Решение от 23 июня 2024 г. по делу № А40-237952/2023

АРБИТРАЖНЫЙ СУД ГОРОДА МОСКВЫ 115225, г.Москва, ул. Большая Тульская, д. 17 http://www.msk.arbitr.ru


РЕШЕНИЕ Именем Российской Федерации

Дело № А40-237952/23-189-1972
г. Москва
24 июня 2024 г.
Резолютивная часть решения объявлена 24 мая 2024 года Полный текст решения изготовлен 24 июня 2024 года

Арбитражный суд в составе: Председательствующий: судья Ю.В. Литвиненко при ведении протокола судебного заседания секретарем Д.А. Куликовой, рассмотрев в открытом судебном заседании материалы дела по иску

ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ФИО1 97 Г. МОСКВА" (115419, РОССИЯ, Г. МОСКВА, ВН.ТЕР.Г. МУНИЦИПАЛЬНЫЙ ОКРУГ ДОНСКОЙ, 2-Й РОЩИНСКИЙ ПР-Д, Д. 8, СТР. 4, ПОДЪЕЗД 3 ЭТАЖ 2, КОМ. 3 ОФИС 1, ОГРН: <***>, Дата присвоения ОГРН: 21.08.2008, ИНН: <***>) в лице временного управляющего ФИО2 (121087, г. Москва, до востребования)

к ФИО3 (паспорт: <...>) ФИО4 (ИНН <***>) об обязании передать документы,

при участии третьего лица: ФИО5 (ИНН <***>) При участии: согласно протоколу судебного заседания от 24 мая 2024 года,

УСТАНОВИЛ:

ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ФИО1 97 Г. МОСКВА" в лице временного управляющего ФИО2 обратилось в Арбитражный суд города Москвы с иском (с учётом уточнений, принятых судом в порядке ст. 49 АПК РФ) к ФИО3, ФИО4 об обязании последних в течение 7 (семи) дней с даты вступления решения суда в законную силу передать конкурсному управляющему ООО «ФИО1 97 г. Москва» ФИО2 договоры (контракты), заключенные обществом за период деятельности до 20 июня 2022 г. и первичные бухгалтерские документы общества (акты выполненных работ и

оказанных услуг, товарные и товарно-транспортные накладные, акты сверки, счета-

фактуры, инвойсы, документы, подтверждающие приобретение, списание,

реализацию, выбытие и прочее товарно-материальных ценностей и другие

первичные бухгалтерские документы) за период деятельности до 20 июня 2022 г., в

том числе документы по списанию дебиторской задолженности общества за период

деятельности до 20 июня 2022 г., в отношении следующих дебиторов: ФИО6 ИП, ИНН <***>;

ФИО7 ИП, ИНН <***>; Кнутов Николай ФИО8, ИНН не известен;

КРОКМАРТ - МСК ООО, ИНН <***>; Мануфактура АС ООО, ИНН <***>; Портал ООО, ИНН <***>; ПЭК ООО, ИНН <***>; Результат-МСК ООО, ИНН <***>;

ФИО9 ИП, ИНН не известен; ФИО10 ИП, ИНН <***>;

ФИО11 ИП, ИНН <***>; АФ-ТРЕЙД ООО, ИНН <***>; Байкал ООО Рассказово, ИНН <***>; ФИО12 ИП, ИНН <***>; ФИО13 ИП, ИНН <***>; ФИО14 ФИО15, ИНН <***>; Гелиос плюс ООО, ИНН <***>; Гранд-Охота ООО ЦПП, ИНН <***>;

ФИО16, ИНН <***>; Девана ООО, ИНН <***>;

ДУЭТ ООО, ИНН <***>;

ФИО17 ИП, ИНН <***>, только в части первичных документов; ФИО18 ИП, ИНН <***>, только в части первичных документов;

ФИО19 ИП г.Богородицк, ИНН <***>; Карелия ООО, ИНН <***>; ФИО20 ИП, ИНН <***>;

ФИО21 ИП, ИНН <***>, только в части первичных документов;

ФИО1 Иркутск ООО, ИНН <***>, только в части

первичных документов;

ФИО1 Красноярск ООО, ИНН <***>, только в части

первичных документов;

ФИО1-97 Хабаровск ООО, ИНН <***>, только в

части первичных документов;

ФИО22 ИП, ИНН <***>, только в части

первичных документов; - КЭМП-Стиль ООО, ИНН <***>;

ФИО23 ИП, ИНН <***>, только в части

первичных документов; ФИО24, ИНН <***>;

ФИО25 ИП, ИНН <***>;

ФИО26 ИП, ИНН <***>, только в части первичных

документов;

ФИО27 ИП, ИНН <***>, только в части первичных документов; ФИО28 ИП, ИНН <***>, только в части первичных

документов; ФИО29 ИП, ИНН <***>;

НОТА Фирма ООО, ИНН <***>; ФИО30 ИП, ИНН <***>;

- ФИО31 ИП, ИНН <***>, только в части первичных документов;

РОСА ООО ПКФ, ИНН <***>; ФИО32 ИП, ИНН <***>; ФИО33 ИП, ИНН <***>;

- ФИО34, ИНН <***>, только в части первичных документов;

ФИО35 ИП, ИНН <***>; ФИО36 ИП, ИНН <***>;

ФИО37, ИНН <***>; ФИО38 ИП, ИНН <***>;

- документы по факту причинения имущественного вреда обществу бывшим сотрудником общества ФИО39

К участию в деле в качестве третьего лица, не заявляющего самостоятельных требований относительно предмета спора, привлечена ФИО5 в порядке ст. 51 АПК РФ.

В судебном заседании истец поддержал заявленные требования, ответчики – возражали против их удовлетворения по доводам отзыва, третье лицо – поддержало позицию истца.

Суд, рассмотрев исковые требования, исследовав и оценив имеющиеся в материалах дела доказательства, выслушав стороны, допросив свидетеля, считает, что заявленные исковые требования не подлежат удовлетворению по следующим основаниям.

Истец в обоснование иска указывает, что решением внеочередного общего собрания Участников Общества с ограниченной ответственностью «ФИО1 97 г. Москва», оформленным протоколом от 20 июня 2022 г. № 2/22, с 07 июля 2022 года были досрочно прекращены полномочия единоличного исполнительного органа - генерального директора ФИО3 и она была освобождена от должности генерального директора ООО «ФИО1 97 г. Москва», а также на должность генерального директора ООО «ФИО1 97 г. Москва» была назначена ФИО5.

14.07.2022 г. в Единый государственный реестр юридических лиц внесена запись № 2227706586314 об ФИО5, как о лице, имеющем право без доверенности действовать от имени юридического лица ООО «ФИО1 97 г. Москва».

В связи со вступлением в должность новый генеральный директор ООО «ФИО1 97 г. Москва» ФИО5 03.08.2022 направила ФИО3 заказным почтовым отправлением (РПО 11541973017894) письмо исх. № 54/1 с требованием о передаче последней, как бывшим генеральным директором ООО «ФИО1 97 г. Москва», документов и имущества касающихся финансово-хозяйственной деятельности общества, а именно:

1. Регистрационные документы (свидетельства) из ИФНС,

подтверждающие внесение изменений в устав общества и в

ЕГРЮЛ (за весь период деятельности);

2. Устав общества, заверенный надлежащим образом, действующий по

состоянию на 07 июля 2022 года;

3. Учредительный договор общества, в случае заключения; 4. Список участников общества;

5. Регистрационные документы (уведомления, свидетельства) общества

из ПФ, ФСС, ФОМС, подтверждающие постановку на учет в

соответствующих внебюджетных фондах и присвоение

соответствующих регистрационных номеров (за весь период

деятельности); 1. Лицензии и разрешения, имеющиеся у общества;

2. Справка из ИФНС с перечнем открытых обществом счетов в кредитных организациях;

3. Заключения (акты, решения) по результатам проверок, проведенных трудовой инспекцией, прокуратурой, полицией, налоговым органом за весь период деятельности;

4. Предписания, выданные органами государственной власти за весь период деятельности;

5. Сведения о привлечении общества и (или) его единоличного исполнительного органа к ответственности (гражданско-правовой, административной, уголовной) за весь период деятельности;

6. Договоры (контракты), заключенные обществом за весь период деятельности;

7. 12. Первичные бухгалтерские документы общества (акты выполненных работ и оказанных услуг, товарные и товарно-транспортные накладные, акты сверки, счета-фактуры, инвойсы, документы, подтверждающие приобретение, списание, реализацию, выбытие и прочее перемещение основных средств и товарно-материальных ценностей и другие Первичные бухгалтерские документы) за весь период деятельности;

8. 13. Кассовые документы обществам (журнал кассовых операций, кассовая книга, первичные кассовые документы (приходные и расходные кассовые ордера), справки банков об установлении кассовых лимитов) за весь период деятельности; данные об остатках денежных средств в кассе и на расчетном счете организации за период с 2019 по 07 июля 2022 года;

9. Штатные расписания общества, Списки работников общества, Трудовые договоры с Генеральным директором общества, Главным бухгалтером и иными сотрудниками общества, приказы о приеме на работу и увольнении с работы, личные дела сотрудников, должностные инструкции, иная кадровая документация за весь период деятельности;

10. Сведения о результатах аттестации рабочих мест;

11. Документы, подтверждающие выплату заработной платы сотрудникам общества (расчётные листки и платежные ведомости) за весь период деятельности;

12. Положения об учётной политике общества (в целях бухгалтерского учёта и в целях налогообложения) за весь период деятельности;

13. Книги покупок и продаж общества за весь период деятельности;

14. Бухгалтерская отчетность общества (бухгалтерский баланс, отчет о финансовых результатах, приложения и пояснения к бухгалтерскому балансу и отчету о финансовых результатах, пояснительные записки) общества за весь период деятельности;

15. Авансовые отчеты общества за весь период деятельности;

16. Налоговая отчетность общества (Декларации по всем налогам общества - годовые, по НДС и прибыли - за 1,2,3,4 кварталы каждого года) за весь период деятельности;

17. Декларации по отчетности Пенсионный фонд РФ, Федеральный фонд обязательного медицинского страхования и иные во внебюджетные фонды от общества (поквартальные и годовые) и иные документы персонального учета за весь период деятельности;

18. Документы по списанию дебиторской задолженности за весь период деятельности;

19. Список доверенностей, выданные от имени общества, с указанием реквизитов данных лиц, за весь период деятельности;

20. Отчеты директора о финансово-хозяйственной деятельности общества за период с 2020 по июль 2022 года;

21. Документы, подтверждающие права общества на имущество (в том числе недвижимое), находящееся на его балансе и на забалансовых счетах, расшифровку всех забалансовых счетов за весь период деятельности;

22. Перечень основных средств за период за весь период деятельности;

23. Бухгалтерские книги по учету основных средств, находящихся (находившихся) на балансе общества за весь период деятельности;

24. Компьютерная База "1С Предприятие" по ведению бухгалтерского и складского учета общества с базой данных за весь период деятельности;

25. Справки об оплате уставного капитала (доли в уставном капитале);

26. Документы, связанные с организацией, проведением и итогами общих собраний участников Общества (почтовые уведомления, уведомления, квитанции и т.д.; документы, подтверждающие регистрацию участников общих собраний общества; протоколы общих собраний участников, за весь период деятельности;

27. Заключения ревизионной комиссии (ревизора) общества, аудиторов общества за весь период деятельности;

28. Отчеты независимых оценщиков за весь период деятельности; 29. Справка об отсутствии/наличии заинтересованных и аффилированных лиц;

30. Справка об отсутствии/наличии договора об осуществлении прав участников общества;

31. Перечень нематериальных активов с указанием первоначальной стоимости начисленной амортизации за весь период деятельности;

32. Отчеты об амортизационных отчислениях за период за весь период деятельности;

33. Регистры аналитического налогового учета за период за весь период деятельности;

34. Регистры синтетического налогового учета за весь период деятельности; *v

35. Перечень открытых в банках расчетных счетов общества за весь период деятельности;

36. Банковские выписки с расшифровкой назначения платежа за период с 2019 по июль 2022 года;

37. Первичные банковские документы по расчетным счетам общества за период с 2019 по июль 2022 года;

38. Документы, подтверждающие приобретение, отчуждение векселей, получение

денежных средств обществом по векселям за весь период деятельности; 39. Главная книга общества за весь период деятельности;

40. Документы по инвентаризации имущества (акты инвентаризации имущества) общества (инвентаризационные описи основных средств, инвентаризационные карточки учета объектов основных средств; инвентаризационные описи товарно-материальных ценностей) за весь период деятельности;

41. 46. Судебные акты по спорам с обществом за весь период деятельности; 42. Печати и штампы общества,

43. Электронные ключи общества.

44. Списки аффилированных лиц общества;

45. Офисная техника, мебель, складская техника, остатки товара по складу, иное

движимое и недвижимое имущество, приобретённое Обществом за весь

период его деятельности.

Согласно отчету об отслеживании отправления с почтовым идентификатором 11541973017894 указанное письмо от 03.08.2022 исх. № 54/1 после неудачной попытки вручения 09.08.2022 направлено на временное хранение.

Заявленные в претензии документы в ООО «ФИО1 97 г. Москва» ФИО3 не переданы.

В ходе работы по вступлению в должность и приему дел новым директором ООО «ФИО1 97 г. Москва» ФИО5 после 09.08.2022 г. по месту нахождения общества было выявлено наличие следующих документов, электронной информации и электронных баз данных Общества:

1.Регистрационные документы в отношении ООО «ФИО1 97 г. Москва» из органов ФНС:

1) Свидетельство о государственной регистрации юридического лица серия 77 № 011658662 выдано 21 августа 2008 г.;

2) Свидетельство о внесении записи в Единый государственный реестр юридических лиц серия 77 № 012181221 от 12 января 2011 г.;

Свидетельство о внесении записи в Единый государственный реестр юридических лиц серия 77 № 012181222 от 12 января 2011 г.;

Свидетельство о постановке на учет российской организации в налоговом органе по месту ее нахождения серия 50 № 013558678 от 09 апреля 2014 г.

Устав ООО «ФИО1 97 г. Москва» в редакции от 15.02.2021, подписанный ЭЦП МИФНС № 46 по г. Москве.

Копия Учредительного договора ООО «ФИО1 97 г. Москва» от 28 июля 2008 г.

Список участников Общества с ограниченной ответственностью «ФИО1 97 г. Москва» от 09.07.2020 г.

Уведомление из Росстата от 28.08.2015.

Положения об учётной политике общества (в целях бухгалтерского учёта и в целях налогообложения).

Книги покупок и продаж общества за весь период деятельности в электронном виде в программе для сдачи отчетности, предоставляемой конечным абонентам по модели SaaS (Software as a service) Такском Онлайн Спринтер.

Бухгалтерская отчетность общества (бухгалтерский баланс, отчет о финансовых результатах, приложения и пояснения к бухгалтерскому балансу и отчету о финансовых результатах, пояснительные записки) общества в электронном виде в программе для сдачи отчетности, предоставляемой конечным абонентам по модели SaaS (Software as a service) Такском Онлайн Спринтер за период деятельности до 20 июня 2022 г..

Налоговая отчетность общества (Декларации по всем налогам общества - годовые, по НДС и прибыли - за 1,2,3,4 кварталы каждого года) в электронном виде в программе для сдачи отчетности, предоставляемой конечным абонентам по модели SaaS (Software as a service) Такском Онлайн Спринтер за период деятельности до 20 июня 2022 г..

Декларации по отчетности Пенсионный фонд РФ, Федеральный фонд обязательного медицинского страхования и иные во внебюджетные фонды от общества (поквартальные и годовые) и иные документы персонального учета в электронном виде в программе для сдачи отчетности, предоставляемой конечным абонентам по модели SaaS (Software as a service) Такском Онлайн Спринтер за период деятельности до 20 июня 2022 г.

Компьютер с размещенной на нем Компьютерной Базой "1С Предприятие" по ведению бухгалтерского и складского учета общества с базой данных.

Перечень открытых в банках расчетных счетов общества.

Остальные заявленные в претензии документы в ООО «ФИО1 97 г. Москва» ФИО3 не переданы, в Обществе отсутствуют.

Каких-либо предложений или действий по передаче дел и должности Генерального директора ООО «ФИО1 97 г. Москва» со стороны ФИО3 произведено не было.

Решением Арбитражного суда г Москвы от 10.11.2023 по делу № А4081861/2023 ООО «ФИО1 97 г. Москва» признано несостоятельным (банкротом) и открыта процедура конкурсного производства срок на шесть месяцев, конкурсным управляющим утвержден ФИО2.

Прежним генеральным директором Общества ФИО5 конкурсному управляющему переданы документы Общества согласно акту от 10.11.2023, однако среди них не выявлены документы в отношении дебиторской задолженности Общества, в том числе договоры (контракты), заключенные Обществом за период деятельности до 20 июня 2022 г. и первичные бухгалтерские документы Общества.

В ходе рассмотрения настоящего спора истец уточнил исковые требования и просил передать документы, касающиеся Общества согласно ранее изложенной просительной части исковых требований.

Кроме того, поскольку ФИО3 в отзыве на исковое заявление было заявлено о передаче документов Общества по акту от 07.07.2022 учредителю Общества ФИО4 истец уточнил исковые требования к ФИО3 и ФИО4 об обязании предоставить документы о деятельности Общества в редакции, изложенной в первой части описательной части решения.

В соответствии с п.п.1, 3 ст.53 ГК РФ юридическое лицо приобретает гражданские права и принимает на себя гражданские обязанности через свои органы, действующие в соответствии с законом, иными правовыми актами и учредительными документами. Порядок назначения или избрания органов юридического лица определяется законом и учредительными документами. Лицо, которое в силу закона или учредительных документов юридического лица выступает от его имени, должно действовать в интересах представляемого им юридического лица добросовестно и разумно.

Статьей 50 ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» (далее - Закон об ООО) определен перечень документов, подлежащих хранению обществом по месту нахождения его единоличного исполнительного органа или в ином месте, известном и доступном участникам общества.

Пунктом 1 статьи 7 ФЗ «О бухгалтерском учете» (далее - Закон о бухгалтерском учете) предусмотрено, что ведение бухгалтерского учета и хранение документов бухгалтерского учета организуются руководителем экономического субъекта.

В соответствии со ст.29 Закона о бухгалтерском учете первичные учетные документы, регистры бухгалтерского учета, бухгалтерская (финансовая) отчетность, аудиторские заключения о ней подлежат хранению экономическим субъектом в течение сроков, устанавливаемых в соответствии с правилами организации государственного архивною дела, но не менее пяти лет после отчетного года.

Документы учетной политики, стандарты экономического субъекта, другие документы, связанные с организацией и ведением бухгалтерского учета, в том числе средства, обеспечивающие воспроизведение электронных документов, а также проверку подлинности электронной подписи, подлежат хранению экономическим

субъектом не менее пяти лет после года, в котором они использовались для составления бухгалтерской (финансовой) отчетности в последний раз. Экономический субъект должен обеспечить безопасные условия хранения документов бухгалтерского учета и их защиту от изменений.

Согласно п.7 Положения по ведению бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности в Российской Федерации, утвержденного Приказом Минфина России от 29.07.1998 N 34н, ответственность за организацию бухгалтерского учета в организации, соблюдение законодательства при выполнении хозяйственных операций несет руководитель организации. Ответственность за организацию хранения первичных учетных документов, регистров бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности несет руководитель организации (пункт 101 Положения).

Пунктом 4 статьи 29 Закона о бухгалтерском учете установлено, что при смене руководителя организации должна обеспечиваться передача документов бухгалтерского учета организации. Порядок передачи документов бухгалтерского учета определяется организацией самостоятельно.

Как пояснила ФИО3 лично в судебном заседании, в октябре 2021 она заступила на должность генерального директора ООО «ФИО1 97 г. Москва», где до этого работала финансовым директором с 2015 года. Поскольку в Обществе происходил корпоративный конфликт, то ФИО3 было подано заявление об увольнении. На должность генерального директора заступила ФИО5 Вместе с тем, ФИО5 отказалась проводить акт инвентаризации документов и его подписывать, в результате чего ФИО3 была вынуждена покинуть Общество без надлежащей передачи документов новому руководителю.

Также ФИО3 пояснила, что большая часть всех документов с контрагентами Общества, первичные документы и документы за прошлый период деятельности Общества хранились не непосредственно в офисе Общества, а на складе Общества в районе Строгино вследствие их значительного объема.

Кроме того, поскольку ФИО5 отказалась получать документы от ФИО3, последняя была вынуждена составить акт приема-передачи документов с описью документов, которые непосредственно хранились в офисе и передать их участнику Общества – ФИО4, который согласился подписать указанный акт. Также ФИО3 пояснила, что покинула офис только с ноутбуком, который был выкуплен к Общества. Более каких-либо документов у нее с собой не было.

Данные объяснения ФИО3 об отсутствии у нее каких-либо документов Общества подтверждаются исследованными судом доказательствами.

Как установлено судом, сама ФИО3, в свою очередь, при вступлении в должность генерального Директора на основании решения общего собрания участников от 20.10.2021 по акту приема-передачи никакие дела и документы Общества от предыдущего директора не получала.

В ООО «ФИО1 97 г. Москва» отсутствовал какой-либо установленный согласно части 4 статьи 29 Закона о бухгалтерском учете № 402-ФЗ порядок передачи дел и материалов (в т. ч. бухгалтерского учета) при смене руководителя организации.

Третье лицо, ФИО5 являвшаяся последним генеральным директором Общества, до того времени, как Решением Арбитражного суда г Москвы от 10.11.2023 по делу № А40-81861/2023 ООО «ФИО1 97 г. Москва» признано несостоятельным (банкротом) в судебном заседании также подтвердила суду факт того, что отказалась принимать какие-либо документы по инвентаризационной описи от ФИО3, поскольку по мнению третьего лица, она не могла быть в составе инвентаризационной комиссии как лицо, которому планировалась передача документов.

Ответчик ФИО4 подтвердил суду тот факт, что ФИО3 попросила его подписать акт приема-передачи документов вследствие того, что новый директор отказался подписать указанный акт. Встретившись вне офиса с ФИО3, ФИО4, созвонившись с работниками бухгалтерии Общества убедился в наличие документов в офисе по списку предоставленного суду акта, после чего подписал его.

Согласно предоставленного суду акта приема –передачи документов от 07.07.2022 г. по акту приема-передачи дел участнику Общества ФИО4 ФИО3 были переданы учредительные документы, документы бухгалтерского учета и финансовой отчетности, протоколы общих собраний участников, документы кадрового делопроизводства, аудиторские заключения, договоры с контрагентами в количестве и за периоды, указанные в акте, а также находящееся на балансе ООО на момент передачи имущество, круглую печать, сертификат ключа ЭЦП системы «Клиент-банк», ключи от офисного помещения и ключи от сейфа (л.д. 61, том № 1).

Допрошенный в судебном заседании в порядке ст. 88 АПК РФ свидетель ФИО40, работник компании ООО «ФИО1 97 г. Москва» в судебном заедании указал, что работал в компании ООО "ФИО1 97 Г. МОСКВА" – с апреля 2012 по август 2022 в должности руководителя отдела, потом стал руководителем обособленного подразделения в г. Лобня, в обязанности входило руководство складом и обеспечения продаж, получения заявок, проверять на наличие печатей подписей, расходные и приходные накладные перед выдачей товара. На складе Общества в деревне Дубровка помимо товара, также находились в отдельном помещении архивные документы Общества, там был слад и офис, там хранилась бухгалтерская документация, там также были все архивы.

Свидетель суду пояснил, что на складе было около 4 стеллажей, которые были заполнены документами Общества до периода конца 2021 года, когда директором был ФИО41 Затем офис переехал на Магистральную улицу, а склад остался в г. Лобне на ул. Гагарина. Данный офис был снят в аренду и переехал примерно в декабре 2021 года. Также ФИО40 указал, что под хранение документов был выделен стеллаж около 15 метров, который стоял в открытом доступе, где хранились архивные документы общества. Документация текущего периода хранилась в закрытой комнате. С архивными документами контактировали только бухгалтера Оганян и ФИО42. В июне 2022 года было собрание акционеров на котором было оглашено о назначении нового директора ФИО5, при ней все работало также, без изменений, собраний и обращений связанные с истребованием документации. либо какой-либо утери документов не было. При увольнении ФИО3, ФИО3, либо кто-либо от ее имени документы Общества не истребовал, документы Общества также продолжали находится на складе и после увольнения ФИО3 с должности генерального директора.

Суд, оценив показания свидетеля ФИО40 доверяет им, поскольку они логичны и последовательны, согласуются с предоставленными в материалам дела доказательствами и пояснениями сторон.

Таким образом, как следует из исследованных доказательств, объем документов Общества являлся значительным, оснований полагать, что ФИО3 скрыла, забрала или иным образом лишила Общества документов, у суда не имеется. Как подтверждает сама ФИО5, ФИО3 покинула офис компании только с дамской сумкой, при том, что документы Общества в значительном объеме хранились на складе Общества, тогда как согласно показаниям свидетеля ФИО40 после увольнения ФИО3 документы так и продолжали находится в указанном месте вплоть до увольнения самого ФИО40

Довод ответчика ФИО3 об отсутствии у нее документов Общества также подтверждается и тем, что в ходе проведения обыска по месту жительства ФИО3 -11 марта 2024 года у нее также не были обнаружены какие-либо документы Общества.

Доводы истца о том, что ФИО3 не раскрывает мотивы передачи документов именно участнику Общества ФИО4 судом также оцениваются как безмотивные, поскольку ФИО3 привела разумные объяснения передачи документов участнику ФИО4, с учетом смерти одного из участников Общества, и возбуждении уголовного дела в отношении участника Общества ФИО43, тогда как после раскрытия указанного доказательства, ФИО5 часть документов Общества также была передана конкурсному управляющему, в результате чего исковые требования были уточнены, что также опровергает доводы истца о наличии указанных документов и у участника Общества ФИО4

Доводы истца о том, что ФИО3 имела возможность передать документы иным участникам Общества суд находит также несостоятельными, поскольку как следует из предоставленных документов Мещанским МРСО СУ по ЦАО ГСУ СК РФ по г. Москве в отношении участника общества ФИО43 было возбуждено уголовное дело № 12402450026000031 по ст. 201 УК РФ (злоупотребление полномочиями в коммерческой организации).

ФИО5 состоит в родственных отношениях с ФИО43, являясь матерью жены сына ФИО43

По смыслу разъяснений, изложенных в пунктах 22 и 23 постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 24.03.2016 N 7 "О применении судами некоторых положений Гражданского кодекса Российской Федерации об ответственности за нарушение обязательств", при предъявлении требования об исполнении обязательства в натуре суд, исходя из конкретных обстоятельств дела, определяет, является ли такое исполнение объективно возможным; по смыслу пункта 1 статьи 308.3 Гражданского кодекса Российской Федерации, заявитель не вправе требовать по суду исполнения обязательства в натуре, если осуществление такого исполнения объективно невозможно.

Из содержания статьи 16 АПК РФ и статьи 308.3 ГК РФ следует, что суду необходимо исследовать вопрос о фактическом нахождении всех истребуемых документов у лица, к которому предъявлено требование об их передаче. Судебный акт, обязывающий передать документы, отсутствующие у лица, не может обладать признаками исполнимости. Вынесение неисполнимого судебного акта недопустимо, поскольку иначе он не будет соответствовать части 1 статьи 16 АПК РФ и может создать угрозу необоснованного привлечения лица к ответственности за его неисполнение (в частности, в случае взыскания в пользу кредитора неустойки в соответствии со статьей 308.3 ГК РФ).

Конституционный Суд Российской Федерации неоднократно отмечал, что общеправовой принцип правовой определенности предполагает стабильность правового регулирования и исполнимость вынесенных судебных решений (постановление от 30.07.2001 N 13-П, постановление от 05.02.2007 N 2-П); судебные акты должны быть исполнимы реально и безусловно.

Таким образом, из приведенных выше норм права следует, что обращаясь с заявлением об истребовании документов, истцу необходимо было доказать наличие данных документов у лица, к которому заявлены требования, а также невозможность их самостоятельного получения.

В соответствии с частями 1, 2 статьи 64 АПК РФ доказательствами по делу являются полученные в предусмотренном настоящим Кодексом и другими федеральными законами порядке сведения о фактах, на основании которых арбитражный суд устанавливает наличие или отсутствие обстоятельств,

обосновывающих требования и возражения лиц, участвующих в деле, а также иные обстоятельства, имеющие значение для правильного рассмотрения дела.

В качестве доказательств допускаются письменные и вещественные доказательства, объяснения лиц, участвующих в деле, заключения экспертов, консультации специалистов, показания свидетелей, аудио- и видеозаписи, иные документы и материалы.

Положениями статьи 75 АПК РФ определены критерии письменных доказательства, а также порядок их представления в арбитражный суд.

Обязательность хранения документации юридического лица в течение определенных сроков (не менее 5 лет) установлена положениями законодательства о бухгалтерском учете.

Каждый факт хозяйственной жизни подлежит оформлению первичным учетным

документом (часть 1 статьи 9 Федерального закона от 06.12.2011 N 402-ФЗ "О бухгалтерском учете" (далее - Закон N 402-ФЗ).

При смене руководителя организации должна обеспечиваться передача документов бухгалтерского учета организации. Порядок передачи документов бухгалтерского учета определяется организацией самостоятельно (часть 4 статьи 29 Закона N 402-ФЗ).

Исходя из положений Закона N 14-ФЗ, недобросовестность действий (бездействия) директора считается доказанной, в частности, когда директор после прекращения своих полномочий удерживает и уклоняется от передачи юридическому лицу документов, касающихся обстоятельств, повлекших неблагоприятные последствия для юридического лица.

Отсутствие документации общества у бывшего руководителя (независимо от причин) исключает удовлетворение требования об обязании передать документацию.

Статья 10 ГК РФ устанавливает презумпцию разумности действий и добросовестности участников гражданских правоотношений, из чего следует, что вывод о недобросовестности действий участника гражданского оборота может быть сделан лишь при доказанности данного факта.

Следовательно, добросовестность действий Ответчика при прекращении полномочий в качестве директора общества презюмируется, пока истцом не будет доказано обратное.

В свою очередь, конкурсным управляющим и Асеевой Л.3. каких-либо доказательств недобросовестности Ответчиков, удержания ими документов не представлено.

Так, Истец до настоящего времени не подтвердил, что конкретные поименованные в уточненном иске документы и материалы (их накопители -папки, реестры и др.) фактически имелись и велись в ООО «ФИО1 97 г. Москва», а также передавались самой ФИО3 в период осуществления полномочий единоличного исполнительного органа от ее предшественника (при том, что ФИО3, в свою очередь, при вступлении в должность 20.10.2021 и позднее по акту приема-передачи никакие дела и документы не получала); что значимая для настоящего арбитражного дела документация находилась и находится в настоящий момент не по месту нахождения юридического лица, а в другом месте, в том числе именно и непосредственно у ФИО3; не приведено в исковом заявлении каких-либо сведений о том, что Ответчик изъял документы из офиса организации и переместил их в другое место.

При этом инвентаризация документов новым генеральным директором Асеевой Л.3., а затем и конкурсным управляющим ФИО2 с участием

независимого специалиста или иного лица ни тогда, ни впоследствии не проводилась.

Тогда как доводы третьего лица ФИО5 о том, что она отказалась принимать документы у ФИО3 по мотиву того, что не желала быть председателем инвентаризационной комиссии, судом признается неубедительными.

Таким образом, неясны фактические причины и правовые основания для истребования документов Общества именно у ФИО3 и ФИО4, а не у ФИО5, тогда как документы Общества остались находится у самого Общества на складе по месту хранения после увольнения ФИО3

В части доводов искового заявления о необходимости истребования у Ответчика иных, помимо указанных в акте приема-передачи от 07.07.2022, документов (как-то: заключения по результатам проверок контролирующих и надзорных органов, выданные Обществу с их стороны предписания, сведения о привлечении Общества и Генерального директора к публично-правовой ответственности, судебные акты по делам с участием Общества, списки аффилированных лиц, выданных доверенностей, документы по списанию дебиторской задолженности, об инвентаризации и т.д.), суд также отмечает, что истцом не предоставлено каких-либо доказательств того, что соответствующие реестры и накопители документов фактически имелись и велись в ООО «ФИО1 97 г. Москва», а также передавались ФИО3 в период осуществления ей полномочий единоличного исполнительного органа.

В силу принципа правовой определенности судебный акт арбитражного суда об обязании бывшего руководителя передать документацию обществу должен быть объективно исполним (определение Верховного Суда Российской Федерации от 22.07.2019 N 306-ЭС19- 2986).

В предмет доказывания по настоящему иску входит обоснование действительного фактического наличия истребуемых документов у ответчика, поскольку выносимое арбитражным судом решение должно быть не только законным и обоснованным (часть 3 статьи 15 АПК РФ), но и обладать свойством исполнимости (часть 1 статьи 16 АПК РФ).

Принимая во внимание разъяснения, изложенные в пунктах 22, 23 постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 24.03.2016 N 7 "О применении судами некоторых положений Гражданского кодекса Российской Федерации об ответственности за нарушение обязательств", суд, исходя из конкретных обстоятельств дела, может сделать вывод об объективной невозможности исполнения обязательства по передаче документа, и отказать в удовлетворении искового требования в данной части.

Истцом не предоставлено доказательств возможного наличия таких документов у ответчиков. Исходя из этого, удовлетворение требований приведет к неисполнимости судебного акта.

Бухгалтерская отчетность составляется, хранится и предоставляется пользователям бухгалтерской отчетности в установленной форме на бумажных носителях (пункт 6 статьи 13 Федерального закона от 21.11.96 N 129-ФЗ "О бухгалтерском учете").

Исходя из сложившейся судебной практики рассмотрения данной категории дел следует, что в отличии от споров, в рамках которых участники общества истребуют документы у самого общества, даже в случае утраты документов, общество обязано принять все возможные меры к восстановлению документов, бывший руководитель общества не может быть понужден к восстановлению и оформлению документов. Правовые основания для такого понуждения отсутствуют.

Суд также исходит из того, что требование об обязании бывшего директора предоставить документы, которые хотя и должны были быть составлены, но в силу

каких- либо обстоятельств не составлялись в период руководства ответчика является неисполнимым в виду утраты возможности в составлении этих документов бывшим руководителем общества, не имеющим правовых оснований запрашивать указанные документы в компетентном органе.

Таким образом, требования Истца не подлежат удовлетворению в полном объеме.

Расходы по госпошлине подлежат распределению в порядке ст. 110Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

Руководствуясь ст.ст. 4, 27, 34, 82, 110, 121, 150, 153, 167, 170, 176 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, суд

РЕШИЛ:

В удовлетворении исковых требований – отказать.

Решение может быть обжаловано в порядке и сроки, предусмотренные Арбитражным процессуальным кодексом Российской Федерации.

Судья: Ю.В. Литвиненко