачи документов ответчиком предыдущему конкурсному управляющему были переданы документы по пункту 36 - договоры должника, заключенные с контрагентами, копии ПТС 16 ОР 564 705, 82 ОЕ 764262, 82 ОВ 821501, 16 ОУ 756122, 16 ОО 312315 (пункты 39, 40).

В соответствии с представленными ответчиком в материалы дела описями передаваемых документов ответчиком были переданы документы в соответствии с пунктами 44-45.

Из отчета об отслеживании отправления с почтовым идентификатором № EN140516957RU следует, что указанные документы были отправлены в адрес ФИО2 01.08.2023 бандеролью весом 10 кг. 640 г., 08.08.2023 бандероль получена адресатом 610005, <...>).

Из отчета об отслеживании отправления с почтовым идентификатором № ED266538325RU следует, что указанные документы были отправлены в адрес ФИО2 01.08.2023 бандеролью весом 13 кг 600 г., 08.08.2023 бандероль получена адресатом 610005, <...>).

Законодательство не содержит конкретных указаний в отношении порядка передачи документов бывшим руководителем общества и не устанавливает императивного требования к форме, в которой происходит такая передача. Соответствующая правовая позиция отражена в определении Верховного Суда Российской Федерации от 09.08.2022 № 307-ЭС22-5640.

Возможность возложения на ответчика обязанности по предоставлению документов обусловлена наличием у ответчика этих документов либо (при их отсутствии) возможностью их восстановления.

В том случае, если он не обладает необходимыми документами и не имеет возможности их восстановления, обязанность по их передаче возложена на него быть не может.

С учетом представленных в материалы дела доказательств, подтверждается передача всех имеющихся у бывшего руководителя документов в адрес конкурсного управляющего должника.

Согласно правовым позициям по вопросу рассмотрения судами споров по заявлениям конкурсных управляющих об истребовании у бывших руководителей документов и имущества должника, изложенным в определениях Верховного Суда Российской Федерации от 22.07.2019 № 306-ЭС19-2986 и от 08.10.2020 № 305-ЭС20- 1476(2), при удовлетворении соответствующего заявления конкурсного управляющего должны быть обеспечены принципы правовой определенности и исполнимости судебного акта об истребовании (обязании передать) документы и имущество.

Поскольку способ защиты права должен соотноситься с характером допущенного нарушения, иск о понуждении к исполнению обязанности, предусмотренной пунктом 2 статьи 126 Закона о банкротстве, допустим в ситуации, когда бывший руководитель должника уклоняется от участия в передаче конкурсному управляющему имущества, владение которым должник не утратил, создает препятствия в доступе к такому имуществу, удерживая ключи от кассы, сейфа, склада должника и т.п.

Между тем, доказательств, подтверждающих наличие у ответчика оставшихся документов должника, и того, что у ФИО1 находятся иные документы, которые по каким-либо причинам не передаются, ФИО1 злонамеренно уклоняется от передачи управляющему необходимых документов и материальных ценностей, в материалы дела не представлено.

Конкурсным управляющим должника не доказан факт наличия каких-либо документов должника у ФИО1

Сам по себе факт исполнения ФИО1 функций руководителя должника не является неопровержимой презумпцией, свидетельствующей о нахождении у него всех документов общества, а также о возможности либо обязательности их фактического наличия исходя из существующих требований закона и фактических обстоятельств осуществления должником финансово-хозяйственной деятельности.

В рассматриваемом случае, судебной коллегией не установлен факт нахождения какой-либо документации и имущества должника у ответчика, а также возможность реального исполнения ими судебного акта об истребовании у него документации должника в пользу конкурсного управляющего.

Следует отметить, что конкурсный управляющий истребует документы без их конкретизации.

В частности, он истребует документы, содержащие сведения о составе органов управления должника, а также о лицах, имевших право давать обязательные для должника указания либо имевших возможность иным образом определять его действия; сведения об аффилированных лицах должника.

При этом, на заявление арбитражного управляющего об обязании передать документацию распространяются общие требования процессуального законодательства, предъявляемые к форме и содержанию иска.

Так, при обращении в суд с соответствующим заявлением конкурсный управляющий должен сформулировать предмет своего требования, конкретизировав перечень и виды запрашиваемых документов (пункт четвертый части 2 статьи 125 АПК РФ).

При этом степень должной конкретизации требования арбитражного управляющего об обязании передать документы оценивается судом с учетом обстоятельств рассматриваемого дела и необходимости обеспечения реальной возможности осуществления управляющим возложенных на него полномочий.

Например, обращенное к бывшему руководителю требование о предоставлении договоров за определенный период не обязательно предполагает указание точных дат составления договоров и их номеров, которые управляющий может не знать.

Судебный пристав-исполнитель ответственен лишь за принудительное исполнение судебного решения. Получив для исполнения исполнительный лист об обязании одного лица передать документы другому лицу, он должен истребовать ту документацию, которая была присуждена (часть 2 статьи 318 АПК РФ, статья 2, часть 1 статьи 12 Федерального закона от 02.10.2007 № 229-ФЗ «Об исполнительном производстве»).

Указанная правовая позиция изложена в определении Судебной коллегии по экономическим спорам Верховного Суда Российской Федерации от 22.07.2019 № 306-ЭС19- 2986 по делу № А65-27205/2017.

Таким образом, в данной ситуации, конкурсный управляющий запрашивает у руководителя многочисленные и не поименованные сведения и документы, что в случае удовлетворения требования конкурсного управляющего должника может привести к невозможности надлежащего исполнения судебного акта.

Из пояснений ответчика следует, что в наличии у руководителя не могли быть следующие документы.

Список участников.

Участниками должника являлись: ФИО4, ФИО1.

ФИО4 являлся единственным участником должника (доля в уставном капитале 100%) в период с 15 сентября 2015 года по 17 октября 2022 года.

В период с 06 октября 2022 года и по дату введения процедуры банкротства (06 июня 2023 года) директором являлся ФИО1.

С 17 октября 2022 года по настоящее время доля в уставном капитале должника в размере 20% принадлежит ФИО1, оставшиеся 80% принадлежат самому обществу – должнику.

ФИО4 передал свою долю ФИО1.

Руководителями должника были эти же лица, о чем заявлялось в отзывах ФНС при рассмотрении обособленного спора об оспаривании сделок должника.

Иных участников и руководителей не имелось.

Сведения об этом находятся в регистрационном деле ФНС, которое конкурсный управляющий в порядке пункта 1 статьи 20.3 Закона о банкротстве имел право получить самостоятельно в рамках предоставленных ему Законом о банкротстве полномочий.

Указанное также распространяется на требование конкурсного управляющего о представлении ему ответчиком оригиналов документов, подтверждающих полномочия руководителя должника, оригиналов протоколов и/или решений собраний органов управления должника, сведений о наличии филиалов, представительств, дочерних и зависимых хозяйственных обществ.

В рассматриваемом случае, в списке запрашиваемых конкурсным управляющим документов указаны, в частности, документы организационного характера: список участников, оригиналы лицензий и сертификатов, сведения о членстве в СРО, бухгалтерские балансы, отчетность, информация о задолженности перед бюджетом и внебюджетными фондами, информация по судебным спорам, информация из банков и кредитных учреждений.

Вместе с тем, конкурсный управляющий должником не обосновал невозможность получения информации из соответствующих государственных органов и кредитных организаций, просив суд возложить обязанность по представлению документов на ответчика.

Закон о банкротстве не ограничивает конкурсного управляющего в выборе юридических лиц, обязанных предоставить сведения и документы конкурсному управляющему. Необходимым условием представления документов является лишь наличие в них сведений, непосредственно касающихся должника, его обязательств, контролирующих лиц и имущества.

Таким образом, конкурсный управляющий вправе истребовать необходимые документы у иных лиц в рамках дела о несостоятельности (банкротстве) должника при рассмотрении обособленных споров, либо при рассмотрении конкретных исков, предъявленных управляющим в общеисковом порядке, в рамках дел о взыскании с контрагента соответствующей задолженности.

В апелляционной жалобе ответчик указал, что должник не занимается лицензируемой деятельностью, не состоит в СРО, соответственно, не имеет документов об этом. Должник не имеет представительств, филиалов, дочерних и зависимых обществ и долей в них. В связи с чем невозможно предоставить подтверждение отрицательного факта.

Относительно представления списка всех счетов в банках и иных кредитных организациях в рублях и в иностранной валюте, имеющихся в настоящее время и имевшихся за период с 14.06.2020 по настоящее время следует пояснить следующее.

Согласно выписке из ЕГРЮЛ, представленной в материалы дела, полномочия руководителя должника ФИО1 начал исполнять с 06.10.2022.

Таким образом, судебный акт в части требования о предоставлении счетов должника в банках и иных кредитных организациях за период с 14.06.2020 по 06.10.2022 не является исполнимым.

К тому же, суд апелляционной инстанции обращает внимание на то, что 30.05.2024 в Арбитражный суд Республики Татарстан поступило заявление конкурсного управляющего ФИО3 о признании сделок по перечислению ООО «Активлогистикгрупп» денежных средств в пользу ИП ФИО5 и применении последствий недействительности сделок в виде взыскания с ИП ФИО5 в конкурсную массу денежных средств в размере 367 345 рублей (вх.40943).

Определением Арбитражного суда Республики Татарстан от 01.11.2024 заявление конкурсного управляющего удовлетворено, признаны недействительными сделки по перечислению ООО «Активлогистикгрупп» денежных средств в пользу ИП ФИО5 по следующим платежным поручениям:

- №162 от 03.07.2020 - 51 000,00 руб., назначение платежа: Оплата по счету 36 от 31.05.2020 за транспортные услуги Сумма 51000-00 Без налога (НДС);

- №183 от 10.07.2020 - 113 000,00 руб., назначение платежа: Оплата по счету 37 от 30.06.2020 за транспортные услуги Сумма 113000-00 Без налога (НДС);

- №320 от 20.08.2020 - 92 000,00 руб., назначение платежа: Оплата по счету 62 от 31.07.2020г. за транспортные услуги Сумма 92000-00 Без налога (НДС);

- №589 от 19.11.2020 - 65 645,00 руб., назначение платежа: Оплата по счету №75 от 30.09.2020 за транспортные услуги Сумма 65645-00 Без налога (НДС);

- №663 от 15.12.2020 - 45 700,00 руб., назначение платежа: Оплата по счету №81 от 30.11.2020 за транспортные услуги Сумма 45700-00 НДС не облагается.

При рассмотрении указанного обособленного спора были исследованы сведения, содержащиеся в выписках должника.

Обращение конкурсного управляющего с заявлением об истребовании отчетности и документации у прежнего руководителя должника в рамках дела о банкротстве не свидетельствует о наличии объективных препятствий для реализации им указанных выше правомочий, поскольку конкурсный управляющий в деле о банкротстве должника наделен самостоятельными полномочиями на получение у банка сведений о движении денежных средств по банковскому счету должника, а профессиональное и добросовестное исполнение конкурсным управляющим полномочий по управлению имуществом должника требует получения информации о наличии предъявленных к должнику исков и находящихся на рассмотрении судов споров с участием должника, размещенной общедоступным способом в сети Интернет в официальном информационном ресурсе арбитражного суда, для чего специальные полномочия не требуются.

Аналогичная правовая позиция изложена в постановлении Арбитражного суда Поволжского округа от 06.08.2024 N Ф06-3251/2024 по делу N А55-36587/2022

Разрешая спор относительно истребования у бывшего руководителя платежных документов по банковским операциям по всем расчетным счетам во всех кредитных организациях должника с приложением документов-обоснований проведения данных операций, суды пришли к выводу об отсутствии оснований для удовлетворения заявления в указанной части, указав, что конкурсный управляющий как лицо, осуществляющее полномочия руководителя должника и иных органов управления (пункт 1 статьи 129 Закона о банкротстве), для решения задач, возложенных на него Законом о банкротстве, не лишен возможности обратиться за содействием в получении документации к суду, рассматривающему дело о банкротстве, применительно к правилам части 4 статьи 66 АПК Российской Федерации (определение Судебной коллегии по экономическим спорам Верховного Суда Российской Федерации от 22.07.2019 N 306-ЭС19-2986 по делу N А65-27205/2017).

Часть истребуемых у руководителя документов и сведений для выявления активов должника документов, в частности бухгалтерский баланс должника, конкурсным управляющим может быть получена самостоятельно в рамках предоставленных ему Законом о банкротстве полномочий в силу п.1 ст.20.3 Закона о банкротстве из иных источников, в том числе из налогового органа.

При этом, конкурсный управляющий, не подтвердил, что отсутствие истребуемых им документов затрудняет формирование конкурсной массы. Так, из общедоступной информационной системы "КАД Арбитр" усматривается, что конкурсным управляющим уже оспариваются сделки, заявляются требования о принятии обеспечительных мер.

Согласно заявлению уполномоченного органа о признании ООО «Активлогистикгрупп» несостоятельным (банкротом) последняя бухгалтерская отчетность была представлена в налоговый орган 31.03.2022 за 2021 год, баланс активов составил 0 руб.

Последняя налоговая отчетность представлена 04.05.2022 – Расчет по страховым взносам за 3 месяца 2022 г., сумма к оплате отсутствует.

У должника нет открытых расчётных счетов в кредитных организациях.

Руководителем должника является ФИО1 (ИНН <***>).

Последняя операция по расчетному счету совершена 01.02.2022 – на сумму 12.47 рублей с назначением «По решению о взыскании № 7263 от 18.08.2021 на основании ст.46 НК РФ от 31.07.1998г. № 146-ФЗ».

Таким образом, должник не осуществляет финансово-хозяйственную деятельность, о чем представлены документы в материалы дела.

В связи с изложенным, также подлежат отклонению требования о предоставлении оригиналов баланса, документов первичного бухгалтерского учета.

Также отклонению подлежит требование о предоставлении актов инвентаризации, актов переоценки внеоборотных активов, поскольку бывший руководитель указал, что с 14.06.2020 инвентаризация не проводились в организации.

Требование о предоставлении перечня кредиторов подлежит отклонению, так как сведения о задолженности ООО «Активлогистикгрупп» установлены в рамках рассмотрения обособленных споров о включении в реестр требований уполномоченного органа и ООО «Премиум Трейд».

Представление перечня дебиторов не соотносится с принципом исполнимости судебного акта о его передаче в данном случае, так как согласно бухгалтерскому балансу дебиторской задолженности на дату введения конкурсного производства не имеется.

В части представления перечня основных средств в виде движимого и недвижимого имущества, вложений в уставные и складочные капиталы других хозяйственных обществ и товариществ, дочерние унитарные предприятия, членство и иное участие в некоммерческих организациях суд апелляционной инстанции отмечает возможность и необходимость самостоятельного истребования конкурсным управляющим указанных сведений.

В Арбитражный суд Республики Татарстан поступило заявление конкурсного управляющего ФИО3 об оспаривании сделок заключенных между ООО «АКТИВЛОГИСТИКГРУПП» и ООО «ПремиумТрейд» о продаже транспортных средств от 22.12.2020; 24.12.2020; 25.12.2020 (вх.40942).

В Арбитражный суд Республики Татарстан поступило заявление конкурсного управляющего ФИО3 о признании недействительным, заключенный между ООО «АКТИВЛОГИСТИКГРУПП» и ООО «ПремиумТрейд» акт о взаимозачете от 25.12.2020 г. (вх.40941).

В Арбитражный суд Республики Татарстан поступило заявление Управления Федеральной налоговой службы России по Республике Татарстан (вх.66941) к ООО «Премиум Трейд», ИНН <***>, о признании сделок должника по отчуждению транспортных средств:

- КАМАЗ 5490-S5, ПТС: 160P564705, VIN: <***>,

-КАМАЗ 5490-S5, ПТС: 160Y756122, VIN: <***> недействительными и применении последствий недействительности сделок в виде взыскания в конкурсную массу 7 690 000 руб.

В Арбитражный суд Республики Татарстан поступило заявление Управления Федеральной налоговой службы России по Республике Татарстан (вх.66941) к ООО «Премиум Трейд», ИНН <***>, о признании сделок должника по отчуждению транспортных средств: - КАМАЗ 5490-S5, ПТС: 160P564705, VIN: <***>, - КАМАЗ 5490-S5, ПТС: 160Y756122, VIN: <***> недействительными и применении последствий недействительности сделок в виде взыскания в конкурсную массу 7 690 000 руб.

В Арбитражный суд Республики Татарстан поступили требования ООО «Премиум Трейд» (ИНН <***> ОГРН <***>) о включении в реестр требований кредиторов общества с ограниченной ответственностью «АКТИВЛОГИСТИКГРУПП» (ИНН <***>, ОГРН <***>) в размере 760 000,00 руб.(вх. 36557, 36558).

Определением Арбитражного суда Республики Татарстан от 01.11.2024 указанные заявления были удовлетворены.

Таким образом, основные средства (автомобили) в соответствии с балансом организации за 2018-2020 год выбыли в декабре 2020 года в результате сделки должника с ООО «Премиум Трейд», о чем известно конкурсному управляющему из обособленного спора об оспаривании данной сделки.

Приказы по личному составу (в том числе о приеме, увольнении, перемещении и т.д.), личные дела работников, трудовые договоры с работниками должника были переданы конкурсному управляющему.

Истребование обезличенных, отраженных в балансе общества основных средств, запасов, дебиторской задолженности, финансовых вложений, денежных средств и денежных эквивалентов, не является исполнимым без получения соответствующих сведений и первичной документации, которые и были истребованы судом первой инстанции.

В пункте 130 постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 23.06.2015 N 25 "О применении судами некоторых положений раздела 1 части первой Гражданского кодекса Российской Федерации" даны разъяснения, согласно которым в соответствии с пунктом 1 статьи 94, пунктом 2 статьи 126 Закона о банкротстве полномочия руководителя должника прекращаются с даты введения внешнего управления, а с открытием конкурсного производства прекращаются полномочия как руководителя должника, так и иных органов управления должника и собственника имущества должника - унитарного предприятия (за исключением полномочий общего собрания участников должника, собственника имущества должника принимать решения о заключении соглашений об условиях предоставления денежных средств третьим лицом или третьими лицами для исполнения обязательств должника).

Таким образом, с 06 июня 2023 (резолютивная часть решения суда о введении в отношении должника конкурсного производства) полномочия руководителя осуществляет конкурсный управляющий. Соответственно, первичные и бухгалтерские документы оформляются контролирующими лицами должника до 06 июня 2023.

Таким образом, указанный в заявлении период, за который истребуется документация, не является обоснованным.

В части истребования у ответчика книги покупок и продаж судебная коллегия указывает, что основной целью истребования документов у бывшего руководителя должника является последующее пополнение конкурсной массы за счет взыскания дебиторской задолженности и оспаривания сделок. Для реализации данной цели существенное значение имеют первичные документы должника по взаимоотношениям с контрагентами, а также документы, относящиеся к дебиторской и кредиторской задолженности.

При этом арбитражный управляющий, являясь участником арбитражного процесса, может реализовывать свои права на получение необходимой информации у государственных органов и организаций как в порядке статьи 66 АПК РФ (истребование доказательств), так и в порядке статьи 126, статьи 213.9 Закона о банкротстве - посредством истребования имущества и документации должника у должника и иных лиц в порядке статьи 308.3 Гражданского кодекса Российской Федерации.

Таким образом, что часть истребуемых у руководителя документов и сведений для выявления активов должника документов (в частности бухгалтерский баланс должника) конкурсным управляющим может быть получена самостоятельно в рамках предоставленных ему Законом о банкротстве полномочий в силу п.1 ст.20.3 Закона о банкротстве из иных источников, в том числе из налогового органа.

В силу статьи 20.3 Закона о банкротстве конкурсный управляющий имеет право самостоятельно обратиться в ФНС России об истребовании книг покупок и продаж.

При этом, конкурсный управляющий, не подтвердил, что отсутствие истребуемых им документов затрудняет формирование конкурсной массы.

Так, из общедоступной информационной системы "КАД Арбитр" усматривается, что конкурсным управляющим уже оспариваются сделки должника.

Отказывая в удовлетворении заявления, суд апелляционной инстанции, руководствуется положениями абзаца 7 пункта 1 статьи 20.3, пункта 2 статьи 126 Закона о банкротстве, принимая во внимание разъяснения, изложенные в пункте 24 постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 21.12.2017 N 53 "О некоторых вопросах, связанных с привлечением контролирующих должника лиц к ответственности при банкротстве" (далее - постановление Пленума ВС РФ N 53), исходит из того, что требования конкурсного управляющего частично исполнены руководителем должника, в отношении иных даны пояснения об их отсутствии, при этом ряд пунктов требования не конкретизирован в достаточной степени, по отдельным позициям перечень истребуемых документов носит общий характер, в отсутствие доказательств того, что такого рода документы составлялись при осуществлении хозяйственной деятельности должника.

Судебная коллегия принимает во внимание пояснения ФИО1 о том, он передал конкурсному управляющему все имеющиеся у него документы должника, иные документы должника (учетная политика, база 1С бухгалтерия, перечень основных средств, перечень объектов недвижимости, перечень иного имущества, перечень вложений, сведения о материально ответственных лицах на данный момент в штате общества работников нет, авансы подотчетным лицам не выдавались,) у него отсутствуют.

Возражения конкурсного управляющего о том, что часть документов передана бывшим руководителем должника уже после вынесения оспариваемого определения, подлежат отклонению.

Отсутствие у ФИО1 документов применительно к обстоятельствам настоящего спора является основанием для отказа в удовлетворении требований конкурсного управляющего, поскольку для возложения обязанности по предоставлению документов бывший руководитель должника должен обладать этими документами либо (при их отсутствии) иметь возможность их восстановления; при этом вопрос о наличии или отсутствии уважительных причин неисполнения требований не входит в предмет доказывания по настоящему спору; неисполнение обязанности по хранению документации должника и имущества может являться основанием для постановки вопроса о привлечении соответствующего лица к ответственности, но не является основанием для удовлетворения требования о передаче отсутствующих документов и имущества; Закон о банкротстве не ограничивает арбитражного управляющего в выборе лиц, обязанных предоставить ему запрашиваемые сведения и документы.

Аналогичная позиция изложена в постановлении Арбитражного суда Поволжского округа от 18.11.2024 NФ06-8625/2024 по делу N А55-459/2023, постановление Арбитражного суда Западно-Сибирского округа от 15.01.2025 N Ф04-5026/2023 по делу N А03-2554/2023

Таким образом, из содержания статьи 16 АПК РФ и статьи 308.3 ГК РФ следует обязанность суда исследовать вопрос фактического нахождения всех истребуемых документов и материальных ценностей у лица, к которому предъявлено требование об их передаче. Судебный акт, обязывающий передать документы и имущество, отсутствующие у лица, не может обладать признаками исполнимости. Вынесение неисполнимого судебного акта недопустимо, поскольку иначе он не будет соответствовать части 1 статьи 16 АПК РФ и может создать угрозу необоснованного привлечения лица к ответственности за его неисполнение (в частности, судебной неустойки в соответствии со статьей 308.3 ГК РФ).

Конституционный Суд Российской Федерации в постановлениях от 30.07.2001 N 13-П и от 05.02.2007 N 2-П отмечал, что принцип правовой определенности предполагает стабильность правового регулирования и исполнимость вынесенных судебных решений; судебные акты должны быть исполнимы реально и безусловно.

Способ защиты права должен соотноситься с характером допущенного нарушения, поэтому иск о понуждении к исполнению обязанности, предусмотренной пунктом 2 статьи 126 Закона о банкротстве, допустим в ситуации, когда бывший руководитель должника уклоняется от участия в передаче конкурсному управляющему документации, владение которой должник не утратил и создает препятствия в доступе к документам.

Применительно к пункту 2 статьи 126 Закона о банкротстве и разъяснениям, данным в пункте 47 Постановления N 35, при обращении с ходатайством об истребовании документов у контролирующих должника лиц на лицо, заявившее соответствующие требование, возлагается бремя доказывания нахождения требуемых документов или материальных ценностей у конкретного лица, а на лицо, у которого они истребуются, возложена обязанность по доказыванию надлежащего выполнения требования статьи 126 Закона о банкротстве либо приведению объективных обстоятельств, препятствующих исполнению данной обязанности.

В том случае, если у управляющего имеются достаточные основания полагать, что контролирующие должника лица своими противоправными действиями довели должника до состояния невозможности полного погашения требований кредиторов, обстоятельства, связанные с непредставлением ими документов, которые отсутствуют у антикризисного менеджера, могут войти в состав признаков презумпции, предусмотренной подпунктом 4 пункта 2 статьи 61.11 Закона о банкротстве.

Когда из-за противоправных действий (бездействия) контролирующих должника лиц имущество выбыло из собственности или владения должника и перешло к третьим лицам, защита конкурсной массы осуществляется путем предъявления иска о возмещении убытков (пункт 1 статья 53.1 ГК РФ) или об его истребовании из чужого незаконного владения (статья 301 ГК РФ).

Указанные способы защиты призваны в полной мере восстановить положение должника, побудить контролирующих лиц исполнить свою обязанность, если таковая не исполнена без видимых на то причин.

Вопреки позиции конкурсного управляющего само по себе отсутствие у управляющего первичной учетной бухгалтерской документации не препятствует взысканию с контрагентов должника неосновательного обогащения, исходя из выписки по его расчетному счету, что подтверждается сложившейся судебной практикой высшей судебной инстанции (определение Верховного Суда Российской Федерации от 15.11.2024 N 304-ЭС24-10474).

В соответствии с пунктом 24 постановления Пленума №53 арбитражный управляющий вправе требовать от руководителя (а также от других лиц, у которых фактически находятся соответствующие документы) по суду исполнения данной обязанности в натуре применительно к правилам статьи 308.3 Гражданского кодекса Российской Федерации.

По результатам рассмотрения соответствующего обособленного спора выносится судебный акт, который может быть обжалован в порядке, предусмотренном частью 3 статьи 223 АПК РФ.

Принимая во внимание специфику требования о присуждении к исполнению обязанности в натуре, в предмет доказывания входит исследование возможности исполнить эту обязанность, что, в свою очередь, возможно лишь при наличии требуемого у данного лица на момент рассмотрения спора.

В соответствии с разъяснениями пункта 22 постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 24.03.2016 N 7 "О применении судами некоторых положений Гражданского кодекса Российской Федерации об ответственности за нарушение обязательств" следует учитывать, что в соответствии со статьями 309 и 310 ГК РФ должник не вправе произвольно отказаться от надлежащего исполнения обязательства.

При предъявлении кредитором иска об исполнении должником обязательства в натуре суд, исходя из конкретных обстоятельств дела, определяет, является ли такое исполнение объективно возможным.

Разрешая вопрос о допустимости понуждения должника исполнить обязанность в натуре, суд учитывает не только положения ГК РФ, иного закона или договора, но и существо соответствующего обязательства.

Согласно правовым позициям, изложенным в определениях Верховного Суда Российской Федерации от 30.01.2017 N 305-ЭС16-14210, от 24.10.2017 N 308-ЭС17-8172, возлагаемая по суду обязанность по исполнению обязательства в натуре для ответчика должна быть объективно и субъективно исполнимой, а объективная невозможность исполнения бывшим руководителем обязанности по ее передаче арбитражному управляющему исключает возможность удовлетворения судом требования об исполнении им в натуре обязанности, предусмотренной абзацем вторым пункта 2 статьи 126 Закона о банкротстве (абзац первый пункта 23 постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 24.03.2016 N 7 "О применении судами некоторых положений Гражданского кодекса Российской Федерации об ответственности за нарушение обязательств").

Поскольку ответчик лишен возможности передать конкурсному управляющему дополнительную документацию в отношении хозяйственной деятельности общества «Активлогистикгрупп», доказательства, объективно свидетельствующие о том, что в действительности ответчик располагает какой-либо дополнительной документацией должника, однако необоснованно удерживает такие документы, не представлены, оснований для понуждения ФИО1 к передаче дополнительной документации (помимо фактически переданной) конкурсному управляющему в данном случае арбитражный суд первой инстанции правомерно не усмотрел.

В соответствии с частью 1 статьи 65 АПК РФ каждое лицо, участвующее в деле, должно доказать обстоятельства, на которые оно ссылается в обоснование своих требований и возражений.

В соответствии с частью 1 статьи 64 АПК процессуального кодекса Российской Федерации РФ арбитражный суд устанавливает наличие или отсутствие обстоятельств, обосновывающих требования и возражения лиц, участвующих в деле, а также иные обстоятельства, имеющие значение для правильного рассмотрения дела, на основании представленных доказательств, при оценке которых он руководствуется правилами статей 67 и 68 АПК РФ об относимости и допустимости доказательств.

В порядке, установленном статьями 65, 66 АПК РФ, а также пунктом 47 Постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 22.06.2012 №35, конкурсным управляющим не представлено в материалы дела доказательств, что истребуемые документы должника в настоящее время находятся непосредственно у ФИО1 и указанное лицо отказывается либо уклоняется от их передачи.

Таким образом, удовлетворяя заявление конкурсного управляющего, суд должен быть в достаточной степени уверен в возможности исполнения судебного акта ответчиком, исходя из совокупности представленных доказательств.

Согласно части 4 статьи 66 АПК РФ лицо, участвующее в деле и не имеющее возможности самостоятельно получить необходимое доказательство от лица, у которого оно находится, вправе обратиться в арбитражный суд с ходатайством об истребовании данного доказательства.

В ходатайстве должно быть обозначено доказательство, указано, какие обстоятельства, имеющие значение для дела, могут быть установлены этим доказательством, указаны причины, препятствующие получению доказательства, и место его нахождения.

Реализация положений Закона о банкротстве не предполагает произвольное обращение конкурсного управляющего к неограниченному кругу лиц с соответствующими требованиями.

Истребование документов должно иметь конкретную цель, предполагающую обоснование необходимости истребования у ответчика спорных документов для проведения процедуры банкротства должника, с указанием на обстоятельства, имеющие значение для дела, которые могут быть установлены этими документами.

Судом апелляционной инстанции усматривается из материалов дела, что ФИО1 были исполнены обязательства по передаче документации должника конкурсному управляющему, что подтверждается представленными в материалы дела актами-приема передачи документов, описью переданных документов.

Кроме того, апелляционный суд, приходит к выводу, что в части истребования документов, наименование которых носит справочный характер (сведения об имуществе и имущественных сведениях; сведения о численности работников, о начисленной заработной плате, информация о сумме уплаченной заработной платы), судебный акт подлежит отмене, поскольку суд первой инстанции, возлагая на бывшего руководителя должника обязанность по передаче таких документов конкурсному управляющему, не выяснил их наличие или отсутствие у бывшего руководителя ФИО1, что не отвечает требованиям пункта 2 статьи 126 Закона о банкротстве.

Также из приобщенных судебной коллегией балансов должника не усматривается, что по состоянию на отчетный 2021 год у ООО «Активлогистикгрупп» имелись материальные внеоборотные активы, нематериальные финансовые активы, целевые средства, фонд недвижимого имущества, иные целевые фонды, долгосрочные заемные средства, другие долгосрочные обязательства, другие краткосрочные обязательства.

При изложенных обстоятельствах, отсутствуют правовые основания для удовлетворения заявления конкурсного управляющего об обязании бывшего руководителя должника документы и имущество должника.

При этом судебная коллегия отмечает, что отказ в истребовании документации, сам по себе не означает невозможность привлечения контролирующих должника лиц к субсидиарной ответственности по соответствующим основаниям, в том числе связанным с неисполнением им обязанности по надлежащему хранению документации, либо взыскания убытков.

Судебная коллегия приходит к выводу, что доводы апелляционной жалобы являются обоснованными. В связи с чем, в удовлетворении заявления конкурсного управляющего ФИО3 об истребовании документов и имущества должника у руководителя должника необходимо отказать.

При таких обстоятельствах, исследовав и оценив все представленные сторонами доказательства, а также доводы и возражения участвующих в деле лиц, руководствуясь положениями действующего законодательства, судебная коллегия приходит к выводу об отмене определения Арбитражного суда Республики Татарстан от 10.10.2024 по делу № А65-4388/2023 в силу п. 3 ч. 1 ст. 270 АПК РФ.

Согласно части 1 статьи 110 АПК РФ судебные расходы, понесенные лицами, участвующими в деле, в пользу которых принят судебный акт, взыскиваются арбитражным судом со стороны.

В данном случае судебные расходы за подачу апелляционной жалобы ФИО1 возмещению должником не подлежат, поскольку ФИО1 являлся участником должника.

Руководствуясь ст.ст. 268-272 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный апелляционный суд

ПОСТАНОВИЛ:

Определение Арбитражного суда Республики Татарстан от 10.10.2024 по делу № А65-4388/2023 отменить.

Принять по делу новый судебный акт.

В удовлетворении заявления конкурсного управляющего ООО «Активлогистикгрупп» об истребовании документов отказать.

Постановление вступает в законную силу со дня его принятия и может быть обжаловано в месячный срок в Арбитражный суд Поволжского округа через арбитражный суд первой инстанции.

Председательствующий О.А. Бессмертная


Судьи А.И. Александров


Н.А. Мальцев