Постановление от 1 августа 2024 г. по делу № А40-245240/2022

ДЕВЯТЫЙ АРБИТРАЖНЫЙ АПЕЛЛЯЦИОННЫЙ СУД

127994, Москва, проезд Соломенной cторожки, 12

адрес электронной почты: 9aas.info@arbitr.ru адрес веб.сайта: http://www.9aas.arbitr.ru


ПОСТАНОВЛЕНИЕ № 09АП-39867/2024

Дело № А40-245240/22
г. Москва
01 августа 2024 года
Резолютивная часть постановления объявлена 18 июля 2024 года Постановление изготовлено в полном объеме 01 августа 2024 года

Девятый арбитражный апелляционный суд в составе:

председательствующего судьи Дурановского А.А., судей Григорьева А.Н., Гажур О.В.,

при ведении протокола секретарем судебного заседания Бурцевым П.С.,

рассмотрел в открытом судебном заседании апелляционную жалобу ФИО1

Сергея Юрьевича на определение Арбитражного суда города Москвы от 24.05.2024 по делу

№ А40-245240/2022 об удовлетворении заявления конкурсного управляющего об

истребовании сведений и документации у бывшего генерального директора должника – ООО

«АУЧАН» ФИО1 (судья Ларина Г.М.).

В судебном заседании принял участие представитель конкурсного управляющего ООО «АУЧАН» - ФИО2 (доверенность). Иные лица, участвующие в деле, о дате, времени и месте судебного заседания извещены надлежащим образом (статьи 121 - 123 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации), в том числе публично, путем размещения соответствующей информации на официальном сайте арбитражных судов в информационно-телекоммуникационной сети Интернет («kad.arbitr.ru»), явку представителей в судебное заседание не обеспечили. В соответствии со статьями 123, 156 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее также - АПК РФ) дело рассмотрено арбитражным судом апелляционной инстанции в отсутствие иных лиц, участвующих в деле.

Решением Арбитражного суда г. Москвы от 05.02.2024 г. ООО «АУЧАН» (ОГРН: <***>, ИНН: <***>) признано несостоятельным (банкротом), в отношении него введена процедура конкурсного производства сроком на шесть месяцев. Конкурсным управляющим утвержден ФИО3 (является членом Союза АУ «Возрождение», ИНН <***>, адрес для направления корреспонденции: 107370, г. Москва, а/я 14), о чем опубликованы сведения в газете «Коммерсантъ» № 20 (7710) от 03.02.2024 г.

В марте 2024 года в Арбитражный суд г. Москвы поступило заявление конкурсного управляющего об истребовании сведений и документов у бывшего генерального директора должника ФИО1, в рамках дела о банкротстве ООО «АУЧАН» (по статье 126 Закона о несостоятельности).

Определением Арбитражного суда города Москвы от 24.05.2024 заявление

конкурсного управляющего об истребовании сведений и документов у бывшего генерального директора должника ФИО1 удовлетворено. Определено обязать бывшего генерального директора должника ФИО1 передать конкурсному управляющему ООО «АУЧАН» ФИО3 следующие документы и сведения:

1. Оригиналы учредительных, регистрационных, разрешительных и иных документов ООО «АУЧАН» в том числе: устав в редакции, действующей на дату подготовки ответа на настоящий запрос, изменения и дополнения к уставу; свидетельство о государственной регистрации юридического лица (о внесении записи в ЕГРЮЛ о юридическом лице, зарегистрированном до 1 июля 2002 года); свидетельство о постановке на учет в налоговом органе; информационное письмо об учете в ЕГРПО; выписку из ЕГРЮЛ в отношении ООО «АУЧАН», актуальную на дату подготовки ответа на настоящий запрос; положение о генеральном директоре ООО «АУЧАН»; положение о правлении ООО «АУЧАН»; положение о ревизионной комиссии ООО «АУЧАН»; положение о службе внутреннего аудита ООО «АУЧАН»; положение о совете директоров ООО «АУЧАН»; положения о филиалах ООО «АУЧАН»; положение об общем собрании акционеров ООО «АУЧАН»; лицензии ООО «АУЧАН»; свидетельства о членстве в некоммерческих партнерствах и о допуске к определенным видам работ; сертификаты соответствия работ и услуг.

2. Оригиналы бухгалтерской отчетности – ежеквартальных балансов ООО «АУЧАН» с расшифровкой всех статей активов и пассивов баланса по состоянию на все отчетные даты, начиная с 16.11.2019 года по настоящее время, сделанные с экземпляров балансов с отметкой ИФНС о получении, с приложениями, в том числе заключения ревизионной комиссии ООО «АУЧАН» по бухгалтерской отчетности.

3. Список всех счетов ООО «АУЧАН» в банках и иных кредитных организациях, имеющихся в настоящее время и имевшихся за период с 16.11.2019 года по настоящее время с указанием по каждому счету, всех реквизитов, вида счета, сведений о наличии картотеки к счету, сумме выставленных требований, сведения об имеющихся арестах и иных ограничениях на распоряжение денежными средствами.

4. Оригиналы всех имеющихся актов (и заключений) налоговых, аудиторских и иных проверок (в том числе проверки, проведенные правоохранительными органами) за период с 16.11.2019 года по настоящее время.

5. Перечень кредиторов ООО «АУЧАН» по состоянию на дату принятия арбитражным судом определения о введении наблюдения с указанием по каждому кредитору: наименования (для юридических лиц), фамилии, имени, отчества (для физических лиц); юридических и фактических адресов для юридических лиц, адресов места жительства для физических лиц; сумм задолженностей, с выделением суммы основной задолженности, суммы задолженности по штрафам и пеням, убыткам и суммы просроченной задолженности; даты возникновения задолженности и даты наступления срока исполнения обязательств; суммы задолженности, которая может быть оспорена; оснований, в соответствии с которыми возникли требования кредиторов, с приложений копий таких документов.

6. Перечень дебиторов ООО «АУЧАН» по состоянию на день представления с указанием по каждому дебитору: наименования (для юридических лиц), фамилии, имени, отчества (для физических лиц); юридических и фактических адресов для юридических лиц, адресов места жительства для физических лиц; сумм задолженностей, с выделением суммы основной задолженности, суммы задолженности по штрафам и пеням, убыткам; суммы просроченной задолженности; даты возникновения задолженности и даты наступления срока исполнения обязательств; суммы задолженности, которая не подлежит взысканию с обоснованием данного вывода; оснований, в соответствии с которыми возникли задолженности, с приложений копий таких документов.

7. Сведения (справки) о влиянии государственной денежно-кредитной политики на деятельность должника; нормативно-правовых актах, регулирующих деятельность должника с приложением таких актов; влиянии сезонных факторов, влияющих на деятельность

должника; наличии мобилизационных мощностей (при их наличии); наличие имущества ограниченного оборота; наличии законсервированных основных средств; необходимости осуществления дорогостоящих природоохранных мероприятий; наличии обремененных основных средств; обязательствах должника, возникновение которых может быть оспорено; методике ценообразования; применяемых методах амортизации; имеющихся налоговых льготах, торговых ограничениях, финансовых стимулированиях; всех видах деятельности за период с 2019 года по 2022 год; затратах на содержание объектов непроизводственной сферы (при их наличии); порядок документооборота; имеющихся или имевшихся у ООО «АУЧАН» за период с 2019 года по 2022 год лицензиях, с приложением копий таких лицензий; преобладающих сроках и формах расчетов за выполненные услуги; занимаемой доле на рынках предоставления услуг; размере и правильности формирования уставного капитала, добавочного капитала, резервного капитала, фондов социальной сферы, целевого финансирования и поступлений; размере нераспределенной прибыли или непокрытого убытка прошлых лет и в отчетном году.

8. Оригинал реестра акционеров ООО «АУЧАН», актуальный на дату подготовки ответа на настоящий запрос, а также оригинал последнего списка лиц, имеющих права на участие в собрании акционеров ООО «АУЧАН».

9. Оригиналы протоколов общих собраний акционеров ООО «АУЧАН», протоколов заседаний совета директоров ООО «АУЧАН» и протоколов заседаний правления ООО «АУЧАН» за период с 16.11.2019 года по настоящее время.

10. Действующее положение об учетной политике, план счетов бухгалтерского учета.

11. Бизнес-планы на период с 2019 года по 2022 год включительно.

12. Поквартальные сведения о размере затрат за период с 16.11.2019 года по настоящее время (с выделением затрат, связанных с инвестиционной деятельностью и не связанных с таковой).

13. Поквартальные сведения о доходах за период с 16.11.2019 года по настоящее время (с указанием источников дохода).

14. Перечень всех судебных дел, находящихся и находившихся на рассмотрении у мировых судей, в арбитражных судах и судах общей юрисдикции, с участием ООО «АУЧАН» в качестве ответчика, истца и третьего лица за период с 16.11.2019 года по настоящее время, с указанием номера дела, наименования суда, в котором рассматривается дело, сторон по делу, суммы и содержания требований по делу, результата рассмотрения дела.

15. Перечень основных средств с указанием по каждому объекту наименования, начальной и остаточной балансовой стоимости (а также рыночной стоимости, если проводилась независимой оценка имущества), а также процента износа.

16. Перечень объектов недвижимости, которыми ООО «АУЧАН» владеет, владело или распоряжалось в период с 16.11.2019 года по настоящее время (на праве собственности, по договору аренды, пользования, по другим договорам и основаниям) с приложением справки из ЕГРП о зарегистрированных правах ООО «АУЧАН» на объекты недвижимости и с указанием по каждому объекту: наименования объекта; местонахождения объекта (адрес); площади здания, сооружения, помещения, земельного участка; назначения здания, сооружения, помещения, земельного участка; года постройки здания, сооружения и его состояния; начальной и остаточной балансовой стоимости здания, сооружения; процента износа; даты приобретения и выбытия из состава активов, с приложением по каждому объекту копий документов, подтверждающих право ООО «АУЧАН» на владение, пользование, распоряжение объектом.

17. Перечень транспортных средств, принадлежащих ООО «АУЧАН» с указанием по каждому транспортному средству: наименования и марки транспортного средства; од выпуска, состояние транспортного средства (процент износа).

18. Перечень объектов незавершенного строительства с указанием по каждому объекту: степени готовности объектов незавершенного строительства; размера средств, необходимых для завершения строительных работ, и срока возможного пуска объектов в

эксплуатацию; экспертного мнения о необходимости или целесообразности завершения строительных работ либо консервации объектов незавершенного строительства.

19. Штатное расписание размера оплаты труда каждого работника и Штатная расстановка с указанием всех сотрудников.

20. Перечень ценных бумаг, принадлежащих ООО «АУЧАН» с указанием по каждому виду: типа ценной бумаги; количества; эмитента; суммы права требования по ценной бумаге; периода погашения по ценной бумаге.

21. Сведения о структуре управления ООО «АУЧАН»: перечень структурных подразделений, включая департаменты, отделы и т.д.; численность работников и фонд заработной платы по каждому подразделению и в целом по предприятию с указанием ежеквартального изменения показателей численности персонала и фонда заработной платы; перечень филиалов, представительств, территориально обособленных структурных подразделений с указанием адреса, фамилии, имени, отчества руководителя, контактного телефона.

22. Приказы о назначении главного бухгалтера и генерального директора либо лиц, исполняющих их обязанности, за период с 16.11.2019 года по настоящее время.

23. Фамилии, имена, отчества, наименование должности всех членов коллегиальных органов управления (совета директоров, совета учредителей, правления, ревизионной комиссии и т.д.), руководителя (в том числе филиалов), заместителей руководителя (в том числе филиалов), главного бухгалтера предприятия (в том числе филиалов), лиц (в том числе филиалов), которым в соответствии с учредительными документами или другим способом представлялось право первой и второй подписи на платежных документах, представляемых в банки и иные кредитные организации, право подписи на договорах и иных документах, за период с 16.11.2019 года по настоящее время.

24. Перечень финансовых и имущественных вложений в уставные и складочные капиталы других хозяйственных обществ и товариществ, дочерние и зависимые предприятия, ценные бумаги.

25. Перечень основных поставщиков и покупателей (заказчиков) за период с 16.11.2019 года по настоящее время (доля сделок, с которыми составляет не менее 1% от оборота), с приложением оригиналов таких договоров, контрактов, и иных сделок.

ФИО1, не согласившись с принятым по делу судебным актом, обратился в Девятый арбитражный апелляционный суд с апелляционной жалобой, в которой просит отменить указанное определение суда. Апеллянт считает, что вынесенный судебный акт вынесен с нарушением норм материального права при недоказанности имеющих значение для дела обстоятельств, которые суд считал установленными и при несоответствии выводов, изложенных в определении, обстоятельствам дела, ссылается на факт частичной передачи документации временному управляющему при вынесении обжалуемого определения.

В суд апелляционной инстанции поступил отзыв конкурсного управляющего ООО «АУЧАН» на апелляционную жалобу. Процессуальный документ приобщён к материалам дела (статья 262 АПК РФ).

В судебном заседании суда апелляционной инстанции представитель конкурсного управляющего ООО «АУЧАН» просил определение суда оставить без изменения, апелляционную жалобу – без удовлетворения.

Арбитражный суд апелляционной инстанции, повторно рассмотрев дело (обособленный спор) в порядке, предусмотренном статьями 268, 269 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, исследовав имеющиеся в деле доказательства, проверив доводы апелляционной жалобы, не находит оснований для отмены (изменения) обжалуемого судебного акта.

Согласно пункту 1 статьи 32 Федерального закона от 26.10.2002 № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» (далее также – Закон о банкротстве, Закон о несостоятельности) дела о банкротстве юридических лиц и граждан, в том числе индивидуальных предпринимателей, рассматриваются арбитражным судом по правилам,

предусмотренным Арбитражным процессуальным кодексом Российской Федерации, с особенностями, установленными настоящим Федеральным законом.

В соответствии со статьей 223 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее – АПК РФ) дела о несостоятельности (банкротстве) рассматриваются арбитражным судом по правилам, предусмотренным настоящим кодексом, с особенностями, установленными федеральными законами, регулирующими вопросы несостоятельности (банкротства) (часть 1). Определения, которые выносятся арбитражным судом при рассмотрении дел о несостоятельности (банкротстве) и обжалование которых предусмотрено настоящим кодексом и иными федеральными законами, регулирующими вопросы несостоятельности (банкротства), отдельно от судебного акта, которым заканчивается рассмотрение дела по существу, могут быть обжалованы в арбитражный суд апелляционной инстанции в течение десяти дней со дня их вынесения (часть 3).

В соответствии с п.1 ст. 20.3 ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)», арбитражный управляющий в деле о банкротстве имеет право: запрашивать необходимые сведения о должнике, принадлежащем ему имуществе, в том числе об имущественных правах, и об обязательствах должника у физических лиц, юридических лиц, государственных органов и органов местного самоуправления; физические лица, юридические лица, государственные органы и органы местного самоуправления представляют запрошенные арбитражным управляющим сведения в течение семи дней со дня получения запроса без взимания платы.

В соответствии с ч. 2 ст. 126 ФЗ РФ «О несостоятельности (банкротстве)» руководитель должника, а также временный управляющий, административный управляющий, внешний управляющий в течение трех дней с даты утверждения конкурсного управляющего обязаны обеспечить передачу бухгалтерской и иной документации должника, печатей, штампов, материальных и иных ценностей конкурсному управляющему.

В случае уклонения от указанной обязанности руководитель должника, а также временный управляющий, административный управляющий, внешний управляющий несут ответственность в соответствии с законодательством Российской Федерации. Арбитражный управляющий вправе требовать от руководителя (а также от других лиц, у которых фактически находятся соответствующие документы) по суду исполнения данной обязанности в натуре применительно к правилам статьи 308.3 ГК РФ.

По результатам рассмотрения соответствующего обособленного спора выносится судебный акт, который может быть обжалован в порядке, предусмотренном частью 3 статьи 223 АПК РФ.

Арбитражный суд оценивает доказательства по своему внутреннему убеждению, основанному на всестороннем, полном, объективном и непосредственном исследовании имеющихся в деле доказательств (часть 1 статьи 71 АПК РФ).

Выводы суда первой инстанции следует признать верными, основанными на правильном применении норм материального и процессуального права.

Конкурсным управляющим в адрес бывшего руководителя должника 29.01.2024 г. был направлен запрос об истребовании сведений и документов в отношении должника ООО «АУЧАН». Вместе с тем, ответ на указанный запрос в адрес конкурсного управляющего не поступал, печати, штампы и иные материальные ценности должника конкурсному управляющему не переданы.

В соответствии с выпиской из ЕГРЮЛ в отношении ООО «АУЧАН» (ОГРН: <***>, ИНН: <***>), бывшим руководителем должника является ФИО1

Учитывая, что ведение бухгалтерского учёта и отчетности является обязательным, и в силу положений п. 2 ст. 126 Закона о банкротстве передача конкурсному управляющему бухгалтерской и иной документации является обязанностью руководителя предприятия, который в силу Закона о бухгалтерском учете несет ответственность за организацию хранения такой документации, то и обязанность доказывания факта надлежащего исполнения данной функции в силу ст. 65 АПК РФ лежит на бывшем руководителе должника.

Суд первой инстанции пришел к обоснованному выводу, что ФИО1, действуя разумно и добросовестно, должен был предпринять меры по передаче документации и имущества конкурсному управляющему.

Более того, суд первой инстанции правильно учел, что основанием для отказа в удовлетворении ходатайства об истребовании документации может служить установленный в судебном заседании факт передачи документов либо факт отсутствия документов.

Вместе с тем, доказательств, подтверждающих передачу документации в полном объеме, либо отсутствие такой документации, в материалы дела не представлено.

Возражения ответчика, относительно того, что 28.08.2023 г. от генерального директора должника ФИО1 в адрес временного управляющего ООО «АУЧАН» было направлено письмо с приложением истребуемых документов на 343 листах, в связи с чем, бывшим руководителем должника исполнена обязанность по передаче документации, обоснованно отклонены судом первой инстанции, в связи со следующим.

В силу пункта 3.2 статьи 64 Закона о банкротстве не позднее пятнадцати дней с даты утверждения временного управляющего руководитель должника обязан предоставить временному управляющему и направить в арбитражный суд, рассматривающий дело о банкротстве, перечень имущества должника, в том числе имущественных прав, а также бухгалтерские и иные документы, отражающие экономическую деятельность должника за три года до введения наблюдения; ежемесячно руководитель должника обязан информировать временного управляющего и арбитражный суд, рассматривающий дело о банкротстве, об изменениях в составе имущества должника.

Учитывая, что ведение бухгалтерского учёта и отчетности является обязательным, и в силу положений п. 2 ст. 126 Закона о банкротстве передача конкурсному управляющему бухгалтерской и иной документации является обязанностью руководителя предприятия, который в силу Закона о бухгалтерском учете несет ответственность за организацию хранения такой документации, то и обязанность доказывания факта надлежащего исполнения данной функции в силу ст. 65 АПК РФ лежит на бывшем руководителе должника.

Таким образом, Законом о банкротстве предусмотрена обязанность передачи конкурсному управляющему именно оригиналов документов, а также печатей, штампов и иных материальных ценностей должника.

Согласно п.47 Постановления Пленума ВАС РФ № 35 от 22.06.2012 г. «О некоторых процессуальных вопросах, связанных с рассмотрением дел о банкротстве» в случае отказа или уклонения указанных лиц от передачи перечисленных документов и ценностей арбитражному управляющему он вправе обратиться в суд, рассматривающий дело о банкротстве, с ходатайством об их истребовании по правилам частей 4 и 6 - 12 статьи 66 АПК РФ (при этом для временного управляющего истребуются заверенные руководителем должника копии документов, а для конкурсного управляющего - оригиналы документов и сами ценности).

В определении об их истребовании суд указывает, что они должны быть переданы арбитражному управляющему; в случае неисполнения соответствующего судебного акта суд вправе выдать исполнительный лист, а также наложить на нарушивших свои обязанности лиц штраф (часть 9 статьи 66 АПК РФ).

В случае необходимости суд вправе также истребовать их и у бывших руководителей должника, а также у других лиц, у которых имеются соответствующие документы.

Доказательств утраты или уничтожение истребуемых доказательств в материалы дела не представлено, равно как и не представлено доказательств передачи их конкурсному управляющему.

В апелляционной жалобе заявитель ссылается на передачу копий документов на 343 листах временному управляющему, однако перечень копий документов, переданных ФИО1, не соответствует перечню истребуемых конкурсным управляющим сведений, что было правильно установлено судом первой инстанции.

Таким образом, довод апеллянта об исполнении возложенной на него обязанности по

передаче документов не соответствует действительности, отклоняется судом апелляционной инстанции.

Следует отметить, что ФИО1 в судебное заседание по истребованию в первой инстанции не явился, не обеспечил явку своего представителя, ограничившись только представлением в материалы дела копии своего письма в адрес временного управляющего от августа 2023 года. Также ФИО1 не явился и не обеспечил явку своего представителя в суд апелляционной инстанции.

Довод апеллянта об истребовании до рассмотрения обособленного спора об истребовании конкурсным управляющим документов и сведений у временного управляющего, а также об истребовании документов и сведений о единственного участника должника несостоятелен, поскольку заявленный перечень документов по настоящему спору исключает сведения, истребованные у временного управляющего и единственного участника (приложения №№ 3, 4).

Перечни истребуемых документальных материалов у единственного участника общества, генерального директора и временного управляющего сформированы конкурсным управляющим на основании закрепленных законодательством об обществах с ограниченной ответственностью, законодательством о банкротстве полномочий и обязанностей конкретного должностного лица.

Кроме того, конкурсный управляющий отмечает, что, несмотря, на 4 направленных письма в адрес бывшего генерального директора, наличия судебного акта об истребовании, ФИО1 не направил в адрес конкурсного управляющего ни одного документа, не дал ни одного ответа; в распоряжении конкурсного управляющего документация и сведения о деятельности должника в настоящий момент по-прежнему не переданы, что объективно препятствует ведению процедуры конкурсного производства, напрямую затрагивает права и законные интересы кредиторов ООО «АУЧАН».

На основании изложенного, суд первой инстанции пришел к правильному выводу о необходимости истребования документов у бывшего руководителя должника ФИО1 согласно перечню, содержащегося в ходатайстве конкурсного управляющего.

Оснований для переоценки выводов суда первой инстанции, сделанных при рассмотрении настоящего спора по существу, апелляционным судом не установлено.

Несогласие заявителя с выводами суда, основанными на оценке доказательств, равно как и иное толкование норм законодательства, подлежащих применению в настоящем обособленном споре, не свидетельствуют о нарушении судом норм материального и (или) процессуального права, повлиявших на исход судебного разбирательства или допущенной судебной ошибке.

Доводы апелляционной жалобы не содержат фактов, которые не были бы проверены и не оценены судом первой инстанции при рассмотрении дела, имели бы юридическое значение и влияли на законность и обоснованность судебного акта, не содержат оснований, установленных статьи 270 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации для изменения или отмены судебного акта арбитражного суда.

При таких обстоятельствах определение арбитражного суда первой инстанции отмене (изменению) не подлежит. В свою очередь, апелляционная жалоба не подлежит удовлетворению.

Безусловных оснований для отмены судебного акта, предусмотренных частью 4 статьи 270 АПК РФ, арбитражным судом апелляционной инстанции не установлено.

Руководствуясь статьями 176, 266-269, 272 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный суд апелляционной инстанции

ПОСТАНОВИЛ:

определение Арбитражного суда города Москвы от 24.05.2024 по делу № А40245240/2022 оставить без изменения, апелляционную жалобу – без удовлетворения.

Постановление вступает в законную силу со дня принятия и может быть обжаловано в

течение одного месяца со дня изготовления в полном объеме в Арбитражный суд Московского округа.

Председательствующий судья А.А. Дурановский

Судьи А.Н. Григорьев

О.В. Гажур