Решение от 19 февраля 2020 г. по делу № А40-2491/2020

Именем Российской Федерации


РЕШЕНИЕ

Дело № А40-2491/20-17-18
г. Москва
19 февраля 2020 года
Резолютивная часть решения объявлена 12 февраля 2020 года

Решение изготовлено в полном объеме 19 февраля 2020 года

Арбитражный суд города Москвы в составе: судьи Поляковой А.Б. (единолично)

при ведении протокола секретарем судебного заседания ФИО1,

рассмотрев в открытом судебном заседании дело по заявлению ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛЬФАСТРАХОВАНИЕ-ЖИЗНЬ" (адрес: 115162, МОСКВА ГОРОД, УЛИЦА ШАБОЛОВКА, 31, СТР.Б, , ОГРН: <***>, Дата присвоения ОГРН: 02.10.2002, ИНН: <***>)

к Банку России (адрес: 107016, <...>, ОГРН <***>)

о признании незаконным и отмене постановления от 16 декабря 2019 года №19-26974/3110-1 о назначении административного наказания по ч.2 ст.15.27 КоАП РФ

при участии: от заявителя: ФИО2 по доверенности от 26.07.2019 № 164/19, диплом, ФИО3 по доверенности от 05.02.20 № 030/20, диплом, от заинтересованного лица: ФИО4 по доверенности от 03.05.2018, диплом.

УСТАНОВИЛ:

ООО "АЛЬФАСТРАХОВАНИЕ-ЖИЗНЬ" обратилось в Арбитражный суд города Москвы с заявлением о признании незаконным и отмене постановления Банка России от 16 декабря 2019 года №19-26974/3110-1 о назначении административного наказания по ч.2 ст.15.27 КоАП РФ.

В обоснование заявления ответчик указал на неверную квалификацию совершенного деяния, на нарушение процедуры привлечения к административной ответственности.

Ответчиком представлены материалы дела об административном правонарушении и отзыв с возражениями против удовлетворения заявленных требований.

Учитывая отсутствие возражений лиц, участвующих в деле, на переход к рассмотрению дела по существу, в соответствии с ч. 4 ст. 137 АПК РФ, п. 27 Постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда РФ № 65 от 20.12.2006г., суд завершил предварительное заседание и рассмотрел дело в судебном заседании первой инстанции.

Спор разрешается в отсутствие представителей заявителя и третьего лица по материалам дела на основании ст.ст. 123, 124, 137, 156 АПК РФ.

Рассмотрев материалы дела, доводы заявления и отзыв на него, исследовав и оценив по правилам ст. 71 АПК РФ, имеющиеся в деле доказательства, суд считает требования заявителя не подлежащими удовлетворению, исходя из следующего.

В соответствии с ч.6 ст. 210 АПК РФ при рассмотрении дела об оспаривании решения административного органа о привлечении к административной ответственности арбитражный суд в судебном заседании проверяет законность и обоснованность оспариваемого решения, устанавливает наличие соответствующих полномочий административного органа, принявшего оспариваемое решение, устанавливает, имелись ли законные основания для привлечения к административной ответственности, соблюден ли установленный порядок привлечения к ответственности, не истекли ли сроки давности привлечения к административной ответственности, а также иные обстоятельства, имеющие значения для дела.

Согласно ч. 7 ст. 210 АПК РФ при рассмотрении дела об оспаривании решения административного органа арбитражный суд не связан доводами, содержащимися в заявлении, и проверяет решение в полном объеме.

Как следует из материалов дела, административным органом установлено, что ООО «АльфаСтрахование-Жизнь» (далее - Общество) 05.12.2018, 10.12.2018, 17.12.2018,20.12.2018, 21.12.2018, 25.12.2018, 30.12.2018, 10.01.2019, 11.01.2019, 14.01.2019, 15.01.2019, 16.01.2019, 17.01.2019, 29.01.2019 по месту своего нахождения по адресу: 115162, <...> совершило административные правонарушения, ответственность за которые предусмотрена частями 1, 2 статьи 15.27 КоАП РФ.

03.12.2019г. главным юрисконсультом отдела административного производства 2 Юридического управления ГУ Банка России по ЦФО ФИО5 составлен протокол об административном правонарушении.

16.12.2019г. заместителем начальника ГУ Банка России по ЦФО ФИО6 в отношении ООО "АЛЬФАСТРАХОВАНИЕ-ЖИЗНЬ" вынесено постановление от 16 декабря 2019 года №19-26974/3110-1 о назначении административного наказания по ч.2 ст.15.27 КоАП РФ.

Отказывая в удовлетворении требований, суд исходит из следующего.

В соответствии со статьёй 76.1 Федерального закона от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» Банк России является органом, осуществляющим регулирование, контроль и надзор в сфере финансовых рынков за некредитными финансовыми организациями и (или) сфере их деятельности в соответствии с федеральными законами. Некредитными финансовыми организациями признаются, в частности, лица, осуществляющие деятельность субъектов страхового дела.

На основании пункта 2 статьи 4.1 Закона РФ от 27.11.1992 № 4015-1 «Об организации страхового дела в Российской Федерации» страховые организации, общества взаимного страхования и страховые брокеры являются субъектами страхового дела.

Согласно статье 4 Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее - Федеральный закон № 115-ФЗ) к числу мер, направленных на противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, относится организация и осуществление внутреннего контроля.

Статьёй 3 Федерального закона № 115-ФЗ определено, что осуществление внутреннего контроля - реализация организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, правил внутреннего контроля, а также выполнение требований законодательства по идентификации клиентов, их представителей, выгодоприобретателей, по документальному фиксированию сведений (информации) и их представлению в уполномоченный орган, по хранению документов и информации, по подготовке и обучению кадров.

Статьёй 5 Федерального закона № 115-ФЗ страховые организации отнесены к организациям, осуществляющим операции с денежными средствами или иным имуществом.

Согласно подпункту 4 пункта 1 статьи 7 Федерального закона № 115-ФЗ организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, обязаны документально фиксировать и представлять в уполномоченный орган не позднее трех рабочих дней, следующих за днем совершения операции, следующие сведения по подлежащим обязательному контролю операциям с денежными средствами или иным имуществом, совершаемым их клиентами: вид операции и основания ее совершения; дату совершения операции с денежными средствами или иным имуществом, а также сумму, на которую она совершена; сведения, необходимые для идентификации физического лица, совершающего операцию с денежными средствами или иным имуществом (данные паспорта или другого документа, удостоверяющего личность), данные миграционной карты, документа, подтверждающего право иностранного гражданина или лица без гражданства на пребывание (проживание) в Российской Федерации, идентификационный номер налогоплательщика (при его наличии), адрес его места жительства или места пребывания; наименование, идентификационный номер налогоплательщика, государственный регистрационный номер, место государственной регистрации и адрес местонахождения юридического лица, совершающего операцию с денежными средствами или иным имуществом; сведения, необходимые для идентификации физического или юридического лица, по поручению и от имени которого совершается операция с денежными средствами или иным имуществом, данные миграционной карты, документа, подтверждающего право иностранного гражданина или лица без гражданства на пребывание (проживание) в Российской Федерации, идентификационный номер налогоплательщика (при его наличии), адрес места жительства или местонахождения соответственно физического или юридического лица; сведения, необходимые для идентификации представителя физического или юридического лица, поверенного, агента, комиссионера, доверительного управляющего, совершающего операцию с денежными средствами или иным имуществом от имени, или в интересах, или за счет другого лица в силу полномочия, основанного на доверенности, договоре, законе либо акте уполномоченного на то государственного органа или органа местного самоуправления, данные миграционной карты, документа, подтверждающего право иностранного гражданина или лица без гражданства на пребывание (проживание) в Российской Федерации, идентификационный номер налогоплательщика (при его наличии), адрес места жительства или местонахождения соответственно представителя физического или юридического лица; сведения, необходимые для идентификации получателя по операции с денежными средствами или иным имуществом и (или) его представителя, в том числе данные миграционной карты и документа, подтверждающего право иностранного гражданина или лица без гражданства на пребывание (проживание) в Российской Федерации, идентификационный номер налогоплательщика (при его наличии), адрес места жительства или местонахождения получателя и (или) его представителя, если это предусмотрено правилами совершения соответствующей операции.

В соответствии с подпунктом 4 пункта 1 статьи 6 Федерального закона № 115-ФЗ операция с денежными средствами или иным имуществом подлежит обязательному контролю, если сумма, на которую она совершается, равна или превышает 600000 рублей либо равна сумме в иностранной валюте, эквивалентной 600000 рублей, или превышает ее, а по своему характеру данная операция относится к иным сделкам с движимым имуществом, к которым относится выплата физическому лицу страхового возмещения или получение от него страховой премии по страхованию жизни или иным видам накопительного страхования и пенсионного обеспечения.

Указание Банка России от 15.12.2014 № 3484-У «О порядке представления некредитными финансовыми организациями в уполномоченный орган сведений, предусмотренных Федеральным законом «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее - Указание № 3484-У), действовавшее в период совершения правонарушения, устанавливало порядок представления некредитными финансовыми организациями в уполномоченный орган сведений и информации, в частности, об операциях с денежными средствами или иным имуществом (далее - операция), подлежащих обязательному контролю, а также об операциях, в отношении которых при реализации правил внутреннего контроля возникают подозрения об их осуществлении в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем или финансирования терроризма.

В соответствии с пунктом 2 Указания № 3484-У сведения об операции, подлежащей обязательному контролю, представляются в уполномоченный орган не позднее трех рабочих дней, следующих за днем совершения соответствующей операции.

Согласно пункту 18 Указания № 3484-У перечень и структура показателей, включаемых некредитными финансовыми организациями (НФО) в формализованные электронные сообщения (далее-ФЭС), приведены в приложении к Указанию № 3484-У.

В ходе осуществления ГУ Банка России по Центральному федеральному округу дистанционного надзора за деятельностью Общества выявлены факты направления в уполномоченный орган ФЭС с типом записи «1», содержащих сведения об операциях, подлежащих обязательному контролю (код вида операции 5002 «Выплата физическому лицу страхового возмещения или получение от него страховой премии по страхованию жизни и иным видам накопительного страхования и пенсионного обеспечения»), со следующими нарушениями:

В нарушение подпункта 4 пункта 1 статьи 7 Федерального закона № 115-ФЗ Общество направило в уполномоченный орган недостоверные сведения в составе следующих ФЭС:

1) в ФЭС с номером записи 2018_<***>_775001001 00017795 от 05.12.2018 указаны недостоверные сведения в полях показателей «Дата выдачи документа, удостоверяющего личность» и «Орган, выдавший документ, удостоверяющий личность» блока «Сведения о документе, удостоверяющем личность» о дате выдачи и наименовании органа, выдавшего паспорт плательщика по операции: 01.03.2015 вместо 25.12.2014, ОВД России по Краснораскому краю вместо ОУФМСР по Краснодарскому кр. в Центральном окр. г. Краснодара согласно анкете клиента ФИО7 Павловны;

2) в ФЭС с номером записи 2018_<***>_775001001_00018076 от 10.12.2018 указаны недостоверные сведения в полях показателей «Дата выдачи документа, удостоверяющего личность» и «Орган, выдавший документ, удостоверяющий личность» блока «Сведения о документе, удостоверяющем личность» о дате выдачи и наименовании органа, выдавшего паспорт плательщика по операции: 10.07.2004 вместо 24.02.2004, ОУФМС России по Самарской области вместо Промышленным РУВД г. Самары согласно анкете клиента ФИО8 Эдуардовича;

3) в ФЭС с номером записи 2018_<***>_775001001_00018315 от 17.12.2018 указаны недостоверные сведения о дате совершения операции: 11.12.2018 вместо 12.12.2018 согласно платежному поручению № 1 от 11.12.2018;

4) в ФЭС с номером записи 2018_7715228310J775001001_00018493 от 20.12.2018 указаны недостоверные сведения о дате совершения операции: 14.12.2018 вместо 17.12.2018 согласно платежному поручению № 987839 от 14.12.2018;

5) в ФЭС с номером записи 2018_<***>_775001001 00018494 от 20.12.2018 указаны недостоверные сведения о дате совершения операции: 14.12.2018 вместо 17.12.2018 согласно платежному поручению № 112 от 14.12.2018;

6) в ФЭС с номером записи 2018_<***>_775001001_00018495 от 20.12.2018 указаны недостоверные сведения о дате совершения операции: 15.12.2018 вместо 17.12.2018 согласно платежному поручению № 236359 от 15.12.2018;

7) в ФЭС с номером записи 2018_<***>_775001001_00018592 от 21.12.2018 указаны недостоверные сведения в поле показателя «Дата выдачи документа, удостоверяющего личность» («03.12.2001») блока «Сведения о документе, удостоверяющем личность» о дате выдачи паспорта, удостоверяющего личность плательщика по операции: согласно анкете клиента ФИО9 датой выдачи паспорта является 15.12.2016;

8) в ФЭС с номером записи 2018_<***>_775001001_00018734 от 25.12.2018 указаны недостоверные сведения в поле показателя «Квартира (офис)» («33») блока «Адрес места жительства (регистрации) или места пребывания» плательщика по операции: согласно анкете клиента ФИО10 адресом ее места жительства (регистрации) является «<...>, А, 53»;

9) в ФЭС с номером записи 2019_<***>_775001001_00000056 от 10.01.2019 указаны недостоверные сведения в поле показателя «Район» (поле оставлено пустым) блока «Адрес места жительства (регистрации) или места пребывания» плательщика по операции: согласно анкете клиента ФИО11 адресом его места жительства (регистрации) является «<...>»; в поле показателя «Место рождения» блока «Сведения о документе, удостоверяющем личность» («Украина, Александровского р-на Луганской обл., Белореченка пос.»): согласно анкете клиента ФИО11 местом его рождения является с. Августовка Большечерниговского р-на Самарской обл.;

10) в ФЭС с номером записи 2019_<***>_775001001_00000057 от 10.01.2019 указаны недостоверные сведения в поле показателя «Район» (поле оставлено пустым) блока «Адрес места жительства (регистрации) или места пребывания» плательщика по операции: согласно анкете клиента ФИО11 адресом его места жительства (регистрации) является «<...>»; в поле показателя «Место рождения» блока «Сведения о документе, удостоверяющем личность» («Украина, Александровского р-на Луганской обл., Белореченка пос.»): согласно анкете клиента ФИО11 местом его рождения является с. Августовка Большечерниговского р-на Самарской обл.;

11) в ФЭС с номером записи 2019_<***>_775001001_00000068 от 10.01.2019 указаны недостоверные сведения в поле показателя «Место рождения» (значение «Район» в показателе оставлено пустым) блока «Сведения о документе, удостоверяющем личность» плательщика по операции: согласно копии паспорта ФИО12 местом его рождения является город Каменск-Уральский Синдский р-н Свердловская область;

12) в ФЭС с номером записи 2019_<***>_775001001_00000074 от 10.01.2019 указаны недостоверные сведения в поле «СодДок», относящегося к показателю «Основание и подтверждение совершения операции» блока «Сведения об операции», в части указания недостоверных сведений о дате договора страхования жизни (27.01.2012): согласно копии договора страхования жизни № L0532/557/030001/2 он заключен 10.01.2012;

13) в ФЭС с номером записи 2019_<***>_775001001_00000180 от 11.01.2019 указаны недостоверные сведения о сумме операции: 6 874 480,00 руб. вместо 6 880 000,00 руб. согласно приходному кассовому ордеру № 18-130 от 26.12.2018; недостоверные сведения в поле «НомДок», относящегося к показателю «Основание и подтверждение совершения операции» блока «Сведения об операции»: указано 130 вместо 18-130 согласно приходному кассовому ордеру № 18-130 от 26.12.2018;

14) в ФЭС с номером записи 2019__<***>_775001001_00000182 от 11.01.2019 указаны недостоверные сведения в поле «НомДок», относящегося к показателю «Основание и подтверждение совершения операции» блока «Сведения об операции»: указано 124 вместо 18-124 согласно приходному кассовому ордеру № 18-124 от 07.12.2018;

15) в ФЭС с номером записи 2019__<***>_775001001_00000183 от 11.01.2019 указаны недостоверные сведения в поле «НомДок», относящегося к показателю «Основание и подтверждение совершения операции» блока «Сведения об операции»: указано 123 вместо 18-123 согласно приходному кассовому ордеру № 18-123 от 07.12.2018;

16) в ФЭС с номером записи 2019_<***>_775001001_00000184 от 11.01.2019 указаны недостоверные сведения в поле «НомДок», относящегося к показателю «Основание и подтверждение совершения операции» блока «Сведения об операции»: указано 125 вместо 18-125 согласно приходному кассовому ордеру № 18-125 от 07.12.2018;

17) в ФЭС с номером записи 2019_<***>_775001001_00000185 от 11.01.2019 указаны недостоверные сведения в поле «НомДок», относящегося к показателю «Основание и подтверждение совершения операции» блока «Сведения об операции»: указано 126 вместо 18-126 согласно приходному кассовому ордеру № 18-126 от 07.12.2018;

18) в ФЭС с номером записи 2019_<***>_775001001_00000186 от 11.01.2019 указаны недостоверные сведения в поле «НомДок», относящегося к показателю «Основание и подтверждение совершения операции» блока «Сведения об операции»: указано 127 вместо 18-127 согласно приходному кассовому ордеру № 18-127 от 07.12.2018;

19) в ФЭС с номером записи 2019_<***>_775001001_00000187 от 11.01.2019 указаны недостоверные сведения в поле «НомДок», относящегося к показателю «Основание и подтверждение совершения операции» блока «Сведения об операции»: указано 128 вместо 18-128 согласно приходному кассовому ордеру № 18-128 от 07.12.2018;

20) в ФЭС с номером записи 2019_<***>_775001001_00000239 от 11.01.2019 указаны недостоверные сведения в поле «СодДок», относящегося к показателю «Основание и подтверждение совершения операции» блока «Сведения об операции», в части указания недостоверных сведений о дате договора страхования жизни (07.12.2018): согласно копии договора страхования жизни № L0532/518/A10033/8 он заключен 10.12.2018;

21) в ФЭС с номером записи 2019_<***>_775001001_00000248 от 11.01.2019 указаны недостоверные сведения в поле показателя «Орган, выдавший документ, удостоверяющий личность» блока «Сведения о документе, удостоверяющем личность» о наименовании органа, выдавшего паспорт плательщика по операции («Отделом УФМС России по ХМАО-Югре в гор. Ханты- Манскийске»): согласно данным договора страхования жизни № L0532/518/A10058/8 от 20.12.2018, заключенного с ФИО13, документ, удостоверяющий личность ФИО13, выдан Отделом УФМС России по ХМАО- Югре в гор. Ханты- Мансийске;

22) в ФЭС с номером записи 2019_<***>_775001001_00000309 от 14.01.2019 указаны недостоверные сведения о сумме операции: 9 967 996,00 руб. вместо 9 976 000,00 руб. согласно приходному кассовому ордеру № 18-131 от 26.12.2018; недостоверные сведения в поле «НомДок», относящегося к показателю «Основание и подтверждение совершения операции» блока «Сведения об операции»: указано 131 вместо 18-131 согласно приходному кассовому ордеру № 18-131 от 26.12.2018;

23) в ФЭС с номером записи 2019_<***>_775001001_00000343 от 15.01.2019 указаны недостоверные сведения в поле показателя «Место рождения» (в значении «Пункт» показателя указано «Большое дер») блока «Сведения о документе, удостоверяющем личность» плательщика по операции: согласно анкете клиента и копии паспорта ФИО14 местом его рождения является дер. Большое Козино Балахнинского р-на Горьковской обл.;

24) в ФЭС с номером записи 2019_<***>_775001001_00000347 от 15.01.2019 отсутствуют сведения о дате и номере документа, относящиеся к показателю «Основание и подтверждение совершения операции» блока «Сведения об операции»: следовало указать реквизиты платежного поручения от 04.10.2018 № 74823;

25) в ФЭС с номером записи 2019_<***>_775001001_00000349 от 15.01.2019 указаны недостоверные сведения в поле «СодДок», относящегося к показателю «Основание и подтверждение совершения операции» блока «Сведения об операции», в части указания недостоверных сведений о дате договора страхования жизни (13.09.2015): согласно копии договора страхования жизни № L0532/596/396137/5 он заключен 10.09.2015;

26) в ФЭС с номером записи 2019_<***>_775001001_00000350 от 15.01.2019 указаны недостоверные сведения в поле «СодДок», относящегося к показателю «Основание и подтверждение совершения операции» блока «Сведения об операции», в части указания недостоверных сведений о дате договора страхования жизни (13.09.2015): согласно копии договора страхования жизни № L0532/596/396140/5 он заключен 10.09.2015;

27) в ФЭС с номером записи 2019_<***>_775001001_00000386 от 16.01.2019 указаны недостоверные сведения о сумме операции: 10 655 444,00 руб. вместо 10 664 000,00 руб. согласно приходному кассовому ордеру № 18-132 от 26.12.2018; недостоверные сведения в поле «НомДок», относящегося к показателю «Основание и подтверждение совершения операции» блока «Сведения об операции»: указано 132 вместо 18-132 согласно приходному кассовому ордеру № 18-132 от 26.12.2018;

28) в ФЭС с номером записи 2019_<***>_775001001_00000446 от 16.01.2019 указаны недостоверные сведения о сумме операции: 6 874 480,00 руб. вместо 6 880 000,00 руб. согласно приходному кассовому ордеру № 18-129 от 26.12.2018; недостоверные сведения в поле «НомДок», относящегося к показателю «Основание и подтверждение совершения операции» блока «Сведения об операции»: указано 129 вместо 18-1129 согласно приходному кассовому ордеру № 18-129 от 26.12.2018;

29) в ФЭС с номером записи 2019_<***>_775001001_00000485 от 17.01.2019 указаны недостоверные сведения о сумме операции: 2 601 936,88 руб. вместо 2 595 522,88 руб. согласно платежному поручению № 76068 от 09.10.2018; недостоверные сведения в поле показателя «Квартира (офис)» («17») блока «Адрес места жительства (регистрации) или места пребывания» получателя по операции: согласно анкете клиента и копии паспорта ФИО15 адресок ее места жительства (регистрации) является <...>, кв. 217;

30) в ФЭС с номером записи 2019_<***>_775001001_00000500 от 17.01.2019 указаны недостоверные сведения в поле показателя «Дата выдачи документа, удостоверяющего личность» блока «Сведения о документе, удостоверяющем личность» о дате выдачи паспорта плательщика по операции: 03.04.2014 вместо 15.12.2016 согласно анкете клиента ФИО16 Аркадьевича;

31) в ФЭС с номером записи 2019_<***>_775001001_00001032 от 29.01.2019 указаны недостоверные сведения о сумме операции: 2 005 587,61 руб. вместо 1 993 739,61 руб. согласно платежному поручению № 76519 от 09.10.2018.

В нарушение подпункта 4 пункта 1 статьи 7 Федерального закона № 115-ФЗ и пункта 18 Указания № 3484-У Общество направило в уполномоченный орган сведения в составе следующих ФЭС с нарушением установленного порядка и сроков:

1) ФЭС с номером записи 2019_<***>_775001001_00000174 от 11.01.2019 направлено 11.01.2019 при сроке не позднее 29.12.2018; в данном ФЭС не указаны сведения о наименовании кредитной организации, БИК кредитной организации и номере счета плательщика по операции: согласно данным платежного поручения № 755007 от 26.12.2018 ФИО17 денежные средства перечислялись со счета 40817810100007900964, открытом в ПАО «МТС- БАНК» г. Москва (БИК 044525232);

2) ФЭС с номером записи 2019_<***>_775001001_00000189 от 11.01.2019 направлено 11.01.2019 при сроке не позднее 18.12.2018; в данном ФЭС не указаны сведения о наименовании кредитной организации, БИК кредитной организации и номере счета плательщика по операции: согласно данным платежного поручения № 8 от 13.12.2018 ФИО18 денежные средства перечислялись со счета 40817810678510001295, открытом в Челябинском РФ АО «Россельхозбанк».

Таким образом, имелись достаточные данные, указывавшие на нарушение Обществом требований, установленных Федеральным законом № 115-ФЗ, в части осуществления внутреннего контроля.

По мнению Общества, выявленные нарушения не носят системный характер, являются следствием технического сбоя. В настоящее время причины, способствовавшие совершению нарушений, устранены.

В связи с вышеизложенным Общество ходатайствовало о признании нарушения малозначительным на основании статьи 2.9 Ко АЛ РФ и освобождении от административной ответственности.

Согласно части 1 статьи 4.5 КоАП РФ за нарушение законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма постановление по делу об административном правонарушении не может быть вынесено по истечении одного года со дня совершения административного правонарушения.

Таким образом, по фактам административных правонарушений, совершенных 05.12.2018, 10.12.2018 в части представления недостоверных сведений в уполномоченный орган, срок давности привлечения ООО «АльфаСтрахование-Жизнь» к административной ответственности истёк, в связи с чем они не учитывались при вынесении решения по данному делу.

Остальные нарушения подтверждаются имеющимися в материалах дела документами.

Согласно части 1 статьи 1.5 КоАП РФ лицо подлежит административной ответственности только за те административные правонарушения, в отношении которых установлена его вина. В соответствии с частью 2 статьи 2.1 КоАП РФ юридическое лицо признается виновным в совершении административного правонарушения, если будет установлено, что у него имелась возможность для соблюдения правил и норм, за нарушение которых КоАП РФ предусмотрена административная ответственность, но данным лицом не были приняты все зависящие от него меры по их соблюдению.

Суд установил, что при привлечении заявителя к административной ответственности процессуальных нарушений норм КоАП РФ допущено не было, права лица, привлекаемого к административной ответственности, реализованы им в полном объеме.

Протокол об административном правонарушении был составлен в присутствии представителя Общества ФИО19 по доверенности № 251/19 и дело рассмотрено в присутствии представителей Общества ФИО2 по доверенности от 26.07.2019г. № 164/19, ФИО3 по доверенности от 21.10.2019г. № 227/19.

Обстоятельства, имеющие значение для правильного разрешения дела об административном правонарушении, установлены, подтверждаются собранными по делу доказательствами и им дана правовая оценка в соответствии со ст.26.11 КоАП РФ.

В обоснование своей позиции Общество ссылается на то, что Банком России совершенное Обществом правонарушение неправомерно квалифицировано по ч.2 ст. 15.27 КоАП РФ, а также не признано малозначительным. Кроме того, ООО «АльфаСтрахование-Жизнь» указывает на то, что Банком России нарушен установленный КоАП РФ срок направления постановления в адрес лица, привлекаемого к административной ответственности.

Общество ссылается на письмо Банка России от 17.01.2013 № 2-Т «О применении части 2 статьи 15.27 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях», однако, указанное письмо было адресовано исключительно территориальным отделениям Банка России, носило рекомендательный характер и на момент возбуждения в отношении ООО «АльфаСтрахование-Жизнь» дела об административном правонарушении было отменено (письмо Банка России от 20.09.2019 № ИН-01-12/70 «Об отмене письма Банка России от 17.01.2013 N 2-Т»).

Вместе с тем, в силу статьи 26.11 КоАП РФ лица, осуществляющие производство по делу об административном правонарушении, оценивают доказательства по своему внутреннему убеждению, основанному на всестороннем, полном и объективном исследовании всех обстоятельств дела в их совокупности.

Под недостоверными сведениями в рамках ч.2 ст. 15.27 КоАП РФ понимаются сведения об операциях, подлежащих обязательному контролю, перечисленные в пп. 4 п.1 ст.7 Федерального закона от 07.08.2001 №115-ФЗ, не соответствующие действительности.

Ответственность за представление в уполномоченный орган недостоверных сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, наступает в случае, если при отправке сведений по указанным операциям допущены ошибки в сведениях, предусмотренных пп. 4 п.1 ст. 7 Федерального закона от 07.08.2001 №115-ФЗ, либо отдельные сведения из предусмотренных пп. 4 п.1 ст. 7 Федерального закона от 07.08.2001 №115-ФЗ не указаны при их фактическом наличии.

Факт представления в уполномоченный орган недостоверных сведений, выявленный в ходе осуществления Банком России мероприятий дистанционного надзора, квалифицируется по ч.2 ст. 15.27 КоАП РФ независимо от наличия или отсутствия факта последующего представления исправленных сведений в ходе проверки. Представление исправленных сведений может быть учтено в качестве обстоятельства, смягчающего административную ответственность.

Таким образом, должностное лицо Банка России с учетом требований ч.2 ст. 4.4 КоАП РФ обоснованно квалифицировало нарушение, допущенное ООО «АльфаСтрахование-Жизнь» при направлении ФЭС в уполномоченный орган, по ч. 2 ст. 15.27 КоАП РФ.

Довод заявителя о том, что должностное лицо, рассматривающее дело об административном правонарушении, неправомерно отклонило ходатайство Общества о признании совершенного правонарушения малозначительным, также является несостоятельным.

Как следует из требований ст.2.9 КоАП РФ освобождение лица, совершившего административное правонарушение, от ответственности по малозначительности совершенного правонарушения - право, а не обязанность должностного лица, рассматривающего дело об административном правонарушении.

В соответствии с п. 18.1 Постановления Пленума ВАС РФ от 02.06.2004 № 10 «О некоторых вопросах, возникших в судебной практике при рассмотрении дел об административных правонарушениях» квалификация правонарушения как малозначительного может иметь место только в исключительных случаях и производится с учетом положений пункта 18 Постановления Пленума ВАС РФ применительно к обстоятельствам конкретного совершенного лицом деяния.

ООО «АльфаСтрахование-Жизнь» не учитывает, что указанное правонарушение считается оконченным с момента невыполнения правил, предусмотренных законодательством о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма. В данном случае существенная угроза охраняемым общественным отношениям выражается не в наступлении каких-либо материальных последствий правонарушения, а в небрежном отношении Общества к исполнению своих публично-правовых обязанностей, к формальным требованиям публичного права.

О высокой степени общественной опасности данного нарушения свидетельствуют установленные КоАП РФ значительный размер штрафа, который может быть назначен в случае признания Общества виновным в совершении административного правонарушения, годичный срок давности привлечения к административной ответственности, возможность проведения административного расследования по этой категории дел, правовое регулирование государством оборота денежных средств путем принятия отдельного Федерального закона от 07.08.2001 №115-ФЗ.

В данной ситуации ООО «АльфаСтрахование-Жизнь» не был осуществлен необходимый и достаточный контроль при направлении сообщений в уполномоченный орган.

Таким образом, у заявителя имелась возможность для соблюдения требованийФедерального закона от 07.08.2001 №115-ФЗ, но им не были приняты все зависящие отнего меры, что подтверждает наличие вины Общества в совершении административного правонарушения.

Следовательно, оснований для прекращения дела ввиду малозначительности правонарушения у административного органа не имелось.

Также в своем заявлении ООО «АльфаСтрахование-Жизнь» указывает на нарушение Банком России установленного ч.2 ст.29.11 КоАП РФ срока направления постановления в адрес лица, в отношении которого оно вынесено.

Направление постановления о привлечении лица к административной ответственности с нарушением срока, установленного ч.2 ст.29.11 КоАП РФ не привело к нарушению прав и законных интересов Общества, поскольку ч.1 ст.30.3 КоАП РФ установлено, что жалоба на постановление по делу об административном правонарушении может быть подана в течение десяти суток со дня вручения или получения копии постановления.

При вынесении оспариваемого постановления должностное лицо ГУ Банка России по Центральному федеральному округу действовало в пределах соответствующих полномочий, которые предоставлены ему КоАП РФ. Права лица, привлекаемого к административной ответственности, соблюдены, все ходатайства, заявленные Обществом, были рассмотрены. Обстоятельства, имеющие значение для правильного разрешения дела об административном правонарушении установлены в полном объеме, подтверждаются собранными по делу доказательствами, и им дана соответствующая оценка. Нарушений процессуальных норм КоАП РФ приведших к нарушению прав Общества при производстве данного дела об административном правонарушении не допущено.

Основания для признания постановления незаконным и его отмены, установленные п.2 ст.211 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, отсутствуют.

Доводы Страховщика, изложенные в рассматриваемом заявлении, не опровергают наличие события и состава совершенного административного правонарушения, следовательно, не доказывают незаконность обжалуемого постановления Банка России.

При таких обстоятельствах суд приходит к выводу о том, что в действиях ООО «АльфаСтрахование-Жизнь» содержится состав административного правонарушения, ответственность за которое предусмотрена ч.2 ст. 15.27 КоАП РФ.

Назначенное Банком административное наказание в рассматриваемом случае соответствует тяжести совершенного правонарушения, а также принципам справедливости, целесообразности и законности административной ответственности.

Согласно ч.3 ст.211 АПК РФ в случае, если при рассмотрении заявления об оспаривании решения административного органа о привлечении к административной ответственности арбитражный суд установит, что решение административного органа о привлечении к административной ответственности является законным и обоснованным, суд принимает решение об отказе в удовлетворении требования заявителя.

На основании ст. 4.5, 15.27 (2), 25.1, 25.4, 26.1-26.3, 28.2, 29.10, 30.1 КоАП РФ, руководствуясь ст. 71, 75, 167-170, 176, 210-211 АПК РФ,

РЕШИЛ:

Отказать в удовлетворения заявления ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛЬФАСТРАХОВАНИЕ-ЖИЗНЬ" о признании незаконным и отмене постановления ГУ Банка России по ЦФО от 16 декабря 2019 года №19-26974/3110-1 о привлечении общества к административной ответственности на основании ч.2 ст. 15.27 КоАП РФ.

Решение может быть обжаловано в течение десяти дней со дня его принятия в Девятый арбитражный апелляционный суд.

СУДЬЯ: А.Б. Полякова