Решение от 22 мая 2023 г. по делу № А73-1901/2023

Арбитражный суд Хабаровского края

г. Хабаровск, ул. Ленина 37, 680030, www.khabarovsk.arbitr.ru

Именем Российской Федерации


Р Е Ш Е Н И Е

дело № А73-1901/2023
г. Хабаровск
22 мая 2023 года
Арбитражный суд Хабаровского края в составе судьи Сумина Д.Ю.

рассмотрел в порядке упрощённого производства дело по заявлению Общества с ограниченной ответственностью Ломбард «Золотая Русь» (ИНН <***>)

к Центральному банку Российской Федерации в лице Отделения по Хабаровскому краю Дальневосточного отделения ГУ Банка России

о признании незаконным и отмене постановления от 31.01.2023 № ТУ-08-ЮЛ-22-6562/3120-1 по делу об административном правонарушении.

Суд установил:

Общество с ограниченной ответственностью Ломбард «Золотая Русь» (далее – Общество) обратилось в арбитражный суд с заявлением о признании незаконным и отмене постановления Центрального банка Российской Федерации в лице Отделения по Хабаровскому краю Дальневосточного отделения ГУ Банка России (далее – административный орган, Банк России) от 31.01.2023 № ТУ-08-ЮЛ-22-6562/3120-1 по делу об административном правонарушении.

Административным органом представлен отзыв, материалы дела об административном правонарушении. Возражает против заявленных требований.

Заявитель, извещённый надлежащим образом о рассмотрении дела в порядке упрощённого производства, возражения на отзыв не представил.

Решением от 12.05.2023, принятым в виде резолютивной части, в удовлетворении требований отказано.

Мотивированное решение изготовлено судом по ходатайству Общества на основании части 2 статьи 229 АПК РФ.

Общество с ограниченной ответственностью Ломбард «Золотая Русь» зарегистрировано в качестве юридического лица, ОГРН <***>, ИНН <***>.

В рамках надзорных мероприятий за деятельностью некредитных финансовых организаций, проводимых Банком России на основании п. 1.2 Указания Банка России от 27.05.2019 № 5153-У «Об организации и осуществлении Банком России дистанционного надзора в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем и финансированию терроризма и валютного контроля за некредитными финансовыми организациями», при проверке документов и информации, представленной Обществом письмами от 28.01.2022 № 12, от 10.06.2022 № 41 административным органом выявлены нарушения требований, установленных подпунктом 7 пункта 1 статьи 7 и пункта 6 статьи 7.5 Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее – Закон № 115-ФЗ), что является административным правонарушением, ответственность за которое предусмотрена ч. 1 ст. 15.27 КоАП РФ.

Уведомлением от 19.12.2022 № Т708-7-5/7850, направленным как по почте (идентификатор 68092268092723), так и телеграммой, Общество извещено о месте и времени составления протокола об административном правонарушении на 17.01.2023 на 10 часов 30 минут.

Уведомлением от 28.12.2022 № 7-62947 подтверждается, что телеграмма вручена 22.12.2022.

13.01.2023 от Общества поступили письменные пояснения, расценённые административным органом как ходатайство о составлении протокола в отсутствие законного представителя Общества и его защитника и прекращении производства по делу в связи с его малозначительностью.

17.01.2023 должностным лицом Банка России ФИО1 в отношении Общества в отсутствие его защитника составлен протокол № ТУ-08-ЮЛ-22-6562/1020-2 об административном правонарушении по ч. 1 ст. 15.27 КоАП РФ, а также вынесено определение об отказе в удовлетворении ходатайства от 17.01.2023 № ТУ-08-ЮЛ-22-6562/3100-2.

Копии протокола и определения направлены в адрес Общества заказным письмом с уведомлением от 17.01.2023 № Т708-7/269 (идентификатор 68092268094420) и, согласно отчёту Почты России об отслеживании отправлений, получены адресатом 20.01.2023.

Определением от 17.01.2023 ТУ-08-ЮЛ-22-6562/3020-1 рассмотрение дела об административном правонарушении назначено на 31.01.2023 в 11 часов 00 минут, о чём Общество уведомлено по почте (идентификатор 68092268094420) и телеграммой.

Согласно уведомлению от 30.01.2023 № 7-3764 телеграмма вручена сотруднику Хон 27.01.2023.

31.03.2023 по результатам рассмотрения дела об административном правонарушении заместителем управляющего Отделением по Хабаровскому краю Дальневосточного главного управления Центрального Банка Российской Федерации ФИО2 в присутствии защитника Общества ФИО3, действующего по доверенности от 03.10.2022, вынесено постановление № ТУ-08-ЮЛ-22-6562/3120-1 о привлечении Общества к административной ответственности по части 1 статьи 15.27 КоАП РФ в виде предупреждения.

Копия постановления получена Обществом 01.02.2023, что подтверждается уведомлением о подтверждении получения от 01.02.2023 исх. № 7.

Не согласившись с указанным постановлением, Общество обжаловало его в судебном порядке.

Исследовав материалы дела, суд считает, что заявленные требования не подлежат удовлетворению по следующим основаниям.

Частью 1 статьи 15.27 КоАП РФ предусмотрена административная ответственность за неисполнение законодательства в части организации и (или) осуществления внутреннего контроля, не повлекшее непредставления сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, либо об операциях, в отношении которых у сотрудников организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, а равно повлекшее представление названных сведений в уполномоченный орган с нарушением установленных порядка и сроков, за исключением случаев, предусмотренных частями 1.1, 2 - 4 данной статьи.

Субъектами административной ответственности по статье 15.27 КоАП РФ являются организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, исчерпывающий перечень которых приведен в статье 5 Закона № 115-ФЗ.

Пунктом 9.1 статьи 4 Федерального закона от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (далее – Закон № 86-ФЗ) определено, что Банк России является органом, осуществляющим регулирование, контроль и надзор за деятельностью некредитных финансовых организаций в соответствии с федеральными законами.

В соответствии со статьей 76.1 Федерального закона № 86-ФЗ некредитными финансовыми организациями (далее – НФО) в числе прочих признаются ломбарды.

ООО Ломбард «Золотая Русь» включено в Государственный реестр ломбардов 03.12.2007.

Согласно статье 2 Федерального закона от 19.07.2007 № 196-ФЗ «О ломбардах» (далее – Закон № 196-ФЗ) ломбардом является юридическое лицо, зарегистрированное в форме хозяйственного общества, сведения о котором внесены в государственный реестр ломбардов в порядке, предусмотренном Законом № 196-ФЗ и нормативным актом Банка России, и основными видами деятельности которого являются предоставление краткосрочных займов гражданам (физическим лицам) под залог принадлежащих им движимых вещей (движимого имущества), предназначенных для личного потребления, и хранение вещей.

Статьей 2.3 Закона № 196-ФЗ установлено, что Банк России осуществляет надзор за соблюдением ломбардами требований Федерального закона № 196-ФЗ, других федеральных законов и нормативных актов Банка России, ведет государственный реестр ломбардов в порядке, установленном Законом № 196-ФЗ и нормативным актом Банка России, запрашивает и получает от ломбардов документы и информацию, необходимые для осуществления Банком России своих функций.

Таким образом, Общество является субъектом законодательства в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения.

Статьей 4 Закона № 115-ФЗ установлено, что к мерам, направленным на противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения, относятся организация и осуществление внутреннего контроля.

Согласно статье 3 Закона № 115-ФЗ под осуществлением внутреннего контроля понимается реализация организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, правил внутреннего контроля.

Согласно статье 5 Закона № 115-ФЗ ломбарды относятся к организациям, осуществляющим операции с денежными средствами или иным имуществом.

В соответствии с требованиями подпункта 7 пункта 1 статьи 7 Закона № 115-ФЗ организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, обязаны не реже чем один раз в три месяца проверять наличие среди своих клиентов организаций и физических лиц, в отношении которых применены либо должны применяться меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества, и информировать о результатах такой проверки уполномоченный орган в порядке, установленном Центральным банком Российской Федерации по согласованию с уполномоченным органом.

Согласно пункту 6 статьи 7.5 Закона № 115-ФЗ (в редакции, действовавшей в период рассматриваемых правоотношений – до 01.12.2022, что соответствует пункту 3 статьи 7.5 Закона № 115-ФЗ в редакции Федерального закона от 28.06.2022 № 219-ФЗ) организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, в дополнение к предусмотренным пунктом 1 статьи 7 данного закона мерам обязаны не реже чем один раз в три месяца проверять наличие среди своих клиентов организаций и физических лиц, включенных в перечни организаций и физических лиц, связанных с терроризмом или с распространением оружия массового уничтожения, составляемые в соответствии с решениями Совета Безопасности ООН, и информировать о результатах такой проверки уполномоченный орган в порядке, установленном Центральным банком Российской Федерации по согласованию с уполномоченным органом.

Пунктом 2 статьи 7 Закона № 115-ФЗ предусмотрено, что организации осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, обязаны в целях предотвращения легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, финансирования терроризма и финансирования распространения оружия массового уничтожения разрабатывать правила внутреннего контроля.

Правила внутреннего контроля разрабатываются НФО с учётом требований, утверждаемых Центральным банком Российской Федерации по согласованию с уполномоченным органом, и утверждаются руководителем организации.

Такие требования установлены Положением Банка России от 15.12.2014 № 445-П «О требованиях к правилам внутреннего контроля некредитных финансовых организаций в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».

Обществом 21.12.2021 утверждены Правила внутреннего контроля в целях предотвращения легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, финансирования терроризма и финансирования распространения оружия массового уничтожения (далее – Правила) в новой редакции (приказом № 21.12.21).

Пунктами 6.6.1 и 11.1.1 Правил установлено, что в соответствии с подпунктом 7 пункта 1 статьи 7 и пункта 6 статьи 7.5 Закона № 115-ФЗ ломбард проводит проверки не реже чем один раз в три месяца.

Из материалов дела следует, что 18.03.2022 Обществом проведены соответствующие проверки.

При этом, поскольку предыдущая проверка проведена 17.12.2021, административный орган правильно установил, что следующую проверку было необходимо провести не позднее 17.03.2022. Интервал между проверками составил более 3 месяцев, что превышает установленную периодичность проверок. Данный факт подтверждается актами проверок и Обществом не оспаривается.

При таких обстоятельствах суд находит, что административный орган пришел к обоснованному выводу о нарушении Обществом требований, установленных подпунктом 7 пункта 1 статьи 7 и пунктом 6 статьи 7.5 Закона № 115-ФЗ.

Не оспаривая по существу факт административного правонарушения, Общество указывает, что привлечение должностного лица Общества (директора – ФИО4) к административной ответственности за это же правонарушение является основанием для применения положений части 4 статьи 2.1 КоАП РФ, в редакции Федерального закона от 26.03.2022 № 70-ФЗ «О внесении изменений в Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях», вступившего в силу с 06.04.2022 и освобождении юридического лица от ответственности.

Доводы Общества суд отклоняет.

Частью 3 статьи 2.1 КоАП РФ предусмотрено, что назначение административного наказания юридическому лицу не освобождает от административной ответственности за данное правонарушение виновное физическое лицо, равно как и привлечение к административной или уголовной ответственности физического лица не освобождает от административной ответственности за данное правонарушение юридическое лицо, за исключением случаев, предусмотренных частями 4 и 5 той же статьи.

В соответствии с ч. 4 ст. 2.1 КоАП РФ юридическое лицо не подлежит административной ответственности за совершение административного правонарушения, за которое должностное лицо или иной работник данного юридического лица привлечены к административной ответственности либо его единоличный исполнительный орган, имеющий статус юридического лица, привлечен к административной ответственности, если таким юридическим лицом были приняты все предусмотренные законодательством Российской Федерации меры для соблюдения правил и норм, за нарушение которых предусмотрена административная ответственность, за исключением случаев, предусмотренных частью 5 той же статьи.

Таки образом само по себе факт привлечения к административной ответственности за то же правонарушение должностного лица или иного работника данного юридического лица, не влечёт безусловного освобождения юридического лица от административной ответственности.

Вторым необходимым условием является установление того, что таким юридическим лицом были приняты все предусмотренные законодательством Российской Федерации меры для соблюдения правил и норм, за нарушение которых предусмотрена административная ответственность.

При этом данное условие, предусмотренное частью 4 статьи 2.1 КоАП РФ, по сути соответствует определению вины юридического лица, содержащемуся в части 2 той же статьи, согласно которой юридическое лицо признаётся виновным в совершении административного правонарушения, если будет установлено, что у него имелась возможность для соблюдения правил и норм, за нарушение которых настоящим Кодексом или законами субъекта Российской Федерации предусмотрена административная ответственность, но данным лицом не были приняты все зависящие от него меры по их соблюдению.

В соответствии с п. 1 ст. 53 ГК РФ юридическое лицо приобретает гражданские права и принимает на себя гражданские обязанности через свои органы, действующие в соответствии с законом, иными правовыми актами и учредительным документом.

Таким образом, меры по соблюдению правил и норм, за нарушение которых предусмотрена административная ответственность, должны предприниматься соответствующим органом юридического лица.

Доводы Общества о том, что до рассмотрения дела об административном правонарушении предприняты меры для устранения указанных нарушений: проведен инструктаж сотрудников, осуществляется дополнительный контроль со стороны как специального должностного лица, так и со стороны руководителя Общества ФИО4, суд отклоняет. Принятие таких мер после совершения административного правонарушения не является основанием освобождения лица от административной ответственности.

Из материалов дела следует, что постановлением от 31.01.2023 №22-6559/3110-1 именно генеральный директор Общества ФИО4 признана виновной и привлечена к административной ответственности в виде административного штрафа в размере 10 000,00 руб. по ч. 1 ст. 15.27 КоАП РФ за совершение того же правонарушения.

Доказательств принятия Обществом всех зависящих от него мер для соблюдения правил и норм, за нарушение которых предусмотрена административная ответственность, либо наличия объективной невозможности принятия таких мер, в деле не имеется.

При таких обстоятельствах суд не усматривает оснований для освобождения Общества от административной ответственности на основании ч. 4 ст. 2.1 КоАП РФ.

В оспариваемом постановлении также отражено, что административным органом не установлено оснований для применения ч. 4 ст. 2.1 КоАП РФ.

Фактические обстоятельства дела не свидетельствуют об исключительности ситуации, позволяющей признать правонарушение малозначительным и применить статью 2.9 КоАП РФ, как это сформулировано в пункте 18.1 Постановления Пленума ВАС РФ от 02.06.2004 № 10 «О некоторых вопросах, возникших в судебной практике при рассмотрении дел об административных правонарушениях».

При назначении административного наказания по данному делу административным органом учтены характер совершенного административного правонарушения, обстоятельства, смягчающие административную ответственность, обстоятельства, отягчающие административную ответственность, не установлены.

Административное наказание назначено правонарушителю с учётом правил, установленных главой 4 КоАП РФ, в виде предупреждения, что соответствует наиболее мягкой санкции, предусмотренной ч. 1 ст. 15.27 КоАП РФ.

Нарушений порядка и сроков привлечения к административной ответственности судом не установлено.

При таких обстоятельствах оснований для признания незаконным и отмены оспариваемого постановления не имеется.

Руководствуясь ст. 167-170, 210-211, 229 АПК РФ, арбитражный суд

Р Е Ш И Л:

В удовлетворении требований Общества с ограниченной ответственностью Ломбард «Золотая Русь» о признании незаконным и отмене постановления Центрального Банка Российской Федерации от 31.01.2023 № ТУ-08-ЮЛ-22-6562/3120-1 по делу об административном правонарушении отказать.


Решение может быть обжаловано в арбитражный суд апелляционной инстанции в срок, не превышающий пятнадцати дней со дня его принятия.

Решение, если оно было предметом рассмотрения в арбитражном суде апелляционной инстанции или если арбитражный суд апелляционной инстанции отказал в восстановлении пропущенного срока подачи апелляционной жалобы, и постановление арбитражного суда апелляционной инстанции, принятое по данному делу, могут быть обжалованы в суд кассационной инстанции только по основаниям, предусмотренным частью 4 статьи 288 АПК РФ.

Апелляционная и кассационная жалобы подаются в арбитражный суд апелляционной и кассационной инстанции через Арбитражный суд Хабаровского края.

В случае подачи апелляционной жалобы решение арбитражного суда первой инстанции, если оно не отменено или не изменено, вступает в законную силу со дня принятия постановления арбитражным судом апелляционной инстанции.



Судья Д.Ю. Сумин