Постановление от 1 июня 2021 г. по делу № А40-5391/2019

ДЕВЯТЫЙ АРБИТРАЖНЫЙ АПЕЛЛЯЦИОННЫЙ СУД

127994, Москва, ГСП-4, проезд Соломенной cторожки, 12

адрес электронной почты: 9aas.info@arbitr.ru

адрес веб.сайта: http://www.9aas.arbitr.ru


ПОСТАНОВЛЕНИЕ

№ 09АП-15185/2021

Дело № А40-5391/19
г. Москва
01 июня 2021 года
Резолютивная часть постановления объявлена 25 мая 2021 года

Постановление изготовлено в полном объеме 01 июня 2021 года

Девятый арбитражный апелляционный суд в составе:

председательствующего судьи Головачевой Ю.Л.,

судей Вигдорчика Д.Г., Комарова А.А.,

при ведении протокола секретарем судебного заседания ФИО1,

рассмотрев в открытом судебном заседании апелляционную жалобу ООО «Формула Экологии»

на определение Арбитражного суда города Москвы от 29.12.2020

по делу № А40-5391/19, принятое судьей В.Н. Клыковой,

о признании недействительными сделками банковские операции и применении последствий недействительности

в рамках дела о несостоятельности (банкротстве) КБ «Русский ипотечный банк» (ООО) (ОГРН <***>, ИНН <***>),

при участии в судебном заседании:

от к/у КБ «Русский ипотечный банк» (ООО): ФИО2, по дов. от 28.12.2020,

от ООО «Формула Экологии»: ФИО3, по дов. от 14.02.2020

Иные лица не явились, извещены.

У С Т А Н О В И Л:

В Арбитражный суд города Москвы 14.01.2019 года поступило заявление Банк России в лице ГУ Банка России по ЦФО о признании КБ «Русский ипотечный банк» (ОГРН <***>, ИНН <***>) несостоятельным (банкротом); определением суда от 17.01.2019 года заявление Банк России в лице ГУ Банка России по ЦФО о признании КБ «Русский ипотечный банк» (ООО) (ОГРН <***>, ИНН <***>) несостоятельным (банкротом) принято к производству, возбуждено производство по делу №А40-5391/19-4-9Б

Решением суда от 21.03.2019г. кредитная организация КБ «Русский ипотечный банк» (ООО) (ОГРН <***>, ИНН <***>) признана несостоятельным (банкротом).

Функции конкурсного управляющего кредитной организации КБ «Русский ипотечный банк» (ООО) возложены на Государственную корпорацию «Агентство по страхованию вкладов».

В Арбитражный суд города Москвы 25.11.2019 года поступило заявление конкурсного управляющего, в котором конкурсный управляющий просит суд признать недействительными банковские операции по списанию денежных средств со счёта ООО «Формула Экологии» на общую сумму 7 074 640 руб.

Определением от 29.12.2020 Арбитражный суд города Москвы удовлетворил требование, признал недействительной сделкой банковские операции, совершенные ООО «Формула Экологии» (ИНН <***>) по счету № 40702810800970015124, открытому в КБ «Русский ипотечный банк» (ООО) (ИНН <***>), на общую сумму 7 074 640 руб.

Применил последствия недействительности сделки.

Взыскал с ООО "ФОРМУЛА ЭКОЛОГИИ" (ИНН <***>) в пользу КБ «Русский ипотечный банк» (ООО) денежные средства в размере 7 074 640 руб.

Восстановил задолженность КБ «Русский ипотечный банк» (ООО) перед ООО "ФОРМУЛА ЭКОЛОГИИ" (ИНН <***>) в размере 7 074 640 руб.

Взыскал с ООО "ФОРМУЛА ЭКОЛОГИИ" (ИНН <***>) в пользу КБ «Русский ипотечный банк» (ООО) проценты за пользование чужими денежными средствами, начисленные на сумму, подлежащую возврату КБ «Русский ипотечный банк» (ООО) с момента вступления в силу определения суда о признании сделок недействительными до момента фактического исполнения.

Не согласившись с указанным судебным актом, ООО «Формула Экологии» обратилось в Девятый арбитражный апелляционный суд с апелляционной жалобой, в которой просит отменить обжалуемое определение и вынести по делу новый судебный акт, которым отказать в удовлетворении заявленных требований в полном объеме.

Через канцелярию суда от конкурсного управляющего поступил отзыв на апелляционную жалобу, который приобщен к материалам дела в порядке ст. 262 АПК РФ.

Определением от 15.04.2021 судебное заседание апелляционного суда было отложено на 25.05.2021.

В судебном заседании апелляционного суда представитель ООО «Формула Экологии» поддержал доводы апелляционной жалобы.

Представитель КБ «Русский ипотечный банк» (ООО) в лице ГК «АСВ» по доводам жалобы возражал, просил оставить обжалуемое определение без изменений.

Иные лица, участвующие в деле, уведомленные судом о времени и месте слушания дела, в том числе публично, посредством размещения информации на официальном сайте в сети Интернет, не явились, в связи с чем, апелляционная жалоба рассматривается в их отсутствие, исходя из норм статьи 156 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

В соответствии с абзацем 2 части 1 статьи 121 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (в редакции Федерального закона от 27.07.2010 № 228-ФЗ) информация о времени и месте судебного заседания была опубликована на официальном интернет-сайте http://kad.arbitr.ru.

Законность и обоснованность обжалуемого определения проверена апелляционным судом в соответствии со ст. ст. 266, 268 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

Девятый арбитражный апелляционный суд, повторно рассмотрев дело в порядке ст. ст. 268, 269АПК РФ, исследовав имеющиеся в материалах дела доказательства, проверив доводы апелляционной жалобы, оценив объяснения лиц, участвующих в деле, не находит оснований для отмены обжалуемого определения, исходя из следующего.

Согласно статье 32 Федерального закона от 26.10.2002 № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» (далее - Закона о банкротстве) и части 1 статьи 223 АПК РФ дела о несостоятельности (банкротстве) рассматриваются арбитражным судом по правилам, предусмотренным настоящим Кодексом, с особенностями, установленными федеральными законами, регулирующими вопросы о несостоятельности (банкротстве).

Как установлено судом первой инстанции и усматривается из материалов дела, между Банком и ответчиком заключен договор банковского счета, на основании которого ответчику открыт счет №40702810800970015124.

Ответчиком совершены следующие операции:

банковскую операцию, совершенную 16 ноября 2018 г., по перечислению денежных средств со счета № 40702810800970015124, открытого в КБ «Русский ипотечный банк» (ООО) на имя ООО "ФОРМУЛА ЭКОЛОГИИ" (ИНН <***>) в размере 1 400 000 руб., на счет №40817810903034023650, открытый в КБ «Русский ипотечный банк» (ООО) на имя ФИО4, назначение платежа «Для зачисления на счет ФИО4 №40817810903034023650 Выплата премии по приказу №52 от 14.11.2018г. Сумма 1400000-00 Без налога (НДС)»;

банковскую операцию, совершенную 16 ноября 2018 г., по перечислению денежных средств со счета № 40702810800970015124, открытого в КБ «Русский ипотечный банк» (ООО) на имя ООО "ФОРМУЛА ЭКОЛОГИИ" (ИНН <***>) в размере 1 570 000 руб., на счет №40817810800005622299, открытый в КБ «Русский ипотечный банк» (ООО) на имя ФИО5, назначение платежа «Для зачисления на счет ФИО5 №40817810800005622299 Выплата премии по приказу №52 от 14.11.2018г. Сумма 1570000-00 Без налога (НДС)»;

банковскую операцию, совершенную 16 ноября 2018 г., по перечислению денежных средств со счета № 40702810800970015124, открытого в КБ «Русский ипотечный банк» (ООО) на имя ООО "ФОРМУЛА ЭКОЛОГИИ" (ИНН <***>) в размере 380 000 руб., назначение платежа «Налог на добавленную стоимость за 3 квартал 2018 года 2/3 часть по сроку до 25.11.2018г.»;

банковскую операцию, совершенную 16 ноября 2018 г., по перечислению денежных средств со счета № 40702810800970015124, открытого в КБ «Русский ипотечный банк» (ООО) на имя ООО "ФОРМУЛА ЭКОЛОГИИ" (ИНН <***>) в размере 24 000 руб., на счет, открытый в КБ «Русский ипотечный банк» (ООО) на имя ФИО6, назначение платежа «Для зачисления на счет ФИО6, номер карты №5417150465098878. Аванс за ноябрь 2018г. Сумма 24000-00 Без налога (НДС)»;

банковскую операцию, совершенную 16 ноября 2018 г., по перечислению денежных средств со счета № 40702810800970015124, открытого в КБ «Русский ипотечный банк» (ООО) на имя ООО "ФОРМУЛА ЭКОЛОГИИ" (ИНН <***>) в размере 14 960 руб., на счет №40817810040011356514, открытый в КБ «Русский ипотечный банк» (ООО) на имя ФИО7, назначение платежа «Для зачисления на счет ФИО7 №40817810040011356514 Аванс за Ноябрь 2018 г. Сумма 14960-00 Без налога (НДС)»;

банковскую операцию, совершенную 16 ноября 2018 г., по перечислению денежных средств со счета № 40702810800970015124, открытого в КБ «Русский ипотечный банк» (ООО) на имя ООО "ФОРМУЛА ЭКОЛОГИИ" (ИНН <***>) в размере 14 960 руб., на счет, открытый в КБ «Русский ипотечный банк» (ООО) на имя ФИО8, назначение платежа «Для зачисления на счет ФИО8 карта №5417151159354973. Аванс за ноябрь 2018г. Сумма 14960-00 Без налога (НДС)»;

банковскую операцию, совершенную 16 ноября 2018 г., по перечислению денежных средств со счета № 40702810800970015124, открытого в КБ «Русский ипотечный банк» (ООО) на имя ООО "ФОРМУЛА ЭКОЛОГИИ" (ИНН <***>) в размере 15 400 руб., на счет, открытый в КБ «Русский ипотечный банк» (ООО) на имя ФИО9, назначение платежа «Для зачисления на счет ФИО9 карта №5417150848770375. Аванс за ноябрь 2018г. Сумма 15400-00 Без налога (НДС)»;

банковскую операцию, совершенную 16 ноября 2018 г., по перечислению денежных средств со счета № 40702810800970015124, открытого в КБ «Русский ипотечный банк» (ООО) на имя ООО "ФОРМУЛА ЭКОЛОГИИ" (ИНН <***>) в размере 10 000 руб., на счет, открытый в КБ «Русский ипотечный банк» (ООО) на имя ФИО10, назначение платежа «Пополнение банковской карты ФИО10 №5417150146286769. Аванс за ноябрь 2018 г. Сумма 10000-00 Без налога (НДС)»;

банковскую операцию, совершенную 16 ноября 2018 г., по перечислению денежных средств со счета № 40702810800970015124, открытого в КБ «Русский ипотечный банк» (ООО) на имя ООО "ФОРМУЛА ЭКОЛОГИИ" (ИНН <***>) в размере 15 480 руб., на счет №40817810737104023824, открытый в КБ «Русский ипотечный банк» (ООО) на имя ФИО11, назначение платежа «Для зачисления на счет ФИО11 №40817810737104023824. Аванс за ноябрь 2018г. Сумма 15480-00 Без налога (НДС)»;

банковскую операцию, совершенную 16 ноября 2018 г., по перечислению денежных средств со счета № 40702810800970015124, открытого в КБ «Русский ипотечный банк» (ООО) на имя ООО "ФОРМУЛА ЭКОЛОГИИ" (ИНН <***>) в размере 15 200 руб., на счет №40820810208034000161, открытый в КБ «Русский ипотечный банк» (ООО) на имя ФИО12, назначение платежа «{VO70060} Пополнение мастер-счета №40820810208034000161 ФИО13. Аванс за ноябрь 2018г. Сумма 15200-00 Без налога (НДС)»;

банковскую операцию, совершенную 16 ноября 2018 г., по перечислению денежных средств со счета № 40702810800970015124, открытого в КБ «Русский ипотечный банк» (ООО) на имя ООО "ФОРМУЛА ЭКОЛОГИИ" (ИНН <***>) в размере 14 960 руб., на счет, открытый в КБ «Русский ипотечный банк» (ООО) на имя ФИО14, назначение платежа «Для зачисления на счет ФИО14 карта №5417150377732655. Аванс за ноябрь 2018г. Сумма 14960-00 Без налога (НДС)»;

банковскую операцию, совершенную 16 ноября 2018 г., по перечислению денежных средств со счета № 40702810800970015124, открытого в КБ «Русский ипотечный банк» (ООО) на имя ООО "ФОРМУЛА ЭКОЛОГИИ" (ИНН <***>) в размере 13 680 руб., на счет <***>, открытый в КБ «Русский ипотечный банк» (ООО) на имя ФИО15, назначение платежа «Пополнение лицевого счета <***> ФИО15. Аванс за ноябрь 2018г. Сумма 13680-00 Без налога (НДС)»;

банковскую операцию, совершенную 16 ноября 2018 г., по перечислению денежных средств со счета № 40702810800970015124, открытого в КБ «Русский ипотечный банк» (ООО) на имя ООО "ФОРМУЛА ЭКОЛОГИИ" (ИНН <***>) в размере 14 960 руб., на счет № 40817810840007180279, открытый в КБ «Русский ипотечный банк» (ООО) на имя ФИО16, назначение платежа «Для зачисления на счет ФИО16 №40817810840007180279 Аванс за Ноябрь 2018 г. Сумма 14960-00 Без налога (НДС)»;

банковскую операцию, совершенную 16 ноября 2018 г., по перечислению денежных средств со счета № 40702810800970015124, открытого в КБ «Русский ипотечный банк» (ООО) на имя ООО "ФОРМУЛА ЭКОЛОГИИ" (ИНН <***>) в размере 15 400 руб., на счет, открытый в КБ «Русский ипотечный банк» (ООО) на имя ФИО17, назначение платежа «Для зачисления на счет ФИО17 карта №5417150618564537. Аванс за ноябрь 2018г. Сумма 15400-00 Без налога (НДС)»;

банковскую операцию, совершенную 16 ноября 2018 г., по перечислению денежных средств со счета № 40702810800970015124, открытого в КБ «Русский ипотечный банк» (ООО) на имя ООО "ФОРМУЛА ЭКОЛОГИИ" (ИНН <***>) в размере 14 960 руб., на счет, открытый в КБ «Русский ипотечный банк» (ООО) на имя ФИО18, назначение платежа «Для зачисления на счет ФИО18 на карту №5543860722088614. Аванс за ноябрь 2018г. Сумма 14960-00 Без налога (НДС)»;

банковскую операцию, совершенную 16 ноября 2018 г., по перечислению денежных средств со счета № 40702810800970015124, открытого в КБ «Русский ипотечный банк» (ООО) на имя ООО "ФОРМУЛА ЭКОЛОГИИ" (ИНН <***>) в размере 20 000 руб., на счет №40817810638151738967, открытый в КБ «Русский ипотечный банк» (ООО) на имя ФИО19 Севака Самвеловича, назначение платежа «Для зачисления на счет ФИО19 Севака Самвеловича №40817810638151738967 Аванс за Ноябрь 2018 г. Сумма 20000-00 Без налога (НДС)»;

банковскую операцию, совершенную 16 ноября 2018 г., по перечислению денежных средств со счета № 40702810800970015124, открытого в КБ «Русский ипотечный банк» (ООО) на имя ООО "ФОРМУЛА ЭКОЛОГИИ" (ИНН <***>) в размере 11 280 руб., на счет, открытый в КБ «Русский ипотечный банк» (ООО) на имя ФИО20, назначение платежа «Оплата труда ФИО20 на счет карты №5417151150786108. Аванс за ноябрь 2018г. Сумма 11280-00 Без налога (НДС)»;

банковскую операцию, совершенную 16 ноября 2018 г., по перечислению денежных средств со счета № 40702810800970015124, открытого в КБ «Русский ипотечный банк» (ООО) на имя ООО "ФОРМУЛА ЭКОЛОГИИ" (ИНН <***>) в размере 24 000 руб., на счет №40817810638151738967, открытый в КБ «Русский ипотечный банк» (ООО) на имя ФИО21, назначение платежа «Для зачисления на счет ФИО21 №40817810738170141419 Аванс за Ноябрь 2018 г. Сумма 24000-00 Без налога (НДС)»;

банковскую операцию, совершенную 16 ноября 2018 г., по перечислению денежных средств со счета № 40702810800970015124, открытого в КБ «Русский ипотечный банк» (ООО) на имя ООО "ФОРМУЛА ЭКОЛОГИИ" (ИНН <***>) в размере 14 760 руб. на счет, открытый в КБ «Русский ипотечный банк» (ООО) на имя ФИО22, назначение платежа «Для зачисления на счет ФИО22 карта №5417151347092402. Аванс за ноябрь 2018г. Сумма 14760-00 Без налога (НДС);

банковскую операцию, совершенную 16 ноября 2018 г., по перечислению денежных средств со счета № 40702810800970015124, открытого в КБ «Русский ипотечный банк» (ООО) на имя ООО "ФОРМУЛА ЭКОЛОГИИ" (ИНН <***>) в размере 18 400 руб., на счет, открытый в КБ «Русский ипотечный банк» (ООО) на имя ФИО23, назначение платежа «Пополнение счета карты №5417150875764937 ФИО23. Аванс за ноябрь 2018г. Сумма 18400-00 Без налога (НДС)»;

банковскую операцию, совершенную 16 ноября 2018 г., по перечислению денежных средств со счета № 40702810800970015124, открытого в КБ «Русский ипотечный банк» (ООО) на имя ООО "ФОРМУЛА ЭКОЛОГИИ" (ИНН <***>) в размере 14 960 руб на счет, открытый в КБ «Русский ипотечный банк» (ООО) на имя ФИО24, назначение платежа «Для зачисления на счет ФИО24 карта №5417151431675609. Аванс за ноябрь 2018г. Сумма 14960-00 Без налога (НДС)»;

банковскую операцию, совершенную 16 ноября 2018 г., по перечислению денежных средств со счета № 40702810800970015124, открытого в КБ «Русский ипотечный банк» (ООО) на имя ООО "ФОРМУЛА ЭКОЛОГИИ" (ИНН <***>) в размере 14 960 руб., на счет №40817810601001704245, открытый в КБ «Русский ипотечный банк» (ООО) на имя ФИО25, назначение платежа «Для зачисления на счет ФИО25 №40817810601001704245 Аванс за Ноябрь 2018 г. Сумма 14960-00 Без налога (НДС)»;

банковскую операцию, совершенную 16 ноября 2018 г., по перечислению денежных средств со счета № 40702810800970015124, открытого в КБ «Русский ипотечный банк» (ООО) на имя ООО "ФОРМУЛА ЭКОЛОГИИ" (ИНН <***>) в размере 870 320 руб., назначение платежа «Налог на доходы физических лиц за ноябрь 2018 года»;

банковскую операцию, совершенную 16 ноября 2018 г., по перечислению денежных средств со счета № 40702810800970015124, открытого в КБ «Русский ипотечный банк» (ООО) на имя ООО "ФОРМУЛА ЭКОЛОГИИ" (ИНН <***>) в размере 1 152 000 руб. на счет, открытый в КБ «Русский ипотечный банк» (ООО) на имя ФИО6, назначение платежа «Для зачисления на счет ФИО6, номер карты №5417150465098878. Выплата премии по приказу №52 от 14.11.2018г. Сумма 1152000-00 Без налога (НДС)»;

банковскую операцию, совершенную 20 ноября 2018 г., по перечислению денежных средств со счета № 40702810800970015124, открытого в КБ «Русский ипотечный банк» (ООО) на имя ООО "ФОРМУЛА ЭКОЛОГИИ" (ИНН <***>) в размере 466 500 руб., на счет №40817810738170141419, открытый в ПАО СБЕРБАНК г. Москва на имя ФИО21, назначение платежа «Для зачисления на счет ФИО21 №40817810738170141419. Выплата заработной платы за декабрь 2018г. Сумма 466500-00 Без налога (НДС)»;

банковскую операцию, совершенную 20 ноября 2018 г., по перечислению денежных средств со счета № 40702810800970015124, открытого в КБ «Русский ипотечный банк» (ООО) на имя ООО "ФОРМУЛА ЭКОЛОГИИ" (ИНН <***>) в размере 300 000 руб., на счет, открытый в ФИЛИАЛ "ЦЕНТРАЛЬНЫЙ" БАНКА ВТБ (ПАО) г. Москва на имя ФИО6, назначение платежа «Для зачисления на счет ФИО6, номер карты №5417150465098878. Заработная плата за декабрь 2018г. Сумма 300000-00 Без налога (НДС)»;

банковскую операцию, совершенную 20 ноября 2018 г., по перечислению денежных средств со счета № 40702810800970015124, открытого в КБ «Русский ипотечный банк» (ООО) на имя ООО "ФОРМУЛА ЭКОЛОГИИ" (ИНН <***>) в размере 40 000 руб., назначение платежа «Страховые взносы на обязательное медицинское страхование в федеральный фонд ОМС 5,1% за декабрь 2018г.»;

банковскую операцию, совершенную 20 ноября 2018 г., по перечислению денежных средств со счета № 40702810800970015124, открытого в КБ «Русский ипотечный банк» (ООО) на имя ООО "ФОРМУЛА ЭКОЛОГИИ" (ИНН <***>) в размере 22 500 руб., на счет в Управление Федерального казначейства по г. Москве (ИФНС России № 22 по г.Москве), открытый в другой кредитной организации, назначение платежа «Взносы на обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством 2,9% за декабрь 2018г.»;

банковскую операцию, совершенную 20 ноября 2018 г., по перечислению денежных средств со счета № 40702810800970015124, открытого в КБ «Русский ипотечный банк» (ООО) на имя ООО "ФОРМУЛА ЭКОЛОГИИ" (ИНН <***>) в размере 171 000 руб., на счет в Управление Федерального казначейства по г. Москве (ИФНС России № 22 по г. Москве), открытый в другой кредитной организации, назначение платежа «Страховые взносы на выплату страховой части трудовой пенсии за декабрь 2018г.»;

банковскую операцию, совершенную 20 ноября 2018 г., по перечислению денежных средств со счета № 40702810800970015124, открытого в КБ «Русский ипотечный банк» (ООО) на имя ООО "ФОРМУЛА ЭКОЛОГИИ" (ИНН <***>) в размере 400 000 руб., на счет №40817810738170141419, открытый в ПАО СБЕРБАНК г. Москва на имя ФИО26, назначение платежа «Для зачисления на счет ФИО26 №40817810740042423460 Выплата заработной платы за декабрь 2018г. Сумма 400000-00 Без налога (НДС)».

Конкурсный управляющий полагает, что оспариваемая сделка – банковские операции по перечислению денежных средств в общем размере 7 074 640 руб. – является недействительной в силу п. 2 ст. 61.3 Закона о банкротстве.

Удовлетворяя заявленные требования, суд первой инстанции исходил из того, что указанные сделки совершены в течение срока подозрительности, установленного п. 2 ст. 61.3 Закона о банкротстве, а также материалами дела подтверждается факт совершения сделок с предпочтением.

По мнению судебной коллегии, данные выводы суда первой инстанции являются верными и обоснованными в силу следующих причин.

В силу ст. ст. 64, 65 АПК РФ ст. ст. 61.3, 189.90 Закона о банкротстве предметом доказывания при рассмотрении в рамках дела о банкротстве обособленного спора – заявление конкурсного управляющего о признании сделки должника недействительной - являются обстоятельства, устанавливающие или опровергающие факт недействительности оспариваемой сделки, т.е. наличие квалифицирующих признаков, при которых закон допускает признание судом сделки недействительной.

В соответствии со ст. 61.1, п. 1 ст. 189.90 Закона о банкротстве сделка, совершенная кредитной организацией или иным лицом за ее счет, может быть признана арбитражным судом, рассматривающим дело о банкротстве кредитной организации, недействительной по заявлению конкурсного управляющего в порядке и по основаниям, которые предусмотрены настоящим Федеральным законом, Гражданским кодексом Российской Федерации и другими федеральными законами, с учетом особенностей, установленных настоящим параграфом. К оспариванию таких сделок применяются правила, предусмотренные пунктами 1 - 10 ст. 189.40 Закона о банкротстве. Периоды, в течение которых совершены сделки, которые могут быть признаны недействительными, или возникли обязательства должника, указанные в ст. ст. 61.2, 61.3 и п. 4 ст. 61.6 Закона о банкротстве, исчисляются, начиная с даты назначения Банком России временной администрации. Данный порядок предусмотрен п. 1 и р. 3 ст. 189.40 Закона о банкротстве.

В силу п. 1 Постановления Пленума ВАС РФ от 23.12.2010 года № 63 по правилам главы III.1 ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" могут, в частности, оспариваться: 1) действия, являющиеся исполнением гражданско-правовых обязательств (в том числе, наличный или безналичный платеж должником денежного долга кредитору, передача должником иного имущества в собственность кредитора), или иные действия, направленные на прекращение обязательств (заявление о зачете, соглашение о новации, предоставление отступного и т.п.); 2) банковские операции, в том числе списание банком денежных средств со счета клиента банка в счет погашения задолженности клиента перед банком или другими лицами (как безакцептное, так и на основании распоряжения клиента).

Согласно п. 1 ст. 61.3 Закона о банкротстве сделка, совершенная должником в отношении отдельного кредитора или иного лица, может быть признана арбитражным судом недействительной, если такая сделка влечет или может повлечь оказание предпочтения одному из кредиторов перед другими кредиторами в отношении удовлетворения требований, в частности, при наличии одного из следующих условий: сделка направлена на обеспечение исполнения обязательства должника или третьего лица перед отдельным кредитором, возникшего до совершения оспариваемой сделки; сделка привела или может привести к изменению очередности удовлетворения требований кредитора по обязательствам, возникшим до совершения оспариваемой сделки; сделка привела или может привести к удовлетворению требований, срок исполнения которых к моменту совершения не наступил, одних кредиторов при наличии неисполненных в установленный срок обязательств перед другими кредиторами; сделка привела к тому, что отдельному кредитору оказано или может быть оказано большее предпочтение в отношении удовлетворения требований, существовавших до совершения оспариваемой сделки, чем было бы оказано в случае расчетов с кредиторами в порядке очередности в соответствии с законодательством РФ "О несостоятельности (банкротстве)".

В силу п. 2 ст. 61.3 Закона о банкротстве сделка, указанная в пункте 1 настоящей статьи, может быть признана арбитражным судом недействительной, если она совершена после принятия арбитражным судом заявления о признании должника банкротом или в течение одного месяца до принятия арбитражным судом заявления о признании должника банкротом.

При этом периоды, в течение которых совершены сделки, которые могут быть признаны недействительными, или возникли обязательства должника, указанные в ст. 61.2, 61.3 и п. 4 ст. 61.6 Закона о банкротстве, исчисляются начиная с даты назначения Центральным банком Российской Федерации временной администрации (абз. 3 п. 35 Постановления Пленума ВАС РФ от 23.12.2010 № 63 "О некоторых вопросах, связанных с применением главы III.1 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)").

Принимая во внимание, что оспариваемые платежи совершены 19.11.2018 года, данная сделка может быть признана недействительными при наличии условий, установленных п. 2 ст. 61.3 Закона о банкротстве.

Согласно разъяснениям, изложенным в п. 11 и п. 35 постановления Пленума ВАС РФ от 23.12.2010 года № 63, если сделка с предпочтением была совершена после назначения Центральным банком Российской Федерации временной администрации или в течение одного месяца до такого назначения, то в силу п. 2 ст. 61.3 Закона о банкротстве, для признания ее недействительной достаточно обстоятельств, указанных в п. 1 ст. 61.3 Закона о банкротстве, в связи с чем наличие иных обстоятельств, предусмотренных п. 3 указанной статьи (в частности, недобросовестности контрагента) не требуется.

Согласно разъяснениям, изложенным в п. 11 постановления Пленума ВАС РФ от 23.12.2010 года № 63, если сделка с предпочтением была совершена после принятия судом заявления о признании должника банкротом или в течение одного месяца до принятия судом заявления о признании должника банкротом, то в силу п. 2 ст. 61.3 Закона о банкротстве, для признания ее недействительной достаточно обстоятельств, указанных в п. 1 ст. 61.3 Закона о банкротстве, в связи с чем наличие иных обстоятельств, предусмотренных п. 3 указанной статьи (в частности, недобросовестности контрагента) не требуется.

В соответствии с общим правилом, закрепленным п. 2 ст. 61.4 Закона о банкротстве, сделки, совершаемые в обычной хозяйственной деятельности, осуществляемой должником, не могут быть оспорены на основании ст. 61.3 Закона о банкротстве, если цена передаваемого по ним имущества или размер принятых обязательств не превышает одного процента от стоимости активов должника.

Из п. 35.3 Постановления № 63 следует, что сделки по перечислению кредитной организацией со счета клиента в этой кредитной организации на счет этого же или другого лица в другой кредитной организации (как на основании распоряжения клиента, так и без него) в принципе относятся к обычной хозяйственной деятельности кредитной организации (ст. 1 и 5 Федерального закона от 2 декабря 1990 г. № 395-1 «О банках и банковской деятельности»). При их оспаривании на основании ст. 61.3 Закона о банкротстве конкурсный управляющий кредитной организации обязан доказать, что соответствующие сделки выходят за пределы такой деятельности.

В качестве таких доказательств могут, в частности, с учетом всех обстоятельств дела рассматриваться сведения о том, что: а) на момент совершения оспариваемой сделки в отношении кредитной организации регулятором был введен запрет на осуществление соответствующих банковских операций; б) или на момент совершения оспариваемой сделки у кредитной организации имелась картотека неоплаченных платежных документов клиентов из-за отсутствия средств на корреспондентском счете; в) или оспариваемый платеж был осуществлен кредитной организацией в обход других ожидающих исполнения распоряжений клиентов, которые в это время не могли получить доступ к своим средствам, в том числе перевести их в другие кредитные организации; г) или клиент ввиду аффилированности с сотрудниками кредитной организации располагал недоступной другим информацией о делах кредитной организации и в момент совершения оспариваемого платежа знал о вероятном принятии в ближайшем будущем Банком России решения об отзыве (аннулировании) у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций; д) или клиент перевел средства со вклада досрочно до истечения его срока с потерей значительной суммы процентов при отсутствии разумных экономических причин; е) или оспариваемым платежом клиент исполнил договор поручительства, заключенный незадолго до платежа в обеспечение возникшего существенно ранее долга другого лица перед кредитной организацией.

В соответствии с п. 5 ст. 189.40 Закона о банкротстве предполагается (пока не доказано иное), что сделка вышла за пределы обычной хозяйственной деятельности при наличии хотя бы одного из следующих условий:

1) оспариваемый платеж был осуществлен кредитной организацией через корреспондентский счет (субсчет) с нарушением очередности, установленной Гражданским кодексом Российской Федерации, при наличии других распоряжений клиентов, номинированных в той же валюте и не исполненных в срок из-за недостаточности денежных средств на указанном корреспондентском счете (субсчете) этой кредитной организации, либо если доказано, что клиент, осуществивший оспариваемый платеж, или получатель платежа знал о наличии других таких неисполненных распоряжений по иному корреспондентскому счету (субсчету) этой кредитной организации;

2) клиент или получатель платежа является заинтересованным либо контролирующим лицом по отношению к кредитной организации;

3) назначение либо размер оспариваемого платежа существенно отличается от ранее осуществленных клиентом платежей с учетом его предшествующих отношений с кредитной организацией, и клиент не может представить разумные убедительные обоснования этого платежа, и размер платежа или совокупность платежей клиента, совершенных в течение одного операционного дня, превысили один миллион рублей, а для платежей, совершенных в иностранной валюте, превысили сумму, эквивалентную одному миллиону рублей по курсу Центрального банка Российской Федерации, установленному на дату платежа. Настоящий подпункт не применяется к оспариванию платежей, направленных на исполнение денежных обязательств кредитной организации по заключенным с другими кредитными организациями кредитным договорам, договорам банковского счета либо договорам вклада (депозита).

Пунктом 5 статьи 189.40 Закона о банкротстве не приведен исчерпывающий перечень всех случаев выхода сделки за пределы обычной хозяйственной деятельности, а установлены только соответствующие презумпции. Поэтому выход сделки за пределы обычной хозяйственной деятельности может быть доказан также и иными способами, в том числе путем ссылки на обстоятельства, предусмотренные в пункте 35.3 Постановления Пленума ВАС РФ от 23.12.2010 № 63.

Кроме того, в п. п. "б" и "в" п. 35.3 Постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 23.12.2010 № 63 "О некоторых вопросах, связанных с применением главы III.1 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)" разъяснено, что банковская операция не может быть признанной совершенной в рамках обычной хозяйственной деятельности, если установлено, что она совершена в обход других ожидающих исполнения платежей клиентов, а также в случае, если на момент совершения спорной сделки имелась картотека неоплаченных платежных документов.

В Определении Верховного Суда Российской Федерации от 23.11.2015 № 305-ЭС15-5815 (8) судебная коллегия отметила, что по смыслу нормы, содержащейся в подп. 1 п. 5 ст. 189.40 Закона о банкротстве, наличие картотеки неисполненных платежных документов уже само по себе свидетельствует о том, что сделка выходит за пределы обычной хозяйственной деятельности. При этом, коль скоро не доказано иное, недостаточность денежных средств на корреспондентском счете должника предполагается в силу того, что поручения иных клиентов остаются неисполненными. Кроме того, довод конкурсного управляющего о том, что оспариваемая сделка при наличии картотеки неисполненных платежей вышла за пределы обычной хозяйственной деятельности соответствует сложившейся правоприменительной судебной практике: (Постановления Арбитражного суда Московского округа от 28.04.2018 по делу № А40-232020/2015, от 19.04.2018 по делу № А40-232020/2015, Определения ВС РФ от 20.08.2018 № 305-ЭС17-2344(27), от 27.08.2018 № 305-ЭС17-2344(28), Определении Верховного Суда РФ от 22.05.2017 № 305-ЭС16-20779(1, 3).

Согласно правовой позиции, изложенной в Определении Конституционного Суда Российской Федерации от 25.07.2001 N 138-О, отношения банка и его клиента, вытекающие из договора банковского счета и основанные на принципе разумности и добросовестности действий его участников, являются гражданскими правоотношениями, в рамках которых исполнение банком обязательств по зачислению поступающих на счет клиента денежных средств и их перечислению со счета, а также распоряжение клиентом находящимся на его счете денежными средствами, зачисленными банком, в том числе, при исполнении им обязательств перед клиентом, могут осуществляться лишь при наличии на корреспондентском счете банка необходимых денежных средств.

Выборочность исполнения Банком требований клиентов и наличие неисполненных требований клиентов не могут свидетельствовать об обычной хозяйственной деятельности, а, напротив, доказывают отсутствие возможности для ведения обычной хозяйственной деятельности, подтверждая наличие у Банка признаков неплатежеспособности.

Установление дня возникновения картотеки позволяет определить точный период, в который может быть оказано предпочтение по сделкам, относящимся к обычной хозяйственной деятельности кредитной организации (Определение Верховного Суда РФ от 23.11.2015 № 305-ЭС15-5815(8)), при этом, установив дату формирования картотеки по счету 47418, следует также установить, включены ли в реестр требований кредиторов клиенты Банка, чьи платежные поручения не были исполнены, и привело ли в связи с этим обстоятельством совершение оспариваемой сделки к предпочтительному удовлетворению требований кредитора.

Вместе с тем, по смыслу пп.1 п. 5 ст. 189.40 Закона о банкротстве, содержащихся в пункте 35.3 Постановления Пленума ВАС РФ от 23 декабря 2010 года № 63 "О некоторых вопросах, связанных с применением главы III.1 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)" разъяснений, а также позиции, изложенной в Представлении Президиума Верховного Суда РФ от 23.03.2020 № 285-ПЭК18(3) по делу № А40-232020/2015, бремя доказывания совокупности условий, составляющих одну из презумпций, лежит на оспаривающем сделку лице; бремя опровержения данных презумпций и, как следствие, доказывания того, что сделка была совершена в процессе обычной хозяйственной деятельности, осуществляемой должником, лежит на другой стороне сделки.

Наличие неисполненных платежных поручений подтверждается представленными в материалы дела обращениями и претензиями клиентов банка.

Как следует из материалов дела, по состоянию на 16.11.2018 в Банке была сформирована картотека неисполненных платежных поручений клиентов по балансовому счету № 47418 "Средства, списанные со счетов, но не проведенные по корреспондентскому счету кредитной организации из-за недостаточности средств", которая составляла 707 платежных поручений клиентов на общую сумму 470.1 млн. руб.

Таким образом, в данном конкретном случае, недействительность сделки презюмируется, так как на момент совершения оспариваемой сделки у кредитной организации имелась картотека неоплаченных платежных документов клиентов из-за отсутствия средств на корреспондентском счете.

Согласно реестру требований кредиторов Банка по состоянию на 13.03.2019 года, на момент совершения сделки у Банка существовали обязательства перед кредиторами, требования которых подлежат удовлетворению в первую очередь, на общую сумму 3,2 млн. руб., т.е. преимущественно перед требованиями Ответчика. Также, реестр требований кредиторов должника содержит требования кредиторов по договорам банковского счета и вклада, заключенным ранее совершенной сделки. На 01.07.2019 года к конкурсному управляющему предъявлены требования на сумму 8 032 074 000 руб.; процент удовлетворенных требований кредиторов первой очереди составил 6, 44 % от суммы, включенной в реестр.

Необходимо отметить, что начиная с 16.11.2018 (формирование картотеки неоплаченных платежных поручений Клиентов) в средствах массовой информации появилась информация о приостановлении деятельности Банка и неисполнении денежных требований Клиентов.

После совершения оспариваемой операции Кредитор фактически прекратил использование счета; расходные и приходные операции по счету не совершались, за исключением списания банком комиссии за осуществление банком функции агента валютного контроля.

Остаток денежных средств на счете № 40702810800970015124 на момент отзыва лицензии у Банка составил 660,60 руб.

В связи с вышеизложенным суд полагает, что поскольку оспариваемые платежи совершены в пределах месячного срока до назначения в банке временной администрации при наличии картотеки неисполненных распоряжений клиентов, с учетом положений пунктов 1, 2 статьи 61.3, подпункта 1 пункта 5 статьи 189.40 Закона о банкротстве, заявленные ГК "АСВ" требования подлежат удовлетворению.

Согласно п. 2 ст. 167 Гражданского кодекса Российской Федерации при недействительности сделки каждая из сторон обязана возвратить другой все полученное по сделке, а в случае невозможности возвратить полученное в натуре (в том числе тогда, когда полученное выражается в пользовании имуществом, выполненной работе или предоставленной услуге) возместить его стоимость, если иные последствия недействительности сделки не предусмотрены законом.

Возможность начисления процентов за пользование чужими денежными средствами на сумму признанного недействительным в рамках дела о банкротстве денежного исполнения предусмотрена пунктом 29.1 постановления от 23.12.2010 № 63. Требование о взыскании процентов является частью реституционного требования и подлежит рассмотрению наряду с ним в рамках одного спора не зависимости от того, с какого момента подлежат исчислению проценты за пользование чужими денежными средствами. Данный вывод соответствует позиции высшей судебной инстанции, отраженной, в частности, в Определении Верховного суда Российской Федерации от 17.08.2017 № 305-ЭС17-3817.

Согласно правовой позиции высшей судебной инстанции, приведенной в пункте 48 постановления Пленума Верховного суда Российской Федерации от 24.03.2016 № 7 «О применении судами некоторых положений Гражданского кодекса Российской Федерации об ответственности за нарушение обязательств» (далее – постановление от 24.03.2016 № 7), проценты за пользование чужими денежными средствами по требованию истца взимаются по день уплаты этих средств кредитору. Одновременно с установлением суммы процентов, подлежащих взысканию, суд при наличии требования истца в резолютивной части решения указывает на взыскание процентов до момента фактического исполнения обязательства (п. 3 ст. 395 ГК РФ). При этом, день фактического исполнения обязательства, в частности, уплаты задолженности кредитору, включается в период расчета процентов.

Расчет процентов, начисляемых после вынесения решения, осуществляется в процессе его исполнения судебным приставом-исполнителем, а в случаях, установленных законом, - иными органами, организациями, в том числе органами казначейства, банками и иными кредитными организациями, должностными лицами и гражданами (часть 1 статьи 7, статья 8, пункт 16 части 1 статьи 64 и часть 2 статьи 70 Федерального закона от 02.10.2007 № 229-ФЗ «Об исполнительном производстве» (далее - Закон об исполнительном производстве).

На основании изложенного коллегия приходит к выводу, что судом первой инстанции в полном объеме выяснены обстоятельства, имеющие значение для дела; выводы суда, изложенные в определении, соответствуют фактическим обстоятельствам дела, им дана надлежащая правовая оценка; судом правильно применены нормы материального и процессуального права.

Доводы апелляционной жалобы фактически направлены на переоценку выводов суда первой инстанции и выражают несогласие с ними, что не является основанием для отмены судебного акта.

При таких обстоятельствах суд апелляционной инстанции не находит оснований для отмены или изменения определения суда первой инстанции по доводам, изложенным в апелляционной жалобе.

Нарушений норм процессуального права, являющихся в силу части 4 статьи 270АПК РФ безусловным основанием для отмены судебного акта, судом апелляционной инстанции не установлено.

На основании изложенного и руководствуясь статьями 176, 266 - 269, 272 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Девятый арбитражный апелляционный суд

П О С Т А Н О В И Л:

Определение Арбитражного суда г. Москвы от 29.12.2020 по делу № А40-5391/19 оставить без изменения, а апелляционную жалобу ООО «Формула Экологии» – без удовлетворения.

Постановление вступает в законную силу со дня принятия и может быть обжаловано в течение одного месяца со дня изготовления в полном объеме в Арбитражный суд Московского округа.

Председательствующий судья:Ю.Л. Головачева

Судьи:Д.Г. Вигдорчик

А.А. Комаров