Приговор № 01-0133/2026 01-1033/2025 1-133/2026 от 12 апреля 2026 г. по делу № 01-0133/2026

Дело № 1-133/2026

77RS0029-02-2025-013069-10


П Р И Г О В О Р

Именем Российской Федерации

13 апреля 2026 года г. Москва

Тушинский районный суд города Москвы в составе председательствующего судьи Костырева А.М., при секретаре Лариковой Д.Д., с участием государственного обвинителя Бабакехян М.А.,

подсудимой ФИО1,

защитника – адвоката Чепика Е.С.,

рассмотрев в судебном заседании материалы уголовного дела в отношении

ФИО1, ..., не судимой,

обвиняемой в совершении преступления, предусмотренного п. «б» ч. 2 ст. 173.1 УК РФ,

У С Т А Н О В И Л

ФИО1 совершила незаконное образование (реорганизация) юридического лица, то есть образование (реорганизация) юридического лица через подставных лиц, а также представление в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, повлекших внесение в единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставных лицах, группой лиц по предварительному сговору, при следующих обстоятельствах:

В точно неустановленное следствием время, не позднее 28.02.2024

в неустановленном месте при неустановленных обстоятельствах неустановленное следствием лицо сформировало преступный умысел, направленный на незаконное образование (реорганизацию) юридического лица, то есть образование (реорганизация) юридического лица Общество с ограниченной ответственностью «Нерудная компания Лидер» ИНН <***> (далее - ООО «Нерудная компания Лидер») через подставных лиц, а также представление в Межрайонную инспекцию Федеральной налоговой службы России № 46 по городу Москве (далее - МИФНС России № 46 по г. Москве, регистрирующий орган), то есть орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, влекущих внесение в единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставных лицах, группой лиц по предварительному сговору.

В целях реализации вышеуказанного преступного умысла в точно неустановленное следствием время, не позднее 28.02.2024, находясь

в неустановленном следствием месте, неустановленные следствием лица приискали в качестве соучастника ФИО1 (раннее имевшую фамилию - фио), пообещав ей денежное вознаграждение, и распределили преступные роли, согласно которым неустановленные лица подготовят необходимый для представления в МИФНС России № 46 по г. Москве пакет документов с целью образования (реорганизации) юридического лица от имени ФИО1 (раннее имевшей фамилию - фио), влекущих внесение в единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставных лицах, группой лиц по предварительному сговору от имени ФИО1 (раннее имевшей фамилию - фио), являющейся подставным лицом, и представят их в регистрирующий орган в форме электронных документов.

В свою очередь ФИО1 (раннее имевшая фамилию - фио), заведомо не имея цели управления юридическим лицом и осуществления реальной трудовой деятельности, за денежное вознаграждение должна была передать свои паспортные данные неустановленным лицам, после чего явиться к нотариусу с целью представления документов в регистрирующий орган, и, при необходимости, являться в государственные органы и органы юстиции для подтверждения образования (реорганизации) юридического лица и участия в нем в качестве учредителя и единоличного исполнительного органа (генерального директора).

После этого ФИО1 (раннее имевшая фамилию - фио), действуя умышленно, группой лиц по предварительному сговору с неустановленными лицами, согласно отведенной ей роли в совершении преступления, заведомо зная, что она номинально (формально) будет являться учредителем и генеральным директором, не имея цели управления данным юридическим лицом, в точно неустановленный период времени, но не позднее 28.02.2024, находясь на территории г. Москвы, предоставила неустановленным лицам свои паспортные данные для оформления документов, предоставляющих право внесения в налоговый орган сведений о подставных лицах.

В продолжение реализации совместного преступного умысла, неустановленные лица, не позднее 28.02.2024, находясь в точно неустановленном следствием месте, согласно отведенной им роли в совершении преступления, с целью образования (реорганизации) юридического лица от имени ФИО1 (раннее имевшей фамилию - фио), подготовили необходимый для представления в МИФНС России № 46 по г. Москве пакет документов: заявление о государственной регистрации изменений, внесенных в учредительный документ юридического лица по форме Р-13014, согласно которому ФИО1 (раннее имевшая фамилию - фио) являлась единственным учредителем и одновременно генеральным директором ООО «Нерудная компания Лидер» от 28.02.2024; Решение № 15 единственного участника ООО «Нерудная компания Лидер» от 27.02.2024; Договор купли-продажи Доли в уставном капитале ООО «Нерудная компания Лидер» в размере 100% (сто процентов) номинальной стоимостью 200 000 рублей, а после чего, находясь в неустановленном месте, в неустановленное время, но не позднее 28.02.2024, обеспечили передачу указанных документов ФИО1 (раннее имевшей фамилию - фио), подписавшей их.

После этого, 28.02.2024 в точно неустановленное время, вышеуказанные документы, являющиеся основанием для представления в регистрирующий орган, данных об ООО «Нерудная компания Лидер», влекущих внесение

в единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставном лице (ФИО1, ранее имевшей фамилию фио), были предоставлены ФИО1 (раннее имевшей фамилию - фио), руководствовавшейся корыстным мотивом, осознававшей общественную опасность своих действий, предвидевшей неизбежность наступления общественно опасных последствий в виде представления в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, повлекшего внесение в единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставных лицах, и желавшей их наступления, нотариусу фио, после чего последний нотариально засвидетельствовал подлинность её (ФИО1, ранее имевшей фамилию фио) подписи на документах, которые впоследствии представлены нотариусом в форме электронных документов через сеть Интернет в регистрирующий орган.

После чего 28.02.2024 нотариусом фио посредством автоматизированной информационной системы «Налог-3» направлены

в МИФНС №46 по г. Москве документы, необходимые для внесения изменений в учредительные документы ООО «Нерудная компания Лидер», а именно: заявление о внесении изменений в учредительные документы юридического лица по форме Р-13014; Решение № 15 от 27.02.2024 единственного участника ООО «Нерудная компания Лидер».

Затем должностными лицами МИФНС России № 46 по г. Москве, расположенной по адресу: <...>,

на основании представленных 28.02.2024 нотариусом фио вышеуказанных документов вынесено решение о реорганизации юридического лица ООО «Нерудная компания Лидер», согласно которым ФИО1 (раннее имевшая фамилию - фио), стала генеральным директором ООО «Нерудная компания Лидер», после чего 06.03.2024 данные сведения о реорганизации юридического лица ООО «Нерудная компания Лидер» внесены в единый государственный реестр юридических лиц.

После чего 12.03.2024 нотариусом фио посредством автоматизированной информационной системы «Налог-3» направлены

в МИФНС №46 по г. Москве документы, необходимые для внесения изменений в учредительные документы ООО «Нерудная компания Лидер», а именно: заявление о внесении изменений в учредительные документы юридического лица по форме Р-13014; Договор купли-продажи Доли в уставном капитале ООО «Нерудная компания Лидер» в размере 100% (сто процентов) номинальной стоимостью 200 000 рублей.

Затем должностными лицами МИФНС России № 46 по г. Москве, расположенной по адресу: <...>,

на основании представленных 12.03.2024 нотариусом фио вышеуказанных документов вынесено решение о реорганизации юридического лица ООО «Нерудная компания Лидер», согласно которым ФИО1 (раннее имевшая фамилию - фио), стала участником ООО «Нерудная компания Лидер», после чего 19.03.2024 данные сведения о реорганизации юридического лица ООО «Нерудная компания Лидер» внесены в единый государственный реестр юридических лиц.

В судебном заседании ФИО1 фактически свою вину в совершении преступления признала, подтвердила, что по просьбе своего знакомого в 2024 году стала номинальным руководителем и учредителем ООО «Нерудная компания Лидер», не имея намерений в действительности заниматься предпринимательской деятельностью и управлять данной организацией.

В судебном заседании были оглашены показания ФИО1, данные ею в ходе предварительного следствия, согласно которым в феврале 2024 года её знакомый по работе Иван предложил ей переоформить на себя фирму. На его предложение она дала согласие. При этом никакую деятельность ей осуществлять было не надо. Через несколько дней, на ее мобильный телефон позвонила ранее ей неизвестная женщина, которая сообщила, что для переоформления юридического лица ей (Абулян) необходимо приехать к нотариусу, и они договорились с ней о встрече в районе Вешняки. С этой женщиной затем она (Абулян) ходила к нотариусу, который находился в г. Реутов около района Вешняки. У нотариуса ФИО1 подписала документы для оформления фирмы ООО «Нерудная компания Лидер» на себя. Также при оформлении ООО «Нерудная компания Лидер» эта женщина пообещала ФИО1, что никаких проблем возникнуть не должно. После этой встречи с ФИО1 связалась по телефону еще одна неизвестная женщина. Она ФИО1 сказала, она поможет ей (Абулян) оформить электронную подпись на ФИО1 Далее они встретились один раз и сходили в отделение банка, это было в Бутово. В отделении банка эта неизвестная женщина помогла ФИО1 оформить электронную подпись. В отделении банка ФИО1 только ставила свои подписи, электронная подпись - флешка и все документы были у этой неизвестной женщины, она (Абулян) просто стояла рядом. После этого ФИО1 никак не была связана с ООО «Нерудная компания Лидер», сведения о деятельности этой организации не имеет, хозяйственной деятельностью ООО «Нерудная компания Лидер» никогда не занималась, документы от лица ООО «Нерудная компания Лидер» никогда не подписывала. Заработную плату за выполнение функций генерального директора ФИО1 никогда не получала, зарплатную карту не оформляла. Адрес местонахождения организации, информация о работниках и фактических руководителей ООО «Нерудная компания Лидер» ФИО1 не известны. С 19.03.2024 по 28.08.2024 ФИО1 являлась номинальным единственным учредителем и генеральным директором ООО «Нерудная компания Лидер» ИНН <***>. При этом фактически ФИО1 никакую деятельность в указанной организации не осуществляла, а являлась руководителем только на бумаге.

Наряду с признательными показаниями, вина ФИО1 в совершении инкриминируемого ей преступления также подтверждается следующими изученными судом доказательствами:

- оглашенными в судебном заседании с согласия сторон в порядке ч. 1 ст. 281 УПК РФ показаниями свидетеля фио, согласно которым в должности главного государственного налогового инспектора межрайонной ИФНС России № 46 по г. Москве он состоит с 2021 года. В его основные должностные обязанности входит государственная регистрация юридических лиц, индивидуальных предпринимателей. При личном обращении в ИФНС России № 46 ведется регистрация в рамках электронных обращений, то есть обращений о регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, подписанных электронной цифровой подписью заявителя или же нотариуса в соответствии с требованиями Федерального закона № 63-ФЗ от 06.04.2011 «Об электронной подписи». Порядок рассмотрения таких заявлений следующий. Между налоговыми инспекторами юридического отдела № 1 (только этот отдел может заниматься электронными заявлениями так же, как и теми, которые поступают лично) распределяется количество поступивших заявлений. Далее, посредством использования АИС Налог-3, производится проверка поступившей документации, а также заявления. 28.02.2024 в ИФНС № 46 по электронным каналам связи поступило заявление по форме № P13014 о внесении изменений в сведения о юридическом лице, содержащихся в Едином государственном реестре юридических лиц в отношении ООО «Нерудная компания Лидер» ИНН <***>. Заявителем являлся .... На основании указанного заявления регистрирующим органом было вынесено решение о государственной регистрации от 06.03.2024. 12.03.2024 в ИФНС № 46 по электронным каналам связи поступило заявление по форме № P13014 о внесении изменений в сведения о юридическом лице, содержащихся в Едином государственном реестре юридических лиц в отношении ООО «Нерудная компания Лидер» ИНН <***>. Заявителем являлся .... На основании указанного заявления регистрирующим органом было вынесено решение о государственной регистрации от 19.03.2024 № 106632A. Установленного законом основания для отказа выявлено не было;

- оглашенными в судебном заседании с согласия сторон в порядке ч. 1 ст. 281 УПК РФ показаниями свидетеля фио, согласно которым он с 16.04.2018 он работает нотариусом г. Москвы. 28.02.2024 в нотариальную контору обратилась женщина, предъявившая паспорт на имя фио, ...паспортные данные, серии <...>, выдан 31.08.2019 ГУ МВД России по Московской области, с просьбой нотариально удостоверить ее подпись на заявлении по форме № P13014, в результате чего она (фио) становилась генеральным директором ООО «Нерудная компания Лидер» ИНН <***>. Так, 28.02.2024, по просьбе фио фио была удостоверена ее подпись как генерального директора ООО «Нерудная компания Лидер» на заявлении по форме № P13014 о внесении изменений в сведения о юридическом лице ООО «Нерудная компания Лидер», содержащиеся в Едином государственном реестре юридических лиц. Данное нотариальное действие было зарегистрировано в реестре за №º 77/2072-н77-2024-9-134. Также 28.02.2024, по просьбе фио в МИФНС России № 46 г. Москвы по электронно-цифровым каналам связи было направлено заявление № P13014 о внесении изменений в сведения о юридическом лице ООО «Нерудная компания Лидер», содержащиеся в Едином государственном реестре юридических лиц, а именно о внесении сведений о фио как о генеральном директоре ООО «Нерудная компания Лидер». Данное нотариальное действие было зарегистрировано в реестре за № 77/2072-н77-2024-9-135. Также, 28.02.2024 года, фио было совершено нотариальное действие по удостоверению Договора купли-продажи Доли в уставном капитале ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ «НЕРУДНАЯ КОМПАНИЯ ЛИДЕР», ИНН юридического лица: <***>, ОГРН: <***>, КПП: 773401001, в размере 100% (сто процентов), в соответствии с которым фио выступала как покупатель. Данное нотариальное действие было зарегистрировано в реестре за № 77/2072-н/77-2024-9-136;

- протоколом осмотра предметов и документов от 15.08.2025, в соответствии с которым осмотрено регистрационное дело ООО «Нерудная компания Лидер» ИНН <***>, осмотром которого установлено, что ФИО1 являлась генеральным директором и участником данного общества с уставным капиталом в 200 000 рублей. Необходимые документы для внесения сведений об обществе в ЕГРЮЛ, а именно о внесении информации о ФИО1, как о единственном учредителе и единоличном исполнительном органе (генеральном директоре) ООО «Нерудная компания Лидер» ИНН <***> поданы в МИФНС России № 46 по г. Москве 28.02.2024, решение о регистрации изменений сведений о юридическом лице ООО «Нерудная компания Лидер» ИНН <***> в ЕГРЮЛ принято 19.03.2024 (л.д. 125-156).

Суд, проверив показания свидетелей признает их достоверными и правдивыми, т.к. они последовательны, непротиворечивы, подтверждаются другими доказательствами, изученными судом, в том числе, и признательными показаниями самой подсудимой, в которых она рассказала об обстоятельствах совершения инкриминируемого ей преступления.

Оснований не доверять показаниям свидетелей у суда не имеется, в том числе, поскольку возможные причины для оговора подсудимой со стороны свидетелей не установлены.

Признательные показания подсудимой о том, что она совершила инкриминируемое ей преступление, суд находит правдивыми, оснований для самооговора не установлено. Эти показания суд кладет в основу приговора. Суд доверяет показаниям, данным подсудимой, поскольку указанные признательные показания подсудимой суд находит последовательными, логичными, согласующимися с доказательствами, полученными в ходе проведенных следственных действий.

Подсудимая, признавая фактические обстоятельства, приведенные в обвинении, выражала несогласие с квалификацией её действий как совершенных группой лиц по предварительному сговору.

Вместе с тем, позиция подсудимой, полагавшей, что она не участвовала в совершении преступления группой лиц по предварительному сговору, не убедительна, поскольку является лишь субъективной оценкой данного лица относительно правовых вопросов квалификации деяния.

Установив фактические обстоятельства дела, и на основе приведенной выше совокупности доказательств, суд пришел к выводу о доказанности вины подсудимой в совершении деяния «группой лиц по предварительному сговору», поскольку подсудимая заранее договорилась с соучастниками о совершении преступления, соучастники, совершая преступление, действовали согласованно, согласно заранее распределенным ролям.

Оснований для иной оценки доказательств и иной квалификации действий подсудимой, либо её оправдания не имеется.

Нарушений закона при проведении по делу следственных действий не допущено.

Суд оценивая собранные по делу доказательства считает вину подсудимой доказанной в полном объёме. Исследованные доказательства суд признаёт относимыми, допустимыми и достоверными, не доверять которым у суда оснований не имеется, поскольку они последовательны, непротиворечивы, подробны, получены в соответствии с требованиями уголовно-процессуального закона, их совокупность достаточна для разрешения уголовного дела.

Суд квалифицирует действия подсудимой по п. «б» ч. 2 ст. 173.1 УК РФ как незаконное образование (реорганизация) юридического лица, то есть образование (реорганизация) юридического лица через подставных лиц, а также представление в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, повлекших внесение в единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставных лицах, группой лиц по предварительному сговору.

Вопреки доводам стороны защиты о наличии оснований для освобождения ФИО1 от уголовной ответственности согласно примечанию 2 ст. 173.1 УК РФ, суд полагает, что дача признательных показаний не свидетельствуют об активном способствовании ФИО1 в раскрытии и расследовании преступления.

Как следует из материалов дела, время, место и обстоятельства преступления были установлены сотрудниками правоохранительных органов независимо от действий ФИО1

На момент дачи ФИО1 признательных показаний, равно как и написания ею заявления об участии в преступлении, сотрудникам правоохранительных органов уже было известно, что ФИО1 участвовала в совершении преступления и действовала с неустановленными лицами, каких - либо активных действий, направленных на предоставление в распоряжение органов следствия значимой, ранее не известной им информации, имеющей важное значение для установления обстоятельств совершения преступления, ФИО1 не совершала.

В соответствии с требованиями ст. 6 УК РФ и ч. 3 ст. 60 УК РФ при назначении наказания суд учитывает характер и степень общественной опасности совершенного преступления, личность виновного, влияние назначенного наказания на исправление подсудимого и на условия жизни его семьи.

Также суд учитывает обстоятельства совершения ФИО1 преступления.

Подсудимой совершены умышленные преступные действия, в соответствии со ст. 15 УК РФ, отнесённые к категории средней тяжести.

С учетом данных о личности подсудимого, поведения ФИО1 в судебном заседании, оснований сомневаться в способности подсудимой осознавать фактический характер и общественную опасность своих действий и руководить ими у суда не имеется. Суд признает подсудимую ФИО1 вменяемой.

В соответствии с ч. 2 ст. 61 УК РФ обстоятельствами, смягчающими наказание подсудимой ФИО1 суд признает признание ею вины в совершении преступления и раскаяние в содеянном, положительные характеристики, помощь родственникам и близким людям, наличие у подсудимой хронических заболеваний.

Обстоятельств, отягчающих наказание подсудимой, не имеется.

Вместе с тем и каких-либо исключительных обстоятельств, связанных с целями и мотивами совершенного преступления, поведением подсудимой во время его совершения, а также других юридически значимых обстоятельств, существенно уменьшающих степень общественной опасности содеянного им и дающих основания для применения положений ст. 64 УК РФ, судом не установлено, как не установлено и обстоятельств, влекущих освобождение подсудимой от уголовной ответственности или от наказания, предусмотренных главами 11 и 12 УК РФ.

Исходя из обстоятельств совершения преступления, а также исходя из данных о личности подсудимой, оснований для изменения категории тяжести совершённого преступления в соответствии с ч. 6 ст. 15 УК РФ суд не усматривает.

Суд считает, что цели наказания – исправление осужденного и предупреждение совершения им новых преступлений, в данном случае могут быть достигнуты без изоляции подсудимой от общества. Суд считает необходимым назначить подсудимой наказание в виде условного лишения свободы, с возложением на осужденную обязанностей на период испытательного срока.

Дополнительное наказание суд считает возможным не назначать подсудимой с учётом её социального и материального положения.

Оценивая установленные судом обстоятельства дела и данные о личности подсудимой суд считает необходимым ранее избранную в отношении подсудимой меру пресечения в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении оставить без изменения.

Принимая решение о вещественных доказательствах по уголовному делу, суд считает, что электронный носитель информации (флеш-накапитель) следует хранить в материалах дела.

На основании изложенного и руководствуясь ст.ст. 307, 308 УПК РФ,

ПРИГОВОРИЛ

Признать ФИО1 виновной в совершении преступления, предусмотренного п. «б» ч. 2 ст. 173.1 УК РФ, с назначением наказания в виде лишения свободы сроком на 1 (один) год.

На основании ст. 73 УК РФ назначенное ФИО1 наказание в исполнение не приводить, считать его условным с испытательным сроком в течение 1 (одного) года.

Обязать ФИО1 в период испытательного срока не менять постоянное место жительства без уведомления специализированного органа, осуществляющего контроль за условно осужденными, являться один раз в месяц на регистрацию в специализированный орган, осуществляющий контроль за условно - осужденными лицами.

Меру пресечения в отношении ФИО1 до вступления приговора в законную силу оставить без изменения - в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении.

Вещественные доказательства: электронный носитель информации (флеш-накапитель) - хранить в материалах дела.

Приговор может быть обжалован в апелляционном порядке в Судебную коллегию по уголовным делам Московского городского суда через Тушинский районный суд города Москвы в течение 15 суток со дня его провозглашения, а осужденным, содержащимся под стражей, - в тот же срок со дня вручения ему копии приговора.

В случае подачи апелляционной жалобы осуждённый вправе ходатайствовать об участии в рассмотрении уголовного дела судом апелляционной инстанции. О наличии такого ходатайства должно быть указано в апелляционной жалобе или в возражениях на жалобы, представления, принесённые другими участниками уголовного процесса, либо в отдельном заявлении.


Судья Костырев А.М.