Постановление от 22 сентября 2022 г. по делу № А55-15233/2021

ОДИННАДЦАТЫЙ АРБИТРАЖНЫЙ АПЕЛЛЯЦИОННЫЙ СУД

443070, г. Самара, ул. Аэродромная, 11А, тел. 273-36-45

www.11aas.arbitr.ru, e-mail: info@11aas.arbitr.ru


П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

апелляционной инстанции по проверке законности и

обоснованности определения арбитражного суда,

не вступившего в законную силу

№11АП-13278/2022

Дело №А55-15233/2021
г. Самара
22 сентября 2022 года
Резолютивная часть постановления объявлена 15 сентября 2022 года.

Постановление в полном объеме изготовлено 22 сентября 2022 года.


Одиннадцатый арбитражный апелляционный суд в составе:

председательствующего судьи Романенко С.Ш.,

судей Дегтярева Д.А., Коршиковой Е.В.,

при ведении протокола секретарем судебного заседания ФИО1,

при участии:

от временного управляющего ООО «РегионСпецАвто» - ФИО2 – представитель ФИО3, по доверенности от 01.08.2022;

в отсутствии иных лиц, участвующих в деле, извещенных надлежащим образом,

рассмотрев в открытом судебном заседании 15 сентября 2022 года в зале № 7 апелляционную жалобу временного управляющего ООО «РегионСпецАвто» - ФИО2

на определение Арбитражного суда Самарской области от 01 августа 2022 года об отказе в удовлетворении заявления временного управляющего ООО «РегионСпецАвто» - ФИО2 (вх. № 45038 от 17.02.2022) об истребовании документов, по делу № А55-15233/2021 (судья Майоров А.П.), по делу о несостоятельности (банкротстве) ООО «РегионСпецАвто» (ИНН <***>, ОГРН <***>),

У С Т А Н О В И Л:

Временный управляющий ООО «РегионСпецАвто» - ФИО2 обратилась в Арбитражный суд Самарской области с заявлением об истребовании документов, в котором с учетом принятых судом в порядке ст.49 АПК РФ уточнений, просит:

Обязать руководителя должника ООО «РегионСпецАвто» ИНН <***> ФИО4 ИНН <***> предоставить временному управляющему ФИО2 перечень имущества должника, в том числе имущественных прав, а также бухгалтерские и иные документы, отражающие экономическую деятельность должника, в том числе надлежащим образом заверенные копии следующих документов:

Устав в последней редакции, свидетельство о государственной регистрации, свидетельство о постановке на учет в налоговом органе, выписку из ЕГРЮЛ;

Протоколы и решения единственного участника за период с 01.01.2018 по дату ответа на запрос;

Приказы и распоряжения единоличного исполнительного органа и его заместителей за период с 01.01.2018 по дату ответа на запрос;

Сведения об открытых/закрытых счетах Должника в банках и других кредитных учреждениях;

Сведения о лицах, которые могут представлять интересы, заключать сделки от имени Должника без доверенности;

Журнал учета доверенностей и доверенности, действовавшие с 2018г. по дату ответа на запрос с правом представления интересов Должник при заключении сделок;

7. Сведения об аффилированных лицах;

8. Сведения о совместной деятельности Должника с приложением балансов совместной деятельности и отчетов лиц, ведущих учет операций по совместной деятельности;

9. Лицензии, выданные Должником;

Сертификаты на продукцию (работы, услуги), производимую Должником;

Положения о структурных подразделениях Должника;

Сведения о фактической численности работников Должника (поквартально) за период с 01.01.2018г. по дату ответа на запрос;

Сведения о фонде заработной платы Должника (поквартально) за период с 01.01.2018г. по дату ответа на запрос;

Сведения о средней заработной плате Должника (поквартально) за период с 01.01.2018г. по дату ответа на запрос;

Штатное расписание организации за период с 01.01.2018г. по дату ответа на запрос;

Сведения о выдаче векселей;

Приказы об учетной политике Должника за период с 01.01.2018г. по дату ответа на запрос;

Стратегические и оперативные производственно-финансовые планы деятельности за период с 01.01.2018г. по дату ответа на запрос;

Бизнес-планы за период с 01.01.2018 по дату ответа на запрос;

Бухгалтерскую отчетность Должника (поквартально) за период с 01.01.2018 по дату ответа на запрос, в том числе:

Бухгалтерский баланс с расшифровкой строк;

Отчет о прибылях и убытках, с расшифровкой строк;

Отчет об изменениях капитала;

Отчет о движении денежных средств;

Приложение к бухгалтерскому балансу;

Пояснительные записки к годовым бухгалтерским балансам;

Аудиторские заключения за 2018 г. - 2021 г.

Материалы (акты, описи и др.) последней инвентаризации имущества и обязательств (за 2018-2022г.г.), в т.ч. инвентаризацию основных средств, товарно-материальных ценностей, дебиторской и кредиторской задолженности;

Отчеты по оценке стоимости имущества Должника за 2018-2022 г.г.;

Перечень нематериальных активов на 01.01.2018 г., 01.01.2019 г., 01.01.2020 г., 01.01.2021г., 01.01.2022г. с указанием первоначальной и остаточной стоимости. Для 01.01.2022 г. указать:

а)балансовую стоимость активов, используемых в производственном процессе;

б)возможную стоимость активов, используемых в производственном процессе, при реализации на рыночных условиях;

в)балансовую стоимость активов, не используемых в производственном процессе;

г)возможную стоимость активов, не используемых в производственном процессе, при реализации на рыночных условиях.

25.Перечень основных средств на 01.01.2018 г., 01.01.2019 г., 01.01.2020 г., 01.01.2021г., 01.01.2022 г. с указанием первоначальной и остаточной стоимости. Для 01.01.2022 г. указать:

а)балансовую стоимость активов, используемых в производственном процессе;

б)возможную стоимость активов, используемых в производственном процессе, при реализации на рыночных условиях;

в)балансовую стоимость активов, не используемых в производственном процессе;

г)возможную стоимость активов, не используемых в производственном процессе, при реализации на рыночных условиях;

д)наличие и краткая характеристика мобилизационных и законсервированных основных средств;

е)степень износа основных средств;

ж)наличие и краткая характеристика полностью изношенных основных средств;

з)наличие и краткая характеристика обремененных основных средств (в том числе год ввода в действие, возможный срок полезного действия, проведенные ремонт (текущий, капитальный), реконструкция, модернизация, частичная ликвидация, переоценка, амортизация, земельные участки, на которых находятся здания и сооружения, характеристика специализации (узкоспециализированное или нет), участие в производственном процессе (круглогодично или часть года), наличие предусмотренных законодательством Российской Федерации документов, источник приобретения).

26.Документы, удостоверяющие государственную регистрацию прав собственности на имущество;

27.Перечень объектов незавершенного строительства на 01.01.2018 г., 01.01.2019 г., 01.01.2020 г., 01.01.2021г., 01.01.2022г. указать по каждому объекту:

а)стоимость, степени готовности объектов незавершенного строительства;

б)размер средств, необходимых для завершения строительных работ, и срок возможного пуска в эксплуатацию объектов;

в)необходимость или целесообразность завершения строительных работ либо консервации объектов незавершенного строительства;

г)возможную стоимость объектов незавершенного строительства при реализации на рыночных условиях.

28.Расшифровку доходных вложений в материальные ценности на 01.01.2018 г., 01.01.2019 г., 01.01.2020 г., 01.01.2021г., 01.01.2022г. с указанием первоначальной и остаточной стоимости. Для 01.01.2022 г. указать:

а)эффективность и целесообразность вложений в материальные ценности;

б)соответствие получаемого дохода рыночному уровню;

в)возможность расторжения договоров и возврата имущества без возникновения штрафных санкций в отношении должника.

29.расшифровку долгосрочных и краткосрочных финансовых вложений на 01.01.2018 г., 01.01.2019г., 01.01.2020 г., 01.01.2021г., 01.01.2022г. с указанием первоначальной и остаточной стоимости, указать:

а)имущество, внесенное в долгосрочные финансовые вложения;

б)эффективность и целесообразность долгосрочных финансовых вложений;

в)возможность возврата имущества, внесенного в качестве долгосрочных финансовых вложений;

г)возможность реализации долгосрочных финансовых вложений на рыночных условиях.

30.Перечень запасов на 01.01.2018 г., 01.01.2019 г., 01.01.2020 г., 01.01.2021г., 01.01.2022г.:

а)степень готовности незавершенного производства, время и величина средств, необходимых для доведения его до готовой продукции;

б)размер запаса сырья и материалов, ниже которого производственный процесс останавливается;

в)размер запаса сырья и материалов, который может быть реализован без ущерба для производственного процесса;

г)обоснованность цен, по которым приобретались сырье и материалы;

д)причины задержки реализации готовой продукции;

е)обоснованность отражения в балансе расходов будущих периодов;

ж)возможность получения денежных средств за отгруженные товары;

з)запасы, реализация которых по балансовой стоимости затруднительна.

31.Расшифровку дебиторской и кредиторской задолженности на 01.01.2018 г., 01.01.2019 г., 01.01.2020г., 01.01.2021г., 01.01.2022г. с указанием суммы задолженности.

32.Перечень дебиторов Должника по состоянию на 24.01.2022 г. с указанием: суммы задолженности, основания возникновения задолженности, срока возникновения задолженности, срока исполнения обязательств, полного юридического и почтового адреса, ИНН. Указать сумму дебиторской задолженности, которая не может быть взыскана;

33.Перечень кредиторов Должника (с учетом обособленных подразделений) по состоянию на 04.06.2021г. и по состоянию на дату ответа на запрос с указанием: суммы задолженности, основания возникновения задолженности, срока возникновения задолженности, срока исполнения обязательств, полного юридического и почтового адреса, ИНН. Также указать следующие сведения по каждому кредитору:

а)обоснованность обязательств, в том числе обоснованность задолженности по обязательным платежам;

б)обоснованность деления обязательств на основной долг и санкции;

в)обязательства, возникновение которых может быть оспорено;

г)обязательства, исполнение которых возможно осуществить в рассрочку;

д)возможность реструктуризации обязательств по срокам исполнения путем заключения соответствующего соглашения с кредиторами.

Приказы о списании дебиторской или кредиторской задолженности за 2018-2022 гг.

Расшифровка забалансовых счетов по состоянию на 01.01.2018 г., 01.01.2019 г., 01.01.2020 г., 01.01.2021г., 01.01.2022г.

Информация о выданных/полученных гарантиях, обеспечениях, поручительствах за период 2018-2022г.

Информация о формировании отложенных налоговых активов и обязательств по состоянию на 01.01.2018 г., 01.01.2019 г., 01.01.2020 г., 01.01.2021г., 01.01.2022г.

38. Другие данные управленческого учета и контроля, позволяющие уточнитьплатежеспособность и ликвидность;

Информация о возможности увеличения объемов реализации товаров, работ, услуг должника.

Информация о возможности модернизации ассортимента реализуемой продукции, работ, услуг.

Информация о мероприятиях по снижению расходов Должника и планируемом эффекте от их реализации.

Информация о возможности снижения следующих категорий затрат Должника:

затрат на производство и реализацию продукции (работ, услуг), включая снижение производственной себестоимости, управленческих и коммерческих расходов;

затрат по прочей деятельности;

затрат, связанных с обслуживанием и содержанием непрофильных активов, законсервированных объектов, объектов незавершенного строительства, неиспользуемых мощностей и резервов;

43.Информация о прогнозной оценке суммы денежных средств, которую можно получить за счет реализации активов должника, отчуждение которых не может существенно осложнить или сделать невозможной хозяйственную деятельность Должника.

Общий перечень всех договоров и контрактов, заключенных Должником за 2018-2022г.; заверенные копии всех договоров с приложением дополнительных соглашений к ним, спецификаций, соглашений (актов) о зачете взаимных требований (новации, отступное и т.п.), актов сверки по контрагентам. Документы, подтверждающие исполнение договоров.

Перечень совершенных Должником сделок за 2018-2022г., признаваемых в соответствии с законодательством крупными, а также иных сделок, на совершение которых распространяется порядок одобрения крупных сделок (номер и дата договора, контрагент, предмет договора/существенные условия, сумма договора, сведения об одобрении сделки).

Перечень совершенных Должником сделок за 2018г.-2022г., признаваемых сделками, в совершении которых имелась заинтересованность (номер и дата договора, контрагент, предмет договора/существенные условия, сумма договора, заинтересованное лицо (лица), сведения об одобрении сделки).

Перечень претензий и исков, предъявленных к Должнику и поданных Должником, с указанием контрагента, договора, оснований, суммы, даты, а также претензионно-исковые материалы и судебные материалы за исследуемый период.

Перечень основных поставщиков сырья (работ, услуг) с указанием доли в общем объеме поставок (по стоимостному признаку) за 2018 - 2022 гг. (ежегодно).

Перечень основных потребителей продукции (работ, услуг) с указанием доли в общем объеме потребления (по стоимостному признаку) за 2018 - 2022 гг. (ежегодно).

Данные по ценам на предоставляемые работы, услуги за 2018-2022 гг. (ежегодно).

Акты налоговых проверок за 2018 - 2022 гг.;

52. Данные по срокам и формам расчетов за предоставляемые работы, услуги за 2018-2022 гг. (ежегодно).

53. Акты сверок с налоговым органом и внебюджетными фондами задолженности по обязательным платежам в бюджет и государственные внебюджетные фонды (поквартально) за 2018 - 2022 гг.;

Особенности государственного регулирования отрасли, к которой относится Должник;

Информацию о влиянии сезонных факторов на деятельность Должника за 2018-2022 гг.;

Информацию об исполнении Должником государственного оборонного заказа за 2018-2022 гг. (ежегодно);

Наличие у Должника мобилизационных мощностей (состав и структура) за 2018-2022 гг.;

Наличие у Должника имущества ограниченного оборота (состав и структура) за 2018-2022 гг.;

Информация о необходимости осуществления Должником дорогостоящих природоохранных мероприятий в 2021 - 2022 гг.;

Имеющиеся в отношении Должника торговые ограничения, финансовое стимулирование, полученное за 2018 -2022 гг. и планируемое к получению в будущем;

Основные направления деятельности за 2018-2022 гг. (ежегодно);

Все виды деятельности, осуществляемые Должником в 2018-2022 гг., с указанием по каждому виду деятельности выручки, себестоимости и прибыли;

Структура затрат 2018-2022 гг. по статьям калькуляции (ежегодно);

Состав основного и вспомогательного производства за 2018-2022 гг. (ежегодно);

Загрузка производственных мощностей за 2018-2022 гг. (ежегодно), плановые значения на 2022г.;

Информация о наличии объектов непроизводственной сферы и затратах на их содержание подробно в разрезе каждого объекта;

Справку о размере задолженности по заработной плате по состоянию на дату ответа на запрос.

Электронную копию базы данных за период с 01.01.2018 по дату ответа на запрос, содержащейся в программном продукте, предназначенном для автоматизации деятельности на предприятии (1С: Предприятие, ИНФО-Бухгалтер и т.д.).

Описание деятельности Должника в 2018-2022 годах, ключевые изменения в хозяйственной, производственной деятельности.

Общие оборотно-сальдовые ведомости Должника, а также оборотно-сальдовые ведомости Должника по ключевым счетам исследования ( в том числе 01, 10, 50, 51, 60, 62, 76, 90, 91, 97 и т.д.) с расшифровкой по контрагентам за 2018-2022.

Расшифровку статей бухгалтерского баланса за 2018-2022 год.

Карточки счетов 90.01 (Выручка), 90.02 (Себестоимость), 90.08 (Управленческие расходы) за 2021 г.

Договоры займы, заключенные в 2018-2022 годах.

Выписки по расчётным счетам Должника ООО «РегионСпецАвто» ИНН <***> в банках и иных кредитных организациях.

Первичные документы и договоры с АО «Возрождение» ИНН <***> по которым производились операции в 2018-2022 г.

Расшифровка выручки ООО «РегионСпецАвто» ИНН <***>.

2. Присудить в пользу ООО «РегионСпецАвто» ИНН <***> на случай неисполнения руководителем ООО «РегионСпецАвто» ФИО4 ИНН <***> судебного акта об обязании передать документы временному управляющему ООО «РегионСпецАвто», судебную неустойку, в размере 1 000 руб. за каждый день просрочки исполнения судебного акта, с началом срока начисления судебной неустойки со дня принятия судебного акта по день фактического его исполнения, взыскиваемую с руководителя ООО «РегионСпецАвто»» ФИО4.

Определением Арбитражного суда Самарской области от 01.08.2022, по делу № А55-15233/2021, в удовлетворении заявления временного управляющего ООО «РегионСпецАвто» - ФИО2 (вх. № 45038 от 17.02.2022) об истребовании документов, в рамках дела о несостоятельности (банкротстве) ООО «РегионСпецАвто», ИНН <***>, ОГРН <***> - отказано.

Не согласившись с принятым судебным актом, временный управляющий ООО «РегионСпецАвто» - ФИО2 обратился в Одиннадцатый арбитражный апелляционный суд с апелляционной жалобой, в которой считает принятое определение незаконным и необоснованным, просит отменить, принять по делу новый судебный акт, удовлетворив заявление в полном объеме.

При этом в жалобе заявитель апелляционной жалобы, выражая не согласие с выводами суда первой инстанции, указывает, суд первой инстанции при истребовании документов не учел специфики процедуры наблюдения, суд первой инстанции неправильно распределил бремя доказывания. В то время как, временный управляющий обосновал необходимость каждого пункта истребуемой документации.

При этом, указывая, что назначение первого собрания кредиторов не препятствует истребованию документов у руководителя должника.

Сведения о месте и времени судебного заседания были размещены на официальном сайте Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда в сети Интернет по адресу: WWW.11ааs.arbitr.ru и на доске объявлений в здании суда.

В судебном заседании представитель временного управляющего апелляционную жалобу поддержал, определение суда считает незаконным и необоснованным, просил его отменить по основаниям, изложенным в апелляционной жалобе.

В судебное заседание представители иных лиц, участвующих в деле, не явились, о времени и месте судебного разбирательства извещены надлежащим образом в соответствии с частью 6 статьи 121 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

В соответствии со статьей 156 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, апелляционный суд считает возможным рассмотреть дело в отсутствие не явившихся лиц, извещенных о месте и времени судебного разбирательства.

Проверив законность и обоснованность обжалуемого определения в соответствии со ст. ст. 266, 268 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, рассмотрев представленные материалы и оценив доводы апелляционной жалобы в совокупности с исследованными доказательствами по делу, представителя временного управляющего Одиннадцатый арбитражный апелляционный суд установил.

Как следует из материалов дела, ПАО Банк «ФК Открытие» обратилось в Арбитражный суд Самарской области с заявлением о признании ООО «РегионСпецАвто» несостоятельным (банкротом), мотивируя заявленные требования неисполнением должником требования кредитора в размере 9 303 363,16 руб.

Определением Арбитражного суда Самарской области от 04.06.2021 возбуждено производство по делу №А55-15233/2021 по заявлению ПАО Банк «ФК Открытие» о несостоятельности (банкротстве) ООО «РегионСпецАвто».

Определением Арбитражного суда Самарской области от 23.06.2021 возбуждено производство по делу №А55-16065/2021 по заявлению ФНС России в лице Межрайонной ИФНС России №20 по Самарской области о несостоятельности (банкротстве) ООО «РегионСпецАвто».

Определением Арбитражного суда Самарской области от 14.09.2021 дело №А55-15233/2021 объединено с делом №А55-16065/2021 в одно производство для совместного рассмотрения в деле №А55-15233/2021, поскольку оно поступило первым.

Временный управляющий ООО «РегионСпецАвто» - ФИО2 обратилась в Арбитражный суд Самарской области с заявлением об истребовании документов.

Устанавливая фактические обстоятельства дела на основании полного и всестороннего исследования представленных доказательств, суд первой инстанции с учетом положений Федерального закона от 26.10.2002 №127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)», обосновано пришел к выводу об отсутствии оснований для удовлетворения заявления в полном объеме, исходя из следующего.

Согласно статье 2 Закона о банкротстве конкурсное производство - процедура,применяемая в деле о банкротстве к должнику, признанному банкротом, в целяхсоразмерного удовлетворения требований кредиторов.

Для проведения указанной процедуры арбитражным судом утверждаетсяконкурсный управляющий, который с даты своего утверждения арбитражным судомосуществляет полномочия руководителя должника и иных органов управления.

Являясь профессиональным участником антикризисных отношений, будучинаделенным Законом о банкротстве компетенцией по оперативному руководствупроцедурой конкурсного производства, конкурсный управляющий, действуядобросовестно и разумно в интересах должника и его кредиторов, обязан принимать такиеуправленческие решения, которые с максимальной эффективностью будут способствоватьдостижению цели конкурсного процесса - формирование конкурсной массы в полномобъеме и проведение расчетов со всеми кредиторами (определение Верховного СудаРоссийской Федерации от 12.09.2016 № 306-ЭС16-4837 по делу № А65-17333/2014).

Наряду с этим Закон о банкротстве наделяет арбитражного управляющего правомсамостоятельно запрашивать необходимые сведения о должнике, о лицах, входящих всостав органов управления должника, о контролирующих лицах, о принадлежащем имимуществе (в том числе имущественных правах), о контрагентах и об обязательствахдолжника у физических лиц, юридических лиц, государственных органов, органовуправления государственными внебюджетными фондами Российской Федерации иорганов местного самоуправления, включая сведения, составляющие служебную,коммерческую и банковскую тайну (абзац 7 пункта 1 статьи 20.3 Федерального закона от 26.10.2002 № 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)").

Закон о банкротстве не ограничивает конкурсного управляющего в выбореюридических лиц, обязанных предоставить сведения и документы конкурсномууправляющему. Необходимым условием представления документов является лишьналичие у них сведений, непосредственно касающихся должника, его обязательств,контролирующих лиц и имущества.

На основании статей 20.3 и 129 Закона о банкротстве конкурсный управляющийобязан принимать меры, направленные на поиск, выявление и возврат имуществадолжника, находящегося у третьих лиц, в связи с чем, имеет право запрашиватьнеобходимые сведения о должнике, принадлежащем ему имуществе, в том числе обимущественных правах, и об обязательствах должника у физических лиц, юридическихлиц, государственных органов и органов местного самоуправления. Физические лица,юридические лица, государственные органы и органы местного самоуправленияпредставляют запрошенные арбитражным управляющим сведения в течение семи дней со дня получения запроса без взимания платы.

Законом о банкротстве закреплена обязанность указанных в нем лиц по передачеконкурсному управляющему документации и ценностей должника, но не установленмеханизм их истребования. Указанные документация и ценности хотя и не являютсядоказательствами по делу, но их истребование в судебном порядке (в отсутствие инойпроцедуры) производится применительно к правилам об истребовании доказательств ипри этом предоставляется возможность применения мер принудительного исполнения ипривлечения к ответственности.

В силу положений ч. 4 ст. 66 АПК РФ лицо, участвующее в деле и не имеющее возможности самостоятельно получить необходимое доказательство от лица, у которого оно находится, вправе обратиться в арбитражный суд с ходатайством об истребовании данного доказательства.

В ходатайстве должно быть обозначено доказательство, указано, какиеобстоятельства, имеющие значение для дела, могут быть установлены этимдоказательством, перечислены причины, препятствующие получению доказательства, иместо его нахождения.

Об истребовании доказательств арбитражный суд выносит определение. Вопределении указываются срок и порядок представления доказательств (часть 6 статьи 66Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации).

При разрешении арбитражным судом спора об истребовании документовконкурсный управляющий должен в числе прочего обосновать необходимость такогообращения в суд, конкретизировать свое требование (указать перечень документов исведений), обосновать необходимость их представления, невозможность получениядокументов другим способом, а также указать, какие сведения о должнике содержатся вэтих документах.

Как установлено судом, ответчик в отзыве, приводя перечень из 76 пунктов временный управляющий не указывает какие именно обстоятельства может установить каждый документу зачем они нужны для составления отчета.

Данный подход подтверждается судебной практикой, так в Постановлении Арбитражного суда Западно-Сибирского округа от 15.07.2021 по делу № А75-13361/2020 приведена позиция, что степень должной конкретизации требования истца о предоставлении документов должна оцениваться судом с учетом обстоятельств рассматриваемого дела и необходимости обеспечить реальную возможность осуществления обществом хозяйственной деятельности. При этом при обращении в суд с соответствующим заявлением истец должен сформулировать предмет своего требования, конкретизировав перечень и виды запрашиваемых документов и материальных ценностей.

Таким образом, судам при рассмотрении настоящего спора следовало определить степень конкретизации перечня документов, подлежащих передаче, оценить возможность передач документации бывшим директором, исходя из объективных факторов, установив наличие обязанности у последнего в отношении каждой позиции (Определение Судебной коллегии по экономическим спорам Верховного Суда Российской Федерации от 22.07.2019 № 306-ЭС19-2986).

В то же время в настоящем споре большая часть списка истребуемых заявителем документов никак не конкретизирована, отсутствует у ответчика, что видно из открытых источников информации (например сведения о лицензиях), не предусмотрена законом, имеется в открытых источниках или может быть получена заявителем в компетентных органах, а не у ответчика.

Кроме того следует отметить, что временный управляющий ФИО2 уже опубликовала сообщение о назначении первого собрания на 07.06.2022. В повестку собрания включен отчет временного управляющего о результатах проведения процедуры наблюдения ООО «Регионспецавто».

Таким образом, так как в настоящий момент отчет уже подготовлен, у временного управляющего отсутствуют основания истребовать у должника документы дополнительно к уже предоставленным.

В отношении истребуемых по заявлению конкурсного управляющего документах по пунктам ответчик поясняет следующее.

1.Устав в последней редакции, свидетельство о государственной регистрации,свидетельство о постановке на учет в налоговом органе, выписку из ЕГРЮЛ – предоставлено (учредительные документы)

Протоколы и решения единственного участника за период с 01.01.2018 по дату ответа на запрос - предоставлено (учредительные документы)

Приказы и распоряжения единоличного исполнительного органа и его заместителей за период с 01.01.2018 по дату ответа на запрос - не издавались.

Сведения об открытых/закрытых счетах Должника в банках и других кредитные учреждениях - сообщили временному управляющему, документально данные сведения документально не оформлялись.

Сведения о лицах, которые могут представлять интересы, заключать сделки от имени Должника без доверенности - директором и единственным участником ООО «Регионспецавто» является ФИО4 Документы, подтверждающие его полномочия, предоставлены, иные лица отсутствуют.

Журнал учета доверенностей и доверенности, действовавшие с 2018г. по дату ответа на запрос с правом представления интересов Должник при заключении сделок - законом не предусмотрена обязанность вести журнал учета выданных доверенностей, такой документ у должника отсутствует и не может быть истребован в судебном порядке.

Сведения об аффилированных лицах - директор должника ФИО4, единственный участник должника ФИО5 в качестве отдельного документа данные сведения не оформлялись, и соответственно переданы быть не могут.

Сведения о совместной деятельности Должника с приложением балансов совместной деятельности и отчетов лиц, ведущих учет операций по совместной деятельности - совместная деятельность не велась.

Лицензии, выданные Должником - лицензии должником не выдавались.

Сертификаты на продукцию (работы, услуги), производимую Должником - должник не производил и не сертифицировал продукцию.

Положения о структурных подразделениях Должника - у должника отсутствуют структурные подразделения.

Сведения о фактической численности работников Должника (поквартально) за период с 01.01.2018г. по дату ответа на запрос - предоставлено (штатное расписание).

Сведения о фонде заработной платы Должника (поквартально) за период с 01.01.2018г. по дату ответа на запрос - предоставлено (штатное расписание).

Сведения о средней заработной плате Должника (поквартально) за период с 01.01.2018г. по дату ответа на запрос - предоставлено (штатное расписание).

Штатное расписание организации за период с 01.01.2018г. по дату ответа на запрос -предоставлено.

16.Сведения о выдаче векселей - векселя не выдавались.

Приказы об учетной политике Должника за период с 01.01.2018г. по дату ответа на, запрос - приказы не оформлялись.

Стратегические и оперативные производственно-финансовые планы деятельности за период с 01.01.2018г. по дату ответа на запрос - планы документально не оформлялись.

Бизнес-планы за период с 01.01.2018 по дату ответа на запрос - планы документально не оформлялись.

Бухгалтерскую отчетность Должника (поквартально) за период с 01.01.2018 по дату ответа на запрос, в том числе: - бухгалтерская отёчность предоставлена в полном объеме.

Аудиторские заключения за 2018 г. - 2021 г. 22. Материалы (акты, описи и др.) последней инвентаризации имущества и обязательств (за 2018-2022г.г.), в т.ч. инвентаризацию основных средств, товарноматериальных ценностей, дебиторской и кредиторской задолженности - для ООО обязанность проходить профессиональный аудит не предусмотрена, такие документы отсутствуют.

23.Отчеты по оценке стоимости имущества Должника за 2018-2022 г.г. - такие отчеты не составлялись.

Перечень нематериальных активов на 01.01.2018 г., 01.01.2019 г., 01.01.2020 г., 01.01.2021г., 01.01.2022г. с указанием первоначальной и остаточной стоимости. Для 01.01.2022 г. указать - такой перечень не составлялся.

Перечень основных средств на 01.01.2018 г., 01.01.2019 г., 01.01.2020 г., 01.01.2021г., 01.01.2022 г. с указанием первоначальной и остаточной стоимости. - баланс передан временному управляющему, перечень не составлялся.

Документы, удостоверяющие государственную регистрацию прав собственности на имущество - переданы временному управляющему.

Перечень объектов незавершенного строительства на 01.01.2018 г., 01.01.2019 г., 01.01.2020 г., 01.01.2021г., 01.01.2022г. указать по каждому объекту - объектов незавершенного строительства нет.

Расшифровку доходных вложений в материальные ценности на 01.01.2018 г., 01.01.2019 г., 01.01.2020 г., 01.01.2021г., 01.01.2022г. с указанием первоначальной и остаточной стоимости. Для 01.01.2022 г. - законом не предусмотрена обязанность ООО составлять такие расшифровки, вложений в материальные ценности должник не осуществлял.

расшифровку долгосрочных и краткосрочных финансовых вложений на 01.01.2018 г., 01.01.2019 г., 01.01.2020 г., 01.01.2021г., 01.01.2022г. с указанием первоначальной и остаточной стоимости - законом не предусмотрена обязанность ООО составлять такие расшифровки финансовых вложений должник не осуществлял.

Перечень запасов на 01.01.2018 г., 01.01.2019 г., 01.01.2020 г., 01.01.2021г., 01.01.2022г. - законом не предусмотрена обязанность ООО составлять перечни запасов, поэтому такого документа у должника нет.

Расшифровку дебиторской и кредиторской задолженности на 01.01.2018 г., 01.01.2019 г., 01.01.2020 г., 01.01.2021г., 01.01.2022г. с указанием суммы задолженности - законом не предусмотрена обязанность ООО составлять такую расшифровку, более того полный бухгалтерский баланс и все договоры переданы временному управляющему.

Перечень дебиторов Должника по состоянию на 24.01.2022 г. с указанием: суммы задолженности, основания возникновения задолженности, срока возникновения задолженности, срока исполнения обязательств, полного юридического и почтового адреса, ИНН. Указать сумму дебиторской задолженности, которая не может быть взыскана - такой перечень не составлялся и соответственно не может быть истребован судом.

Перечень кредиторов Должника (с учетом обособленных подразделений) по состоянию на 04.06.2021 г. и по состоянию на дату ответа на запрос с указанием: суммы задолженности, основания возникновения задолженности, срока возникновения задолженности, срока исполнения обязательств, полного юридического и почтового адреса, ИНН. Также указать следующие сведения по каждому кредитору:

а)обоснованность обязательств, в том числе обоснованность задолженности по обязательным платежам;

б)обоснованность деления обязательств на основной долг и санкции;

в)обязательства, возникновение которых может быть оспорено;

г) обязательства, исполнение которых возможно осуществить в рассрочку;

д) возможность реструктуризации обязательств по срокам исполнения путем заключения соответствующего соглашения с кредиторами.

Как указывает ответчик, временному управляющему переданы все договоры должника с кредиторами, законом не установлена обязанность ООО составлять перечень кредиторов с указанием приведенных временным управляющий сведений. Фактически запрашивая данную информацию временный управляющий перекладывает свою обязанность по составлению отчета на должника.

34.Приказы о списании дебиторской или кредиторской задолженности за 2018-2022 гг. - такие приказы отсутствуют.

Расшифровка забалансовых счетов по состоянию на 01.01.2018 г., 01.01.2019 г., 01.01.2020 г., 01.01.2021г., 01.01.2022г. - забалансовые счета у должника отсутствуют.

Информация о выданных/по лученных гарантиях, обеспечениях, поручительствах за период 2018-2022г. - все договоры поручительства переданы временному управляющему.

Информация о формировании отложенных налоговых активов и обязательств по состоянию на 01.01.2018 г., 01.01.2019 г., 01.01.2020 г., 01.01.2021г., 01.01.2022г. - отложенны-налоговые активы у должника отсутствуют.

38.Другие данные управленческого учета и контроля, позволяющие уточнитьплатежеспособность и ликвидность - в такой не конкретной формулировке требование не может быть удовлетворено, все данные управленческого учета переданы временному управляющему.

Информация о возможности увеличения объемов реализации товаров, работ, услуг должника - в такой не конкретной формулировке требование не может быть удовлетворено.

Информация о возможности модернизации ассортимента реализуемой продукции, работ, услуг - такая информация отсутствует.

Информация о мероприятиях по снижению расходов Должника и планируемом эффекте от их реализации - такие мероприятия не планируются.

42.Информация о возможности снижения следующих категорий затрат Должника:

•затрат на производство и реализацию продукции (работ, услуг), включая снижение производственной себестоимости, управленческих и коммерческих расходов;

•затрат по прочей деятельности;

•затрат, связанных с обслуживанием и содержанием непрофильных активов, законсервированных объектов, объектов незавершенного строительства, неиспользуемых мощностей и резервов - такая информация отсутствует.

43.Информация о прогнозной оценке суммы денежных средств, которую можно получить за счет реализации активов должника, отчуждение которых не может существенно осложнить илисделать невозможной хозяйственную деятельность Должника - такие прогнозы не делались и следовательно информация отсутствует.

Общий перечень всех договоров и контрактов, заключенных Должником за 2018- 2022г.; заверенные копии всех договоров с приложением дополнительных соглашений к ним, спецификаций, соглашений (актов) о зачете взаимных требований (новации, отступное и т.п.), актов сверки по контрагентам. Документы, подтверждающие исполнение договоров. - все договоры переданы временному управляющему.

Перечень совершенных Должником сделок за 2018-2022г., признаваемых в соответствии с законодательством крупными, а также иных сделок, на совершение которых распространяется порядок одобрения крупных сделок (номер и дата договора, контрагент, предмет договора/существенные условия, сумма договора, сведения об одобрении сделки) - такого перечня не составлялось, документы по всем сделкам должника переданы временному управляющему.

Перечень совершенных Должником сделок за 2018г.-2022г., признаваемых сделками, в совершении которых имелась заинтересованность (номер и дата договора, контрагент, предмет договора/существенные условия, сумма договора, заинтересованное лицо (лица), сведения об одобрении сделки) - такого перечня не составлялось, документы по всем сделкам должника переданы временному управляющему.

Перечень претензий и исков, предъявленных к Должнику и поданных Должником, с указанием контрагента, договора, оснований, суммы, даты, а также претензионно-исковые материалы и судебные материалы за исследуемый период - такой перечень не составлялся.

Перечень основных поставщиков сырья (работ, услуг) с указанием доли в общем объеме поставок (по стоимостному признаку) за 2018 - 2022 гг. (ежегодно) - законом не предусмотрена обязанность ООО составлять такие перечни, договоры со всеми поставщиками переданы временному управляющему.

Перечень основных потребителей продукции (работ, услуг) с указанием доли в общем объеме потребления (по стоимостному признаку) за 2018 - 2022 гг. (ежегодно) - законом не предусмотрена обязанность ООО составлять такие перечни, договоры со всеми потребителями переданы временному управляющему.

Данные по ценам на предоставляемые работы, услуги за 2018-2022 гг. (ежегодно) -данные содержатся в переданных временному управляющему договорах.

Акты налоговых проверок за 2018 - 2022 гг. - налоговых проверок не было.

Данные по срокам и формам расчетов за предоставляемые работы, услуги за 2018-2022 гг. (ежегодно) - из формулировки пункта не понятно какие именно документы нужны временному управляющему.

53.Акты сверок с налоговым органом и внебюджетными фондами задолженности по обязательным платежам в бюджет и государственные внебюджетные фонды (поквартально) за 2018-2022 гг. - акты сверок не составлялись, задолженность по налогам указана в "заявлении ФНС о включении в реестр.

Особенности государственного регулирования отрасли, к которой относится Должник - из формулировки пункта не понятно какие именно документы нужны временному управляющему.

Информацию о влиянии сезонных факторов на деятельность Должника за 2018- 2022 гг. - из формулировки пункта не понятно какие именно документы нужны временному управляющему.

Информацию об исполнении Должником государственного оборонного заказа за 2018-2022 гг. (ежегодно) - государственный оборонный заказ должником не исполнялся.

57.Наличие у Должника мобилизационных мощностей (состав и структура) за 2018- 2022 гг. - мобилизационные мощности у должника отсутствуют.

58.Наличие у Должника имущества ограниченного оборота (состав и структура) за 2018-2022 гг. - имущество ограниченного оборота у должника отсутствует.

59.Информация о необходимости осуществления Должником дорогостоящихприродоохранных мероприятий в 2021 - 2022 гг. - таких мероприятий нет.

60.Имеющиеся в отношении Должника торговые ограничения, финансовое стимулирование, полученное за 2018 -2022 гг. и планируемое к получению в будущем - не имеется.

Основные направления деятельности за 2018-2022 гг. (ежегодно) - из формулировки пункта не понятно какие именно документы нужны временному управляющему.

Все виды деятельности, осуществляемые Должником в 2018-2022 гг., с указанием по каждому виду деятельности выручки, себестоимости и прибыли - из формулировки пункта не понятно какие именно документы нужны временному управляющему.

Структура затрат 2018-2022 гг. по статьям калькуляции (ежегодно) - из формулировки пункта не понятно какие именно документы нужны временному управляющему.

Состав основного и вспомогательного производства за 2018-2022 гг. (ежегодно) - из формулировки пункта не понятно какие именно документы нужны временному управляющему.

Загрузка производственных мощностей за 2018-2022 гг. (ежегодно), плановые значения на 2022г. - у должника нет производственных мощностей.

66.Информация о наличии объектов непроизводственной сферы и затратах на ихсодержание подробно в разрезе каждого объекта - таких объектов нет.

Справку о размере задолженности по заработной плате по состоянию на дату ответа на запрос. - Работников кроме директора у должника нет, задолженности по заработной плат отсутствует.

Электронную копию базы данных за период с 01.01.2018 по дату ответа на запрос, содержащейся в программном продукте, предназначенном для автоматизации деятельности на, предприятии (1С: Предприятие, ИНФО-Бухгалтер и т.д.) - техническая возможность предоставлений электронной копии базы данных отсутствует.

69.Описание деятельности Должника в 2018-2022 годах, ключевые изменения вхозяйственной, производственной деятельности - из формулировки пункта не понятно какие именно документы нужны временному управляющему.

Общие оборотно-сальдовые ведомости Должника, а также оборотно-сальдовые 6 А55-15233/2021 ведомости Должника по ключевым счетам исследования ( в том числе 01, 10, 50, 51, 60, 62, 76, 90, 91, 97 и т.д.) с расшифровкой по контрагентам за 2018-2022 - предоставлено временному управляющему.

Расшифровку статей бухгалтерского баланса за 2018-2022 год. 72. Карточки счетов 90.01 (Выручка), 90.02 (Себестоимость), 90.08 (Управленческие расходы) за 2021 г - полный бухгалтерский баланс предоставлен временному управляющему.

73.Договоры займы, заключенные в 2018-2022 годах - все договоры должникапредоставлены временному управляющему.

Выписки по расчётным счетам Должника ООО «РегионСпецАвто» ИНН <***> в банках и иных кредитных организациях.

Первичные документы и договоры с АО «Возрождение» ИНН <***> по которым производились операции в 2018-2022 г. - предоставлено временному управляющему.

76.Расшифровка выручки ООО «РегионСпецАвто» ИНН <***> - полныйбухгалтерский баланс предоставлен временному управляющему.

При таких обстоятельствах, как указывает ответчик, в связи с отсутствием документов по независящим от него причинам, истребуемые документы, в материалы дела и конкурсному управляющему представлены быть не могут.

Вместе с тем, суд первой инстанции обоснованно указал, что доказательств того, что испрашиваемые документы имеются у ответчика, арбитражным управляющим, в материалы дела также не представлено.

Формулировка заявленных требований в части истребуемых документов не содержит конкретики, что именно истребует арбитражный управляющий (периоды, даты документов), непонятны. Также невозможно установить, что истребуемые документы, существуют в натуре, и имеются об этом подтвержденные сведения.

Таким образом правомерен вывод суда первой инстанции о том, что из представленных в материалы дела документов, в обоснование заявленныхтребований, невозможно установить наличие истребуемых документов в натуре,поскольку ответчик утверждает, что документы не сохранились, и у них в распоряжении истребуемых документов нет. Обратного, заявителем не доказано.

Как разъяснено в пункте 22 постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 24.03.2016 № 7 "О применении судами некоторых положений Гражданского кодекса Российской Федерации об ответственности за нарушение обязательств" (далее - постановление Пленума № 7), согласно пункту 1 статьи 308.3, статье 396 ГК РФ в случае неисполнения должником обязательства кредитор вправе требовать по суду исполнения обязательства в натуре, если иное не предусмотрено ГК РФ, иными законами или договором либо не вытекает из существа обязательства.

По смыслу этих разъяснений, а также положений всего раздела "Ответственность за неисполнение обязательства в натуре" постановления Пленума № 7 и позиции Верховного Суда Российской Федерации, изложенной в определениях от 30.01.2017 № 305-ЭС16-14210, от 24.10.2017 № 308-ЭС17-8172, возлагаемая по суду обязанность по исполнению обязательства в натуре для ответчика должна быть объективно и субъективно исполнимой.

Применительно к обстоятельствам настоящего спора для возложения обязанности по предоставлению документов ответчик должен обладать этими документами либо (при их отсутствии) иметь возможность их восстановления. В том случае, если он не обладает необходимыми документами и не имеет возможности их восстановления, обязанность по их передаче возложена на него быть не может (определение Судебной коллегии по экономическим спорам Верховного Суда Российской Федерации от 22.07.2019 № 306-ЭС19-2986).

При этом вопрос о наличии или отсутствии уважительных причин неисполнениятребований не входит в предмет доказывания по настоящему спору. Неисполнениеобязанности по хранению документации взаимоотношений с должником может являтьсяоснованием для постановки вопроса о привлечении соответствующего лица кответственности, но не является основанием для удовлетворения требования о передачеотсутствующих документов (постановление Арбитражного суда Поволжского округа №Ф06-49636/2019 от 25.03.2021 по делу №А55-27136/2018).

Оценка требований и возражений сторон осуществляется судом с учетомположений статей 9 и 65, 67, 68 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации о бремени доказывания исходя из принципа состязательности, согласно которому риск наступления последствий несовершения соответствующих процессуальных действий несут лица, участвующие в деле.

Конкурсным управляющим не доказано фактическое наличие у ответчикаистребуемой документации, тогда как сам ответчик отрицал наличие у него такойдокументации и имеющимися у него средствами доказывания обосновывал ееотсутствие.

Таким образом, суд первой инстанции правомерно руководствуясь статьями 32, 60, 124 Федерального закона от 26.10.2002 № 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" не установил оснований для возложения на ответчика обязанностей по передаче документов, которые в части не конкретизированы самим арбитражным управляющим и фактически отсутствуют у ответчика, а следовательно, судебный акт будет не исполним.

Данный вывод соответствует сложившейся судебной практике (определение Верховного Суда РФ от 20.02.2021 № 305-ЭС20-23910 по делу № А40-290463/2018).

На основании изложенного, суд первой инстанции пришел к правомерному выводу, что в удовлетворении заявления об истребовании документов следует отказать.

У суда апелляционной инстанции нет оснований для переоценки выводов суда первой инстанции, признавшего отсутствие оснований для удовлетворения заявления в полном объеме, поскольку удовлетворяя заявление финансового управляющего, суд должен быть в достаточной степени уверен в возможности исполнения судебного акта ответчиком, исходя из совокупности представленных доказательств.

Однако в материалы дела заявителем (финансовым управляющим) в нарушение положений части 4 статьи 66 АПК РФ не представлено доказательств наличии я у должника истребуемых документов.

Доводы апелляционной аналогичны доводам позиции заявителя изложенной в заявлении и при рассмотрении заявления в суде первой инстанции, были предметом рассмотрения в суде первой инстанции и правомерно отклонены судом первой инстанции.

Несогласие заявителя с выводами суда, иная оценка им фактических обстоятельств и иное толкование положений закона, не означает допущенной при рассмотрении дела судебной ошибки и не подтверждает существенных нарушений судом норм права, которые могли повлиять на исход дела.

С учетом изложенного, суд апелляционной инстанции считает, что арбитражным судом первой инстанции обстоятельства спора в данном конкретном случае исследованы всесторонне и полно, нормы материального и процессуального права применены правильно, выводы соответствуют фактическим обстоятельствам дела

Таким образом, Арбитражный апелляционный суд соглашается с обоснованными выводами суда первой инстанции. Апелляционная жалоба не содержит доводов, которым судом первой инстанции не была дана мотивированная оценка.

Нарушений норм процессуального права, являющихся в силу части 4 статьи 270 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации безусловным основанием для отмены судебного акта, арбитражным апелляционным судом не установлено.


Руководствуясь статьями 268-271 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный апелляционный суд

П О С Т А Н О В И Л:

Определения Арбитражного суда Самарской области от 01 августа 2022 года об отказе в удовлетворении заявления временного управляющего ООО «РегионСпецАвто» - ФИО2 (вх. № 45038 от 17.02.2022) об истребовании документов по делу № А55-15233/2021 - оставить без изменения, апелляционную жалобу временного управляющего ООО «РегионСпецАвто» - ФИО2 - без удовлетворения.


Постановление вступает в законную силу со дня его принятия и может быть обжаловано в месячный срок в Арбитражный суд Поволжского округа.


Председательствующий С.Ш. Романенко


Судьи Д.А. Дегтярев


Е.В. Коршикова