Постановление от 4 октября 2023 г. по делу № А40-194967/2022

1011/2023-276068(1)



ДЕВЯТЫЙ АРБИТРАЖНЫЙ АПЕЛЛЯЦИОННЫЙ СУД

127994, Москва, ГСП-4, проезд Соломенной cторожки, 12

адрес электронной почты: 9aas.info@arbitr.ru

адрес веб.сайта: http://www.9aas.arbitr.ru


ПОСТАНОВЛЕНИЕ № 09АП-56864/2023

г. Москва Дело № А40-194967/22 03.10.2023

Резолютивная часть постановления объявлена 26.09.2023 Постановление изготовлено в полном объеме 03.10.2023

Девятый арбитражный апелляционный суд в составе:

председательствующего судьи Ж.Ц. Бальжинимаевой, судей А.А. Комарова, А.Г. Ахмедова, при ведении протокола секретарем судебного заседания ФИО1,

рассмотрев в открытом судебном заседании апелляционную жалобу ФИО2 на определение Арбитражного суда города Москвы от 17.07.2023 об истребовании документов, вынесенное в рамках дела о несостоятельности (банкротстве) ООО «Компания Гермес»,

без явки представителей, согласно протоколу судебного заседания,

УСТАНОВИЛ:

Определением Арбитражного суда города Москвы от 15.12.2022 заявление ООО «Транском» о признании несостоятельным (банкротом) ООО «Компания Гермес» признано обоснованным, в отношении должника введена процедура наблюдения, временным управляющим утвержден ФИО3

В Арбитражный суд города Москвы поступило ходатайство временного управляющего ООО «Компания Гермес» ФИО3 об истребовании у ФИО2 сведений и документов (согласно списку).

Определением Арбитражного суда города Москвы от 17.07.2023 ходатайство временного управляющего ООО «Компания Гермес» было удовлетворено, суд истребовал у руководителя ООО «Компания Гермес» ФИО2 следующие заверенные копии документов и информацию в отношении должника:

1. Ксерокопии Учредительных документов (устав (все редакции), свидетельство о регистрации, свидетельство о внесении записи в ЕГРЮЛ, справку из статистики, копию приказа об учетной политике на предприятия).

2. Выписку из ЕГРЮЛ (копию).

3. Ксерокопии документов на недвижимое имущество и землю, документы подтверждающие права на имущество и имущественные права.

4. Адреса и паспортные данные руководителя (протоколы и приказы о назначении руководителя и главного бухгалтера).

5. Документы подтверждающие фактический адрес.

6. Сведения об открытых расчетных и иных счетах в банках и иных кредитных организациях по состоянию на настоящее время.

7. Сведения о филиалах, представительствах и других обособленных подразделениях.

8. Сведения об участии в других организациях.

9. Бухгалтерскую отчетность (поквартально) за период 6 месяцев 2019 года12 месяцев 2022 года (бухгалтерский баланс форма № 1, Ф № 2, Ф № 3, Ф № 4, Ф № 5) с отметкой налогового органа о принятии.

10. Декларации по НДС за период 6 месяцев 2019 года - 12 месяцев 2022 года.

11. Декларации и расчеты по налогу на имущество за период 6 месяцев 2019 года - 12 месяцев 2022 года.

12. Штатное расписание, список работников, а так же ведомость задолженности по заработной плате по состоянию на дату принятия заявления о признании предприятия банкротом в Арбитражном суде города Москвы 13.09.2022г. и на дату введения наблюдения 15.12.2022г.

13. Ксерокопии отчетов по НДФЛ и страховым взносам на пенсионное и медицинское страхование сотрудников (персонифицированные) за 2019, 2020, 2021 год и за 2022 год.

14. Перечень дебиторов и отдельно перечень кредиторов на 13.09.2022 года и на дату введения наблюдени 15.12.2022, а также на 01.02.2023 с приложением копий договоров, актов выполненных работ, документов подтверждающих оплату (частичную оплату) по каждому контрагенту.

15. Список (перечень с балансовой и остаточной стоимостью) основных средств предприятия. Копии инвентарных карточек или книги учета основных средств по состоянию на 13.09.2022 года, а также на 15.12.2022 года дату введения наблюдения, а так же на 01.02.2023 г.

16. Список имущества находящегося у предприятия в лизинге или в аренде с расшифровкой стоимости этого имущества.

17. Если есть договора залога на имущество.

18. Список нематериальных активов и их стоимость на 13.09.2022 г., на 15.12.2022 г., а так же на 01.02.2023 г.

19. Перечень объектов незавершенного строительства с указанием стоимости, года начала строительства и места нахождения по состоянию на 13.09.2022 г., на 15.12.2022 г., а так же на 01.02.2023 г.

20. Расшифровка задолженности по налогам и сборам перед бюджетами всех уровней по данным бухгалтерского учета на 13.09.2022 г., на 15.12.2022 г., а так же на 01.02.2023 г.

21. Расшифровка запасов предприятия на 13.09.2022 г., на 15.12.2022 г., а так же на 01.02.2023 г.

22. Копии документов первичного бухгалтерского учета за период с 13.09.2022 г. по настоящее время.

23. В случае если продажа товаров, услуг и т.п. в каком либо квартале, в течение 2019- 2023 года производились без НДС, или с НДС отличным от 20% прошу предоставить за эти периоды ксерокопии Деклараций по НДС.

24. Ксерокопии Отчетов об оценке за 2019-2023 год (при их наличии).

25. Ксерокопии Актов аудиторских проверок за 2019-2023 год.

26. Список исполнительных производств, возбужденных в отношении ООО «Компания Гермес», а также возбужденных по заявлению ООО «Компания Гермес»

27. Договора и финансовые документы по сделкам проведенным ООО «Компания Гермес» со следующими контрагентами: ООО «Мега Опт Сервис»; ООО «Партнер»; ООО «Синтек»; ООО «Торес»; ООО «Форс»; ООО «Форт».

28. Информацию о размерах задолженности по налогам и сборам по состоянию на 13.09.2022г., на 15.12.2022г., а так же на 01.02.2023г.

Не согласившись с принятым определением, ФИО2 подал апелляционную жалобу, в которой просит его отменить и принять новый судебный акт.

В апелляционной жалобе апеллянт указывает на то, что не имет возможности передать временному управляющему запрошенные им документы в связи с тем, что документы не находятся в его распоряжении, поскольку ему не передал их предыдущий директор ФИО4, при этом исковое заявление об истребовании документов не было принято на момент рассмотрения настоящего спора.

Лица, участвующие в деле, уведомленные судом о времени и месте слушания дела, в том числе публично, посредством размещения информации на официальном сайте в сети Интернет, в судебное заседание не явились, в связи с чем, апелляционная жалоба рассматривается в их отсутствие, исходя из норм статьи 156 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

Рассмотрев дело в порядке статей 156, 266, 268 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, изучив материалы дела, суд апелляционной инстанции не находит оснований для удовлетворения апелляционной жалобы и отмены или изменения определения арбитражного суда, принятого в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации.

Как следует из материалов дела, определением суда от 15.12.2022 заявление ООО «Транском» о признании несостоятельным (банкротом) ООО «Компания Гермес» признано обоснованным, в отношении должника введена процедура наблюдения.

Указанным определением суд также обязал руководителя должника не позднее пятнадцати дней с даты утверждения временного управляющего предоставить временному управляющему должника перечень имущества должника, в том числе имущественных прав, а также надлежащим образом заверенные копии бухгалтерских и иных документов, отражающих экономическую деятельность должника за три года до введения наблюдения. Копию акта приема-передачи представить в суд в течении 10 дней с даты подписания.

Поскольку обязанность по передаче документов должника руководителем исполнена не была, временный управляющий обратился в суд с ходатайством об истребовании документов (согласно списку).

Заявляя возражения, ответчик указал на фактическое отсутствие у него истребуемых документов.

Суд первой инстанции, удовлетворяя указанное заявление, исходил из того, что в материалах дела отсутствуют доказательства исполнения руководителем должника ФИО2 требования п. 3.2 ст. 64 ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» в полном объеме.

Суд апелляционной инстанции соглашается с такими выводами суда первой инстанции.

В силу положений статьи 32 Федерального закона от 26.10.2002 № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» (далее – Закон о банкротстве) и статьи 223 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации дела о банкротстве юридических лиц и граждан, в том числе индивидуальных предпринимателей, рассматриваются арбитражным судом по правилам, предусмотренным Арбитражным процессуальным кодексом Российской Федерации, с особенностями, установленными настоящим Федеральным законом.

В силу абзаца 7 пункта 1 статьи 20.3 Закона о банкротстве арбитражный управляющий в деле о банкротстве имеет право запрашивать необходимые сведения о должнике, принадлежащем ему имуществе, в том числе об имущественных правах, и об обязательствах должника у физических лиц, юридических лиц, государственных органов и органов местного самоуправления.

Согласно ст. 66 ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» временный управляющий вправе получать любую информацию и документы, касающиеся деятельности должника, а органы управления должника обязаны предоставлять временному управляющему по его требованию любую информацию, касающуюся деятельности должника. Сведения о должнике, принадлежащем ему имуществе, в том числе имущественных правах, и об обязательствах, запрошенные временным управляющим у физических лиц, юридических лиц, в государственных органах, органах местного самоуправления, предоставляются указанными лицами и органами временному управляющему в течение семи дней со дня получения запроса арбитражного управляющего без взимания платы.

Кроме того, обязанность руководителя должника в срок не позднее пятнадцати дней с даты утверждения временного управляющего предоставить временному управляющему перечень имущества должника, в том числе имущественных прав, а также бухгалтерские и иные документы, отражающие экономическую деятельность должника за три года до введения наблюдения, установлена п. 3.2. ст. 64 ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)».

В соответствии с разъяснениями, изложенными в абзаце первом п. 47 Постановления Пленума ВАС РФ от 22.06.2012 № 35 «О некоторых процессуальных вопросах, связанных с рассмотрением дел о банкротстве» в силу пункта 3.2 статьи 64 Закона о банкротстве не позднее пятнадцати дней с даты утверждения временного управляющего руководитель должника обязан предоставить временному управляющему и направить в арбитражный суд, рассматривающий дело о банкротстве, перечень имущества должника, в том числе имущественных прав, а также бухгалтерские и иные документы, отражающие экономическую деятельность должника за три года до введения наблюдения; ежемесячно руководитель должника обязан информировать временного управляющего и арбитражный суд, рассматривающий дело о банкротстве, об изменениях в составе имущества должника.

В силу пункта 3.2 статьи 64 Закона о банкротстве на руководителе должника лежат обязанности по представлению арбитражному управляющему документации должника для ознакомления или по ее передаче управляющему.

Арбитражный управляющий вправе требовать от руководителя (а также от других лиц, у которых фактически находятся соответствующие документы) по суду исполнения данной обязанности в натуре применительно к правилам статьи 308.3

ГК РФ. По результатам рассмотрения соответствующего обособленного спора выносится судебный акт, который может быть обжалован в порядке, предусмотренном частью 3 статьи 223 АПК РФ (п. 24 Постановления Пленума Верховного Суда РФ от 21.12.2017г. № 53 «О некоторых вопросах, связанных с привлечением контролирующих должника лиц к ответственности при банкротстве»).

Согласно сведениям, содержащимся в выписке из ЕГРЮЛ в отношении должника, руководителем ООО «Компания Гермес» является ФИО2, в связи с чем, в силу в силу пункта 3.2 статьи 64 Закона о банкротстве на нем лежит обязанность по представлению арбитражному управляющему документации должника.

На основании пункта 2 статьи 32 Федерального закона «Об обществах с ограниченной ответственностью» руководство текущей деятельностью общества осуществляется единоличным исполнительным органом, который подотчетен общему собранию участников общества. В силу статьи 50 Федерального закона от 08.02.1998г. № 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» (далее - Закон об обществах с ограниченной ответственностью), общество обязано хранить документы, перечень которых указан в пункте 1 названной нормы, по месту нахождения его исполнительного органа или в ином месте, известном и доступном участникам общества. В силу пункта 1 статьи 44 Закона об обществах с ограниченной ответственностью единоличный исполнительный орган общества при осуществлении им прав и исполнении обязанностей должен действовать в интересах общества добросовестно и разумно.

Таким образом, в целях осуществления своих полномочий директор имеет доступ ко всей документации, связанной с деятельностью общества, и как его исполнительный орган, отвечает за сохранность документов.

В соответствии с пунктом 4 статьи 29 Федерального закона от 06.12.2011г. № 402- ФЗ «О бухгалтерском учете» при смене руководителя организации должна обеспечиваться передача документов бухгалтерского учета организации. Порядок передачи документов бухгалтерского учета определяется организацией самостоятельно.

Статьей 398 Гражданского кодекса Российской Федерации определено, что в случае неисполнения обязательства передать индивидуально-определенную вещь кредитору, последний вправе требовать отобрания этой вещи у должника и передачи ее кредитору. Вместо требования передать ему вещь, являющуюся предметом обязательства, кредитор вправе потребовать возмещения убытков. Если иное не предусмотрено законом, иными правовыми актами и не следует из существа обязательства, выбор способа защиты нарушенного права осуществляется кредитором своей волей и в своем интересе (пункт 2 статьи 1 Гражданского кодекса Российской Федерации).

Приведенная норма в ее взаимосвязи со статьей 50 Федерального закона «Об обществах с ограниченной ответственностью» предполагает обязанность бывшего единоличного исполнительного органа передать документы общества вновь избранному директору.

Как установлено выше, ФИО2 является руководителем должника.

Доказательства того, что он производил действия по истребованию и/или восстановлению утраченных документов с даты своего назначения материалы дела не содержат.

Таким образом, суд первой инстанции обоснованно пришел к выводу, что в нарушение ст. 65 АПК РФ, Евдокимовым М.А. не представлено надлежащих доказательств в обосновании своих возражений.

Основанием же для отказа в удовлетворении ходатайства об истребовании может служить факт передачи документов и материальных ценностей (определение Судебной коллегии по экономическим спорам Верховного Суда РФ от 19.12.2017 N 305-ЭС17-13674 по делу N А40-153469/2016).

Вместе с тем, как следует из материалов дела, доказательств исполнения руководителем должника ФИО2 требования п. 3.2 ст. 64 ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» в полном объеме не представлено.

При этом суд апелляционной инстанции отклоняет довод апеллянта о том, что он обратился в рамках искового заявления с требованием об истребовании документов у предыдущего руководителя, поскольку данное обстоятельство не является основанием для отмены обжалуемого судебного акта, поскольку не подтверждает доводы апеллянта об отсутствии у него документов.

Таким образом, доводы, изложенные в апелляционной жалобе, не нашли своего подтверждения при рассмотрении апелляционной жалобы, по существу сводятся к переоценке законных и обоснованных, по мнению суда апелляционной инстанции, выводов суда первой инстанции, не содержат фактов, которые имели бы юридическое значение, влияли на обоснованность и законность определения, либо опровергали выводы суда первой инстанции, в связи с чем признаются судом апелляционной инстанции несостоятельными и не могут служить основанием для отмены или изменения обжалуемого судебного акта.

Неправильное применение норм материального права и нарушения норм процессуального права, которые могли бы послужить основанием для отмены и принятого по делу судебного акта в соответствии с ч. 4 ст. 270 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации судом апелляционной инстанции не установлены.

При таких обстоятельствах суд апелляционной инстанции приходит к выводу о принятии судом первой инстанции оспариваемого определения с учетом правильно установленных обстоятельств, имеющих значение для дела, полно, всесторонне и объективно исследованных доказательств, с учетом правильного применения норм материального и процессуального права.

Руководствуясь ст. ст. 176, 266 - 269, 272 Арбитражного процессуального Кодекса Российской Федерации, апелляционный суд

П О С Т А Н О В И Л:

Определение Арбитражного суда города Москвы от 17.07.2023 оставить без изменения, а апелляционную жалобу – без удовлетворения.

Постановление вступает в законную силу со дня принятия и может быть обжаловано в течение одного месяца со дня изготовления в полном объеме в Арбитражный суд Московского округа.

Председательствующий судья: Ж.Ц. Бальжинимаева

Судьи: А.А. Комаров

А.Г. Ахмедов