Постановление от 27 октября 2022 г. по делу № А60-46748/2018Семнадцатый арбитражный апелляционный суд (17 ААС) - Банкротное Суть спора: Банкротство, несостоятельность СЕМНАДЦАТЫЙ АРБИТРАЖНЫЙ АПЕЛЛЯЦИОННЫЙ СУД ул. Пушкина, 112, г. Пермь, 614068 e-mail: 17aas.info@arbitr.ru Дело № А60-46748/2018 27 октября 2022 года г. Пермь Резолютивная часть постановления объявлена 20 октября 2022 года. Постановление в полном объеме изготовлено 27 октября 2022 года. Семнадцатый арбитражный апелляционный суд в составе: председательствующего Макарова Т.В., судей Гладких Е.О., Саликовой Л.В., при ведении протокола судебного заседания секретарем ФИО1, при участии в судебном заседании: от ИП ФИО2 – ФИО3 (доверенность от 14.02.2022, паспорт); от ООО «Теплоэнергокомплекс» – ФИО4 (доверенность от 01.06.2022, паспорт); от УФНС России по Свердловской области – ФИО5 (доверенность от 28.01.2022, паспорт); (лица, участвующие в деле, о месте и времени рассмотрения дела извещены надлежащим образом в порядке статей 121, 123 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее – АПК РФ), в том числе публично, путем размещения информации о времени и месте судебного заседания на Интернет-сайте Семнадцатого арбитражного апелляционного суда), рассмотрел в судебном заседании апелляционные жалобы УФНС России по Свердловской области и ответчика ООО «Теплоэнергокомплекс» (ОГРН <***>, ИНН <***>) на определение Арбитражного суда Свердловской области от 25 июля 2022 года о признании недействительными перечислений, произведенных ООО «Новая Энергетика», а также за счет денежных средств ООО «Новая Энергетика» в пользу ООО «Теплоэнергокомплекс» на сумму 54 063 904 руб. 00 коп. и в пользу ФИО6 на сумму 11 884 763 руб. 49 коп.; применении последствий недействительности сделки, вынесенное в рамках дела № А60-46748/2018 о банкротстве ООО «Новая Энергетика» (ИНН <***>), третьи лица: АО «РЦ Урала» (ИНН <***>), ИП ФИО2 (ИНН <***>), ФИО7 Определением Арбитражного суда Свердловской области от 17.08.2018 было принято поступившее в суд 10.08.2018 заявление Межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы России № 32 по Свердловской области обратилась о признании общества с ограниченной ответственностью «Новая Энергетика» несостоятельным (банкротом). Определением Арбитражного суда Свердловской области от 22.10.2018 (резолютивная часть от 16.10.2018) требования уполномоченного органа признаны обоснованными, в отношении ООО «Новая энергетика» введена процедура наблюдения, временным управляющим должника утвержден ФИО8, член СРО «Союз менеджеров и арбитражных управляющих». Решением Арбитражного суда Свердловской области от 20.05.2019 (резолютивная часть от 13.05.2019) ООО «Новая Энергетика» признано несостоятельным (банкротом), в отношении него открыто конкурсное производство, конкурсным управляющим должника утвержден ФИО8, член СРО «Союз менеджеров и арбитражных управляющих». Определением Арбитражного суда Свердловской области от 20.07.2021 ФИО8 отстранен от исполнения обязанностей конкурсного управляющего должника. Конкурсным управляющим ООО «Новая Энергетика» утвержден ФИО9, член Союза арбитражных управляющих «Авангард» (определение Арбитражного суда Свердловской области от 16.08.2021). В Арбитражный суд Свердловской области 24.03.2021 поступило заявление УФНС России по Свердловской области о признании сделок с ООО «Теплоэнергокомплекс» (ИНН <***>) недействительными на сумму 63 694 132 руб. 00 коп., которое (после устранения недостатков, послуживших основанием для оставления заявления без движения) определением суда от 06.04.2021 принято к производству суда. В Арбитражный суд Свердловской области 25.11.2021 поступило заявление конкурсного управляющего ФИО9 о признании недействительной сделки по перечислению ООО «Новая Энергетика» в пользу ООО «Теплоэнергокомплекс» (ИНН <***>) денежных средств в размере 6 455 400 руб. 00 коп. (с учетом заявления о замене заинтересованного лица с правами ответчика, принятого судом в порядке статьи 47 АПК РФ), которое определением суда от 26.11.2021 принято к производству суда. Также, 25.11.2021 в Арбитражный суд Свердловской области поступило заявление конкурсного управляющего ФИО9 о признании недействительной сделки по перечислению ООО «Новая Энергетика» в пользу ФИО6 денежных средств в общем размере 11 884 763 руб. 49 коп., которое определением суда от 26.11.2021 принято к производству суда. Определениями Арбитражного суда Свердловской области от 25.03.2022 указанные выше заявления объединены в одно производство для совместного рассмотрения. В порядке статьи 51 АПК РФ к участию в деле, в качестве третьего лица, не заявляющего самостоятельных требований, относительно предмета спора привлечены: АО «РЦ Урала» (ИНН <***>); ИП ФИО2 (ИНН <***>), ФИО7. Определением Арбитражного суда Свердловской области от 25.07.2022 (резолютивная часть от 15.07.2022) признаны недействительными сделками перечисления, произведенные ООО «Новая Энергетика» (ИНН <***>), а также за счет денежных средств ООО «Новая Энергетика» (ИНН <***>) в пользу ООО «Теплоэнергокомплекс» (ИНН <***>) на сумму 54 063 904 руб. 00 коп., а также в пользу ФИО6 на сумму 11 884 763 руб. 49 коп.; применены последствия недействительности сделки: с ООО «Теплоэнергокомплекс» в пользу ООО «Новая Энергетика» взыскано 54 063 904 руб. 00 коп.; с ФИО6 в пользу ООО «Новая Энергетика» взыскано 11 884 763 руб. 49 коп. ФНС России в лице УФНС России по Свердловской области и ООО «Теплоэнергокомплекс», не согласившись с принятым судебным актом, обжаловали его в апелляционном порядке. Уполномоченный орган в апелляционной жалобе просит определение в части отказа в признании недействительными сделками перечислений денежных средств должника в сумме 9 274 100 руб., включающие в себя: произведенных в рамках договора № 07/12-П от 07.12.22018 в размере 4 700 000 руб.; в рамках договора № 01/08-ЮР от 01.08.2017 в размере 600 000 руб.; в рамках договора № 19/11-18 на сумму 3 974 100 руб. в размере 3 974 100 руб., а также замены ответчика ФИО2 на ООО «Теплоэнергокомплекс» и неприменении последствий недействительности сделки в виде взыскания суммы 6 445 400 руб. с ФИО2 изменить и принять новый судебный акт, которым: признать недействительными сделками перечисление денежных средств, принадлежащих ООО «Новая Энергетика» в размере 56 892 604 руб. в адрес ООО «Теплоэнрегокомплекс» и применить последствия недействительности сделок: взыскать с ООО «Теплоэнергокомплекс» в пользу ООО «Новая Энергетика» 56 892 604 руб.; признать недействительными сделками перечисление денежных средств платежными поручениями № 49 от 22.12.2020, № 51 от 22.12.2020 в пользу ИП ФИО2 и применить последствия недействительности сделок в виде взыскания с ФИО2 денежных средств в пользу ООО «Новая Энергетика» в размере 6 445 400 руб.; признать недействительными сделками перечисления, произведенные ООО «Новая Энергетика» (ИНН <***>) в пользу ФИО6 на сумму 11 884 763 руб. 49 коп. и применить последствия недействительности сделки в виде взыскания с ФИО6 в пользу ООО «Новая Энергетика» 11 884 763 руб. 49 коп. В апелляционной жалобе указывает, что в общей сумме в объединенном обособленном споре о признании недействительными сделками перечислений денежных средств должника оспаривались платежи на сумму 77 910 413,49 руб. (59 570 250 руб.+ 11 884 763,49 руб.+ 6 445 400 руб.). Настаивает на том, что судом первой инстанции необоснованно удовлетворено ходатайство конкурсного управляющего ФИО9 о замене ответчика ФИО2 на ООО «Теплоэнергокомплекс» и отказано в удовлетворении ходатайства уполномоченного органа о привлечении ФИО2 в качестве соответчика. Считает, что судом первой инстанции не учтено, что в рамках настоящего спора оспариваются сделки, совершенные именно должником, поскольку именно должник оплатил со своего счета денежные средства ИП ФИО2; в основу требований положена ничтожность договора № 09/01 от 09.01.2019 об оказании услуг по организации технологического процесса, эксплуатации и ремонта объектов, заключенного должником с ООО «Теплоэнергокомплекс», в счет оплаты которого фактически осуществлены оспариваемые платежи, и судом этим же определением платежи во исполнение указанного договора признаны недействительной сделкой. Считает, что ФИО2 не мог не знать о ничтожности правоотношений, так как на регулярной основе оказывал юридические услуги должнику и ООО «Теплоэнергокомплекс». Настаивает на том, что ссылка суда на то, что «денежными средствами, перечисленными должником ООО «Новая Энергетика» в пользу ИП ФИО2 ООО «Теплоэнергокомплекс» погасило свою задолженность» не является законным обоснованием отказа в признании недействительности сделки и применения последствий в виде взыскания полученного по ней с ФИО2 Ссылаясь на то, что на дату заключения договора № 09/01 от 09.01.2019 об оказании услуг по организации технологического процесса, эксплуатации и ремонта объектов, на дату подписания всех актов об оказанных услуг по этому договору, а также на дату совершения спорных платежей, должник имел неисполненные обязательства перед кредиторами по всем требованиям, включенным в настоящее время в реестр требований кредиторов, т.е. обладал признаками неплатежеспособности, настаивает на том, что в рассматриваемом случае имеются основания для оспаривания сделок на основании пункта 2 статьи 61.2 Закона о банкротстве и статей 10,168 ГК РФ. Кроме того, считает, что судом первой инстанции необоснованно было отказано в признании недействительными сделками перечислений в сумме 4 700 000 руб., произведенных в рамках договора № 07/12-П от 07.12.2018, при том что самим ответчиком представлены в обосновании трат денежных средств на нужды ООО «Новая Энергетика» платежные поручения на сумму 4 495 860 руб. Обращает внимание суда на то, что представленные копии товарно-сопроводительных документов содержат данные иного юридического лица. Отказывая в признании недействительными сделками платежей, произведенных в рамках договора № 01/08-ЮР от 01.08.2017 на сумму 600 000 руб. суд первой инстанции не учел, что никакой необходимости привлекать для юридического сопровождения сторонних юристов не существовало, поскольку на всем протяжении указанного периода в штате ООО «Новая Энергетика» состояла юрист Охова О.В. с окладом 80 500 руб., юрист Шинкарев Г.А. договор от 01.11.2018 с вознаграждением 50 000 руб. ежемесячно. Кроме того, считает необоснованным отказ суда в признании недействительными сделками платежи в сумме 3 974 100 руб. 00 коп. в рамках договора № 19/11-18 от 19.11.2018 на сумму 3 974 100 руб. Отмечает, что уполномоченным органом были приобщены сведения в отношении ИП ФИО10 о внесении в отношении данного лица в ЕГРЮЛ сведений о недостоверности, в адрес данного лица из всей суммы, на которую ответчиком представлены документы (3 659 827 руб.) перечислена ровная сумма 3 550 000 руб. равными платежами в период с 20.11.2018 по 01.03.2019, в то время как в адрес контрагентов, с большей степенью реальности осуществлявших поставки, перечислена сумма 109 827 руб. в разные периоды времени. Настаивает на том, что в рассматриваемом случае имеются основания для признания недействительными на основании статей 61.2, 61.9 Закона о банкротстве сделок по перечислению денежных средств, принадлежащих ООО «Новая Энергетика», в адрес ООО «Теплоэнергокомплекс» (ИНН <***>) в период с 17.08.2018 по 31.12.2020. Считает, спорные платежи были совершены в счет исполнения договоров, заключение которых имело целью вывод денежных средств должника; спорные перечисления были совершены с противоправной целью, направлены на вывод активов должника (для невозможности обращения взыскания на данные денежные средства в рамках процедуры банкротства). Считает, что представленные заинтересованным лицом в подтверждение несения расходов за ООО «Новая Энергетика» копии выписок с расчетных счетов ООО «Теплоэнергокомплекс», копии счетов, счетов-фактур, никак не опровергают доводов уполномоченного органа. ООО «Теплоэнергокомплекс» в апелляционной жалобе просит определение отменить и принять новый судебный акт, которым в удовлетворении заявленных требований отказать в полном объеме. В апелляционной жалобе ссылаясь на то, что конкурсное производство в отношении ООО «Новая энергетика» открыто решением Арбитражного суда Свердловской области от 20.05.2019 (резолютивная часть от 13.05.2019), указав на то, что бывшим руководителем ООО «Новая энергетика» были переданы конкурсному управляющему все документы о деятельности должника; согласно сведениям ЕФРСБ конкурсным управляющим ООО «Новая энергетика» организованы и проведены собрания кредиторов ООО «Новая энергетика», на которых присутствовали представители уполномоченного органа, и в повестку которых были включены вопросы о рассмотрении отчетов конкурсного управляющего, отметив также, что уполномоченный орган является заявителем в деле о банкротстве, настаивает на том, что уполномоченный орган имел возможность ознакомиться у конкурсного управляющего с документами должника, начиная с 12.04.2019 (5 рабочих дней до первого собрания кредиторов), либо с 17.05.2019 (3 дня после введения конкурсного производства), не позднее 13.08.2019 (первое собрание кредиторов в рамках конкурсного производства), и, следовательно, был осведомлен о совершении оспариваемых сделок. Настаивает на том, что предусмотренный статьей 61.9 Закона о банкротстве срок на подачу заявлений об оспаривании сделок истек не позднее 13.08.2020, однако заявление УФНС России по Свердловской области о признании недействительными сделок с ООО «Теплоэнергокомплекс» подано значительно позднее указанного срока - 24.03.2021 - более чем через полгода после вышеуказанной даты. Указав на то, что для конкурсного управляющего срок на подачу заявлений об оспаривании сделок начал течь с момента введения процедуры конкурсного производства - 13.05.2019, поскольку введению процедуры конкурсного производства предшествовало проведение процедуры наблюдения, в рамках которой временным управляющим была проанализирована деятельность должника и составлено заключение о наличии или об отсутствии оснований для оспаривания сделок должника, настаивает на том, что заявление конкурсного управляющего о признании недействительными сделок по перечислению ООО «Новая Энерегетика» в пользу ФИО6, ООО «Теплоэнергокомпекс», также поданы 25.11.2021 с пропуском срока исковой давности. Кроме того, ссылаясь на то, что из текста заявления следует, что предметом оспаривания являются платежи, совершенные должником, либо третьими лицами за должника, в пользу ООО «Теплоэнергокомплекс»; полагая, что в предмет доказывания входило установления фактов обоснованности совершения платежей (т.е. совершение платежей во исполнение имеющихся правоотношений), а также наличия встречного предоставления, указав, что ООО «Теплоэнергокомплекс» были представлены доказательства, которые не оспаривались (заявления о фальсификации не заявлялось), настаивает на том, что у суда первой инстанции отсутствовали основания для признания сделок недействительными на основании статьи 170 ГК РФ, поскольку представленные в материалы дела договоры, во исполнение которых были совершены платежи, а также первичная документация, подтверждающая факт оказания услуг (выполнения работ), т.е. наличие встреченного предоставления недействительными не признаны. Указав на отсутствие доказательств причинения вреда должнику или его кредиторам, указав на то, что результатом совершения оспариваемых сделок стало сохранение имущества должника, а также пополнение конкурсной массы за счет его эксплуатации и последующей продажи, настаивает на том, что основания для признания спорных сделок недействительными на основании статьи 61.2 Закона о банкротстве также отсутствовали. Считает, что суд первой инстанции вышел за пределы заявленных требований, фактически рассмотрев вопрос о действительности заключенных договоров между ООО «Новая энергетика» и ООО «Теплоэнергокомплекс», а также договоров, заключенных между ООО «Теплоэнергокомплекс» и контрагентами. Также считает, что судом первой инстанции неправильно установлены обстоятельства дела в части исполнения договоров между ООО «Новая энергетика» и ООО «Теплоэнергокомплекс», выводы суда не соответствуют фактическим обстоятельствам дела и имеющимся в деле доказательствам. Отмечает, что доказательств неисполнения, либо ненадлежащего исполнения обязательств ООО «Теплоэнергокомплекс» по вышеуказанным договорам в материалы дела не было представлено, договоры не были признаны недействительными сделками, доводы заявителей о невозможности исполнения ООО «Теплоэнергокомплекс» принятых на себя обязательств были основаны лишь на предположениях. Оспаривает вывод суда первой инстанции в части необоснованности получения ООО «Теплоэнергокомплекс» платежей во исполнение заключенных с ООО «Новая энергетика» договоров, считает, что выводы суда основаны на игнорировании имеющихся в деле доказательствах, а приведенные в обжалуемом судебном акте расчеты подлежащих, либо не подлежащих взысканию сумм являются необоснованными. Считает, что судом первой инстанции были сделаны выводы о правах и обязанностях третьих лиц, не привлеченных к участию в обособленном споре, а именно контрагентов ООО «Теплоэнергокомплекс». Ссылаясь на то, что судом первой инстанции не было рассмотрено заявленное ООО «Теплоэнергокомплекс» ходатайство об истребовании доказательств, указывает на то, что судом первой инстанции были допущены нарушения норм процессуального права. До начала судебного заседания от ИП ФИО2 поступила письменная позиция по апелляционной жалобе ООО «Теплоэнрегокомплекс», в которой третье лицо указало, что апелляционная жалоба ООО «Теплоэнергокомплекс» является обоснованной и подлежащей удовлетворению. Кроме того, от ИП ФИО2 поступили письменные возражения на апелляционную жалобу уполномоченного органа, в которых третье лицо просит в удовлетворении апелляционной жалобы Управления ФНС России по Свердловской области отказать. От ООО «Теплоэнергокомплекс» поступили дополнительные пояснения к апелляционной жалобе, которые приобщены к материалам дела. В судебном заседании представитель уполномоченного органа поддержал доводы своей апелляционной жалобы, просил определение суда изменить в обжалуемой части и принять новый судебный акт, которым удовлетворить заявленные требований в полном объеме. Возражал против удовлетворения апелляционной жалобы ООО «Теплоэнергокомплекс». Представитель ООО «Теплоэнергокомплекс» поддержал доводы своей апелляционной жалобы, просил определение суда отменить и принять новый судебный акт, которым отказать в удовлетворении заявленных требований. Представитель ИП ФИО2 возражал против удовлетворения апелляционной жалобы уполномоченного органа, просил удовлетворить апелляционную жалобу ООО «Теплоэнергокомплекс». Иные лица, участвующие в деле, надлежащим образом извещенные о времени и месте судебного разбирательства, явку представителей в судебное заседание не обеспечили, что в силу части 3 статьи 156 АПК РФ не является препятствием для рассмотрения жалобы в их отсутствие. Законность и обоснованность решения суда первой инстанции проверены арбитражным судом апелляционной инстанции в соответствии со статьями 266, 268 АПК РФ. Суд апелляционной инстанции, исследовав и оценив представленные в материалы дела доказательства, с учетом доводов сторон, по правилам, предусмотренным статьей 71 АПК РФ, считает, что не имеется оснований для изменения или отмены судебного акта и удовлетворения апелляционной жалобы. Как следует из материалов дела и установлено судом первой инстанции, уполномоченный орган и конкурсный управляющий обратились с заявлениями об оспаривании платежей, совершенных ООО «Новая Энергетика», а также за счет денежных средств ООО «Новая Энергетика» в пользу ООО «Теплоэнергокомплекс» и ФИО6. В качестве основания для признания указанных сделок недействительными, уполномоченным органом и конкурсным управляющим указаны положения статьи 61.2 Федерального закона от 26.10.2002 № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» (далее – Закона о банкротстве), а также статей 10, 170 Гражданского кодекса российской Федерации (далее – ГК РФ). В пункте 17 Постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 23.12.2010 № 63 «О некоторых вопросах, связанных с применением главы III.1 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)» (далее - Постановление Пленума ВАС РФ от 23.12.2010 № 63) разъяснено, что в деле о банкротстве подлежат рассмотрению требования арбитражного управляющего о признании недействительными сделок должника как по специальным основаниям, предусмотренным указанным законом (статьи 61.2 и 61.3 и иные содержащиеся в законе помимо главы III.1 основания), так и по общим основаниям, предусмотренным гражданским законодательством (в частности, по основаниям, предусмотренным ГК РФ или законодательством о юридических лицах). По общему правилу сделка, совершенная исключительно с намерением причинить вред другому лицу, является злоупотреблением правом и квалифицируется как недействительная по статьям 10 и 168 ГК РФ. В равной степени такая квалификация недобросовестного поведения применима и к нарушениям, допущенным должником-банкротом в отношении своих кредиторов, в частности к сделкам по отчуждению по заведомо заниженной цене имущества должника третьим лицам, направленным на уменьшение конкурсной массы. В то же время законодательством о банкротстве установлены специальные основания для оспаривания сделки, совершенной должником банкротом в целях причинения вреда имущественным правам кредиторов. Такая сделка оспорима и может быть признана арбитражным судом недействительной по пункту 2 статьи 61.2 Закона о банкротстве, в котором указаны признаки, подлежащие установлению (противоправная цель, причинение вреда имущественным правам кредиторов, осведомленность другой стороны об указанной цели должника к моменту совершения сделки), а также презумпции, выравнивающие процессуальные возможности сторон обособленного спора. Баланс интересов должника, его контрагента по сделке и кредиторов должника, а также стабильность гражданского оборота достигаются определением критериев подозрительности сделки и установлением ретроспективного периода глубины ее проверки, составляющего в данном случае три года, предшествовавших дате принятия заявления о признании должника банкротом. Тем же целям служит годичный срок исковой давности, исчисляемый со дня реальной или потенциальной осведомленности заявителя об обстоятельствах, являющихся основанием для признания сделки недействительной (пункт 2 статьи 181 ГК РФ, пункт 1 статьи 61.9 Закона о банкротстве, пункт 32 Постановления Пленума ВАС РФ от 23.12.2010 № 63). Таким образом, законодательство пресекает возможность извлечения сторонами сделки, причиняющей вред, преимуществ из их недобросовестного поведения (пункт 4 статьи 1 ГК РФ), однако наличие схожих по признакам составов правонарушения не говорит о том, что совокупность одних и тех же обстоятельств (признаков) может быть квалифицирована как по пункту 2 статьи 61.2 Закона о банкротстве, так и по статьям 10 и 168 ГК РФ. Поскольку определенная совокупность признаков выделена в самостоятельный состав правонарушения, предусмотренный пунктом 2 статьи 61.2 Закона о банкротстве (подозрительная сделка), квалификация сделки, причиняющей вред, по статьям 10 и 168 ГК РФ возможна только в случае выхода обстоятельств ее совершения за рамки признаков подозрительной сделки. В противном случае оспаривание сделки по статьям 10 и 168 ГК РФ по тем же основаниям, что и в пункте 2 статьи 61.2 Закона о банкротстве, открывает возможность для обхода сокращенного срока исковой давности, установленного для оспоримых сделок, и периода подозрительности, что явно не соответствует воле законодателя. При этом, как указано в пунктах 7, 8 Постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 23.06.2015 № 25 «О применении судами некоторых положений раздела I части первой Гражданского кодекса Российской Федерации» (Постановление Пленума ВС РФ № 25), если совершение сделки нарушает запрет, установленный пунктом 1 статьи 10 указанного Кодекса, в зависимости от обстоятельств дела такая сделка может быть признана судом недействительной (п.п. 1, 2 статьи 168 ГК РФ). Однако при наличии в законе специального основания недействительности такая сделка признается недействительной по этому основанию (например, по правилам статьи 170 ГК РФ). Как следует из материалов дела, согласно данным выписок с расчетных счетов ООО «Новая Энергетика», АО «РЦ Урала» в период с 17.08.2018 по 31.12.2020 в адрес ООО «Теплоэнергокомплекс» неправомерно перечислены денежные средства, принадлежащие ООО «Новая энергетика», в сумме 59 570 250 руб. ООО «Новая Энергетика» в пользу ФИО6 перечислено 11 884 763 руб. 49 коп. платежными поручениями от 22.12.2020. Настоящее дело о банкротстве возбуждено 17.08.2018, оспариваемые сделки совершены в период с 17.08.2018 по 31.12.2020, то есть в период, предусмотренный п.1,2 ст. 61.2 Закона о банкротстве. Заинтересованным лицом заявлено о пропуске срока исковой давности для оспаривания сделки. Исковая давность по заявлению об оспаривании сделки применяется в силу пункта 2 статьи 199 ГК РФ по заявлению другой стороны оспариваемой сделки либо представителя учредителей (участников) должника или собственника имущества должника - унитарного предприятия, при этом на них лежит бремя доказывания истечения давности (абзац 4 пункта 32 Постановления Пленума ВАС РФ от 23.12.2010 № 63). Согласно пункту 32 Постановления Пленума ВАС РФ от 23.12.2010 № 63 заявление об оспаривании сделки на основании статей 61.2 или 61.3 Закона о банкротстве может быть подано в течение годичного срока исковой давности (пункт 2 статьи 181 ГК РФ). В соответствии с пунктом 1 статьи 61.9 Закона о банкротстве срок исковой давности по заявлению об оспаривании сделки должника исчисляется с момента, когда первоначально утвержденный внешний или конкурсный управляющий (в том числе исполняющий его обязанности - абзац третий пункта 3 статьи 75 Закона) узнал или должен был узнать о наличии оснований для оспаривания сделки, предусмотренных статьями 61.2 или 61.3 Закона о банкротстве. Определением Арбитражного суда Свердловской области от 22.09.2021 по настоящему делу признаны незаконными действия (бездействие) конкурсного управляющего ООО «Новая Энергетика» ФИО8, выразившееся, в том числе, в не проведении анализа обоснованности сделок должника, заключенных с аффилированным лицом ООО «Теплоэнергокомплекс» (ИНН <***>). Судом установлено, что ФИО8 на обращения кредиторов не представлялись ни сами договоры, по которым производилось перечисление денежных средств в пользу ООО «Теплоэнергокомплекс», ни информация об указанных договорах. Определением от 20.07.2021 по настоящему делу ФИО8 отстранен от исполнения обязанностей конкурсного управляющего ООО Новая энергетика за ненадлежащее исполнение обязанностей. С учетом изложенного, принимая во внимание, что кредитором ранее направлялись требования к бывшему конкурсному управляющему относительно обоснованности перечислений денежных средств должника в пользу ООО «Теплоэнергокомплекс», а также учитывая, что определением от 22.09.2021 была удовлетворена жалоба уполномоченного органа на действия (бездействие) ФИО8 в связи с непроведением анализа обоснованности сделок должника, заключенных с аффилированным лицом ООО «Теплоэнергокомплекс» (ИНН <***>), суд первой инстанции правомерно пришел к выводу о том, что срок исковой давности для подачи заявления об оспаривании данных сделок начал течь с момента вступления в законную силу определения от 22.09.2021, то есть с 23.12.2021. Таким образом, годичный срок исковой давности для оспаривания платежей в пользу ООО «Теплоэнергокомплекс» истекает 23.12.2022, соответственно, вопреки доводам апелляционной жалобы ООО «Теплоэнергокомплекс» заявителями срок исковой давности не пропущен. На основании пункта 1 статьи 61.2 Закона о банкротстве сделка, совершенная должником в течение одного года до принятия заявления о признании банкротом или после принятия указанного заявления, может быть признана арбитражным судом недействительной при неравноценном встречном исполнении обязательств другой стороной сделки, в том числе в случае, если цена этой сделки и (или) иные условия существенно в худшую для должника сторону отличаются от цены и (или) иных условий, при которых в сравнимых обстоятельствах совершаются аналогичные сделки (подозрительная сделка). Неравноценным встречным исполнением обязательств будет признаваться, в частности, любая передача имущества или иное исполнение обязательств, если рыночная стоимость переданного должником имущества или осуществлённого им иного исполнения обязательств существенно превышает стоимость полученного встречного исполнения обязательств, определённую с учётом условий и обстоятельств такого встречного исполнения обязательств. В соответствии с пунктом 8 постановления Пленума ВАС РФ от 23.12.2010 № 63 «О некоторых вопросах, связанных с применением главы 111.1 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)», указано, что пункт 1 статьи 61.2 Закона о банкротстве предусматривает возможность признания недействительной сделки при неравноценном встречном исполнении обязательств другой стороной сделки. Для признания сделки недействительной на основании указанной нормы не требуется, чтобы она уже была исполнена обеими или одной из сторон сделки, поэтому неравноценность встречного исполнения обязательств может устанавливаться исходя из условий сделки. В соответствии с абзацем первым пункта 1 статьи 61.2 Закона о банкротстве неравноценное встречное исполнение обязательств другой стороной сделки имеет место, в частности, в случае если цена этой сделки и (или) иные условия на момент её заключения существенно в худшую для должника сторону отличаются от цены и (или) иных условий, при которых в сравнимых обстоятельствах совершаются аналогичные сделки. На основании пункта 1 статьи 61.2 Закона о банкротстве может быть оспорена также сделка, условия которой формально предусматривают равноценное встречное исполнение, однако должнику на момент её заключения было известно, что у контрагента по сделке нет и не будет имущества, достаточного для осуществления им встречного исполнения. В соответствии с пунктом 2 статьи 61.2 Закона о банкротстве сделка, совершенная должником в целях причинения вреда имущественным правам кредиторов, может быть признана арбитражным судом недействительной, если такая сделка была совершена в течение трех лет до принятия заявления о признании должника банкротом или после принятия указанного заявления и в результате ее совершения был причинен вред имущественным правам кредиторов и если другая сторона сделки знала об указанной цели должника к моменту совершения сделки (подозрительная сделка). Предполагается, что другая сторона знала об этом, если она признана заинтересованным лицом либо если она знала или должна была знать об ущемлении интересов кредиторов должника либо о признаках неплатежеспособности или недостаточности имущества должника. Цель причинения вреда имущественным правам кредиторов предполагается, если на момент совершения сделки должник отвечал признаку неплатежеспособности или недостаточности имущества и сделка была совершена безвозмездно или в отношении заинтересованного лица, либо направлена на выплату (выдел) доли (пая) в имуществе должника учредителю (участнику) должника в связи с выходом из состава учредителей (участников) должника, либо совершена при наличии одного из условий, предусмотренных пунктом 2 статьи 61.2 ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)». По смыслу данной нормы права договор, заключенный между должником и заинтересованным лицом, является оспоримым и может быть признан судом недействительным по иску, в том числе, конкурсного управляющего при наличии двух необходимых условий: совершение данной сделки с заинтересованным лицом, а также представление конкурсным управляющим доказательств того, что в результате ее исполнения кредиторам или должнику были или могут быть причинены убытки. Также пунктом 5 Постановления Пленуму ВАС РФ от 23.12.2010 № 63 «О некоторых вопросах, связанных с применением главы III. 1 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)» предусмотрено, что для признания сделки недействительной по пункту 2 статьи 61.2 Закона о банкротстве необходимо, чтобы оспаривающее сделку лицо доказало наличие совокупности всех следующих обстоятельств: а) сделка была совершена с целью причинить вред имущественным правам кредиторов; б) в результате совершения сделки был причинен вред имущественным правам кредиторов; в) другая сторона сделки знала или должна была знать об указанной цели должника к моменту совершения сделки. Исходя из оснований заявленного требования, конкурсному управляющему надлежало доказать, что сделка совершена при неравноценном встречном исполнении обязательств другой стороной сделки, по п. 2 ст. 61.2 Закона о банкротстве наличие у сторон намерения причинить вред имущественным правам кредиторов, фактическое причинение такого вреда неправомерными действиями участников сделок, осведомленность ответчика о соответствующей цели должника. В силу пункта 7 Постановления Пленума ВАС РФ от 23.12.2010 № 63 в силу абзаца первого пункта 2 статьи 61.2 Закона о банкротстве предполагается, что другая сторона сделки знала о совершении сделки с целью причинить вред имущественным правам кредиторов, если она признана заинтересованным лицом (статья 19 этого Закона) либо если она знала или должна была знать об ущемлении интересов кредиторов должника либо о признаках неплатежеспособности или недостаточности имущества должника. В соответствии со статьей 19 ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» в целях ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» заинтересованными лицами по отношению к должнику признаются: лицо, которое в соответствии с ФЗ от 26.07.2006 № 135-ФЗ «О защите конкуренции» входит в одну группу лиц с должником; лицо, которое является аффилированным лицом должника. Согласно статье 4 Закона РСФСР от 22.03.91 № 948-1 «О конкуренции и ограничении монополистической деятельности на товарных рынках» (далее - Закон) аффилированными лицами признаются физические и юридические лица, способные оказывать влияние на деятельность юридических и (или) физических лиц, осуществляющих предпринимательскую деятельность. В соответствии с указанной статьей Закона аффилированными лицами юридического лица являются: - член его Совета директоров (наблюдательного совета) или иного коллегиального органа управления, член его коллегиального исполнительного органа, а также лицо, осуществляющее полномочия его единоличного исполнительного органа; - лица, принадлежащие к той группе лиц, к которой принадлежит данное юридическое лицо; - лица, которые имеют право распоряжаться более 20% общего количества голосов, приходящихся на голосующие акции либо составляющие уставный или складочный капитал вклады, доли данного юридического лица; - юридическое лицо, в котором данное юридическое лицо имеет право распоряжаться более чем 20% общего количества голосов, приходящихся на голосующие акции либо составляющие уставный или складочный капитал вклады, доли данного юридического лица. Согласно позиции, изложенной в определении Верховного Суда Российской Федерации от 15.06.2016 № 308-ЭС16-1475, доказывание в деле о банкротстве факта общности экономических интересов допустимо не только через подтверждение аффилированности юридической (в частности, принадлежность лиц к одной группе компаний через корпоративное участие), но и фактической. О наличии такого рода аффилированности может свидетельствовать поведение лиц в хозяйственном обороте, в частности, заключение между собой сделок и последующее их исполнение на условиях, недоступных обычным (независимым) участникам рынка. Ранее, в рамках обособленного спора по жалобе уполномоченного органа на действия (бездействие) конкурсного управляющего ООО «Новая Энергетика» ФИО8, Определением от 22.09.2021 судом установлен факт аффилированности ООО «Теплоэнергокомплекс» и ООО «Новая Энергетика». Учредителем и руководителем ООО «ТЭК» является ФИО11 (665914843920), являвшийся заместителем директора по снабжению в ООО «Новая Энергетика» до 29.05.2019, декларации, сданные ООО «Новая Энергетика», подписаны ФИО11, практически все работники ООО «ТЭК» (ФИО12, ФИО13, ФИО14, ФИО15. ФИО16, ФИО17, ФИО18, ФИО19, Охова Ольга ФИО33 на являлись сотрудниками ООО «Новая Энергетика». ООО «ТЭК» является лицом, которое в соответствии с Федеральным законом от 26 июля 2006 года № 135-ФЗ «О защите конкуренции» входит в одну группу лиц с должником, является аффилированным лицом должника. ФИО8 получено денежное вознаграждение от аффилированного лица (ООО «Теплоэнергокомплекс») в размере 506 660 руб.: Выписка по расчетным счетам ООО «Теплоэнергокомплекс» ИНН <***> с 17.08.2018 по 31.12.2020: Счет Операции Сумма операции Номер счета ОО «ТЭК» Дата совершени я Наимено вание ИНН Расход д/с, в валюте счета Приход д/с, в рублях Назначение платежа 40702810105 000024861 12.02.2019 ФИО8 Кирилл Петрович 666000773574 100 000 0 Оплата по счет)-1 от 01.02.2019г Возмещение текущих расходов и вознаграждение арбитражного управляющего 40702810105 000024861 28.02.2019 ФИО8 Кирилл Петрович 666000773574 100 000 0 Оплата по счету 1 от 01.02.2019 Возмещение текущих расходов и вознаграждение арбитражного 40702810105 000024861 04.03 2019 ФИО8 Кирилл Петрович 666000773574 66 660 0 Оплата по счету I от 01.02.2019 Возмещение текущих расходов и вознаграждение арбитражного управляющего 40702810105 000024861 04.03.2019 ФИО8 Кирилл Петрович 666000773574 80 000 0 Оплата по счету 2 от 01 03 2019 юридические услуги за февраль 2019 40702810105 000024861 11.04.2019 ФИО8 Кирилл Петрович 666000773574 80 000 0 Оплата по счету 3 от 01.04.2019г юридические услуги за март 2019 40702810105 000024861 29.05.2019 ФИО8 Кирилл Петрович 666000773574 80 000 0 Оплата по счету 4 от 30.04.2019 юридические услуги за апрель 2019 НДС не облагается При сопоставлении реестров IP-адресов ООО «Новая энергетика» (ИНН 6<***>) и ООО «Теплоэнергокомплекс» (ИНН <***>), представленных спецоператором по телекоммуникационным каналам связи АО «ПФ «СКБ Контур» и ПАО Сбербанк России обнаружено совпадение IP- адресов: 31.173.108.102 и 85.12.218.236, что свидетельствует о том, что управление расчетными счетами организаций и направление бухгалтерской и налоговой отчетности ООО «Новая энергетика» и ООО «Теплоэнергокомплекс» происходило с одного рабочего места (компьютера). Специализированным оператором связи ЗАО «ПФ СКБ-контур» предоставлены следующие сведения. Владельцем сертификата IP-адрссов: 31.173.108.102 и 85.12.218.236 является ФИО11 - учредитель и директор ООО «ТЭК». ООО «Новая энергетика» направляет налоговую отчетность не самостоятельно, а посредством ООО ГК «Уралэнергомаш». Спецоператором по телекоммуникационным каналам связи предоставлен код абонента - ООО «Новая энергетика»: 1ВМ-1ВМ-<***>-665801001. Данный ИНН принадлежит ООО ГК «Уралэнергомаш» ИНН <***>. ООО «Теплоэнергокомплекс» является Управляющей компанией ООО ГК «Уралэнергомаш» (ИНН <***>). IP-адреса выхода в Интернет для управления системой удаленного доступа по расчетным счетам ООО «Новая энергетика» и ООО «Теплоэнергокомплекс» идентичны. Кроме того, представителем бывшего конкурсного управляющего ФИО8 в настоящем деле являлся ФИО20, который также является представителем ООО «Теплоэнергокомплекс» (ИНН <***>). Судом также установлено, что ответчик ФИО7 является женой контролирующего лица, бывшего директора ФИО21 С учетом изложенного, суд первой инстанции правомерно пришел к выводу о том, что оспариваемые в настоящем деле платежи совершены в пользу заинтересованных лиц. В пункте 6 Постановления Пленума ВАС РФ от 23.12.2010 № 63 разъяснено, что согласно абзацам второму-пятому пункта 2 статьи 61.2 Закона о банкротстве цель причинения вреда имущественным правам кредиторов предполагается, если налицо одновременно два следующих условия: а) на момент совершения сделки должник отвечал признаку неплатежеспособности или недостаточности имущества; б) имеется хотя бы одно из других обстоятельств, предусмотренных абзацами 2-5 пункта 2 статьи 61.2 Закона о банкротстве. В соответствии со статьей 2 Закона о банкротстве неплатежеспособность это прекращение исполнения должником части денежных обязательств или обязанностей по уплате обязательных платежей, вызванное недостаточностью денежных средств. При этом недостаточность денежных средств предполагается, если не доказано иное. Сделки совершены после возбуждения дела о банкротстве, соответственно на момент совершения оспариваемых сделок должник отвечал признакам неплатежеспособности. При определении вреда имущественным правам кредиторов следует иметь в виду, что в силу абзаца тридцать второго статьи 2 Закона о банкротстве под ним понимается уменьшение стоимости или размера имущества должника и (или) увеличение размера имущественных требований к должнику, а также иные последствия совершенных должником сделок или юридически значимых действий, приведшие или могущие привести к полной или частичной утрате возможности кредиторов получить удовлетворение своих требований по обязательствам должника за счет его имущества. Из материалов дела следует, что 1. С расчетных сетов ООО «Новая Энергетика», АО «РЦ Урала» в период с 17.08.2018 по 31.12.2020 в адрес ООО «Теплоэнергокомплекс» перечислены денежные средства в сумме 59 570 250 руб., в т.ч.: Между ООО «Новая Энергетика» (Принципал) и АО «РЦ Урала» (Агент) заключены агентские договоры № 2566-АГ от 01.08.2018, № 1426АГ от 14.09.2018. В соответствии с положениями агентских договоров со счетов АО «РЦ Урала» в адрес ООО «Теплоэнергокомплекс» перечислено 56 399 592 руб. с назначением платежей: - Денежные средства МУП «ТУРА ЭНЕРГО» по дог. № 28/09-Т за ООО «Новая Энергетика» по дог. № 01-09/ЮР от 03.09.2018 (16 587 467 руб.) - Денежные средства ОАО «ПКК» по дог. № 4-ТС за ООО «Новая энергетика» по дог. № 01/08-ЮР (35 448 243 руб.) - Денежные средства ООО «Новая Энергетика» по дог. № 01/03-П, - Денежные средства ООО «Новая Энергетика» по дог. № 04-У, - Денежные средства ООО «Новая Энергетика» по дог. № 09/01, - Денежные средства ООО «Новая Энергетика» по дог. № 14/08-П от 14.08.2017, - Денежные средства ООО «Новая Энергетика» по дог. № 30/ОС, - Денежные средства ООО «Новая Энергетика» по дог. № 48-Т (4 363 882 руб.) С расчетного счета ООО «Новая энергетика» в адрес ООО «Теплоэнергокомплекс» перечислено 3 170 658 руб. с назначением платежей: дата Получатель Сумма, руб. Назначение платежа 11.09.2019 ООО «Теплоэнергокомпл екс» 2 615 400 Оплата по договору № 48-Т от 04.02 2019 г. Текущий платеж в процедуре банкротства ООО «Новая Энергетика НДС не облагается. 26.07.2019 ООО «Теплоэнергокомпл екс» 531 840 Оплата по договору 30/ОС Подготовка к отопительному сезону от 30 04 2019 Текущий платеж в процедуре банкротства ООО «Новая Энергетика. НДС не облагается 23.12.2020 ООО «Теплоэнергокомпл екс» 23 418 Подог № 48-Т от 04.02.2019 г. Текущий эксплуатац. платеж за апрель 2019 г. поддерж имущ. 4-ая очередь по п 2 ст 134 Закона о банкротстве НДС не облагается. Итого: 3 170 658 2. Решением Арбитражного суда Свердловской области по делу № А6039785/2019 от 02.03.2021 с ООО «Новая Энергетика» в пользу ООО «Теплоэнергокомплекс» по договору на оказание услуг по организации технологического процесса эксплуатации и ремонта объектов № 09/01 от 09.01.2019 было взыскано 12 035 000 руб. 48 коп. ООО «Теплоэнергокомплекс» произвело отчуждение прав требований к должнику по данным договорам в адрес третьих лиц, в том числе в адрес ФИО7 на основании следующих договорах уступки: - по договору уступки № 32-Ц от 10.11.2020 уступлено право требование по договору № 04-У от 04.02.2019 на сумму 2 709 520 руб. 72 коп.; - по договору уступки № 33-Ц от 10.11.2020 уступлено право требование по договору № 01/03-П от 01.03.2019 на сумму 4 586 005 руб. 38 коп.; - по договору уступки № 34-Ц от 10.11.2020 уступлено право требование по договору № 09/01 от 09.01.2019 на сумму 3 939 445 руб. 76 коп.; Во исполнение указанных договоров должником были переведены денежные средства в общем размере 11 884 763 руб. 49 коп., что подтверждается платежными поручениями: № 50 от 22.12.2020 на сумму 939 445 руб. 76 коп.; № 55 от 22.12.2020 на сумму 3 000 000 руб. 00 коп.; № 56 от 22.12.2020 на сумму 4 586 005 руб. 38 коп.; № 58 от 22.12.2020 на сумму 2 709 520 руб. 72 коп.; № 69 от 22.12.2020 на сумму 649 791 руб. 63 коп. 3. Также ООО «Теплоэнергокомплекс» произвело отчуждение прав требований к должнику по данным договорам в адрес ИП ФИО2 на основании договора уступки права требования дебиторской задолженности от 29.09.20 было уступлено право требования по договору на оказание услуг по организации технологического процесса эксплуатации и ремонта объектов № 09/01 от 09.01.2019 на общую сумму 6 455 400 руб. (услуги за февраль и март 2019 года); - платежным поручением № 49 от 22.12.2020 ООО «Новая энергетика» перечислило в пользу ИП ФИО2 2 894 845 руб. 76 коп. с указанием основания платежа «по дог. 09/01 от 09.01.19; дог.устуаки от 29.09.20 с ООО «Теплоэнергокомплекс» Текущ.эксплуатац. платеж за февраль 2019». Таким образом, всего в адрес ООО «Теплоэнергокомплекс» должником, а также за счет средств должника было перечислено 77 910 413 руб. 49 коп. Из пояснений ООО «Теплоэнергокомплекс» следует, что оспариваемые платежи совершены во исполнение заключенных между ООО «Новая энергетика» и ООО «Теплоэнергокомплекс» договоров, связанных с текущей хозяйственной деятельностью должника, в частности: 1) Договоры № 14/08-П от 14.08.17, № 04-У от 04.02.19, а также ранее заключенный договор № 02-Р от 20.03.17, были связаны с завершением мероприятий по строительству и вводу в эксплуатацию котельной в г. Верхняя Тура. 2) Договоры № 14/08-ТЕХ от 14.08.18, а затем - № 09/01 от 09.01.2019 были заключены для организации технологического процесса эксплуатации и ремонта котельных в г. Полевском и г. Верхняя Тура. 3) Договор № 38-П от 27.04.2018 заключен с целью разработки планов по промывке и гидравлическим испытаниям, ликвидации аварийных ситуаций на котельной, расположенной в г. Полевской. 4) Договоры № 19/11-18 от 19.11.2018 и № 07/12-П от 07.12.2018 - на поставку хим.реактивов и запасных частей к оборудованию, были заключены во исполнение вышеуказанных договоров по организации технологического процесса эксплуатации и ремонта котельных. 5) Договоры № 26-Т от 05.02.18, № 48-Т от 04.02.2019 были заключены для подготовки документов, расчета и обоснования тарифов на 2019 г., а затем2020 г. в Верхняя Тура и Полевском. 6) Договоры № 30/07-П от 30.07.2018 и № 30/ОС от 30.04.2019 - заключены для подготовки котельной в г. Полевской к отопительному сезону 18-19 гг. и котельной в г. Верхняя Тура к отопительному сезону 19-20 гг. соответственно. 7) Договор № 01/03-ПП от 01.03.2019 заключен для предпродажной подготовки котельной в г. Полевской. Вместе с тем, как следует из материалов дела и установлено судом первой инстанции первичные документы в обоснование спорных перечислений представлены ответчиком только на сумму 62 584 090 руб. В отношении перечислений на общую сумму 15 326 323 руб. 49 коп. (77 910 413 руб. 49 коп. - 62 584 090 руб.) не представлено каких-либо первичных документов, подтверждающих их обоснованность, в связи с чем, указанные перечисления признаются судом необоснованными. На сумму 62 584 090 руб. представлены первичные документы, исходя из следующего расчета: договор общие начисления исходя из имеющихся первичных документов договор № 48-Т от 04.02.2019 об оказании услуг по расчету и подготовке тарифа на 2020 г. 2850000 договор № 04-У от 04.02.2019 о выполнении работ по составлению тех. плана объекта капитального строительства 4000000 договор о выполнении работ по подготовке котельной к отопительному сезону № 30/ОС от 30.04.19 1540000 договор поставки хим. реактивов № 19/11-18 № 48-Т от 19.11.18 3974100 договоры № 10/12/1-РЕГи 10/12/2-РЕГот 10.12.2018 по сбору «пакетов документов» 200000 договор № 09/01 от 09.01.2019 об организации технологического процесса, эксплуатации и ремонта котельных в г. Полевской и г. Верхняя Тура за период с 01.01.2019 по 30.04.19 16500000 договор № 14/00-ТЕХ от 14.08.2018 об организации технологического процесса, эксплуатации и ремонта котельных в г. Полевской и г. Верхняя Тура за период с 01.09.2018 по 31.12.18 15750000 договор поставки № 07/12-П от 07.12.18 4700000 договор поставки № 14/08-П от 14.08.17 1752300 договор № 01/03-ПП от 01.03.2019 по подготовке к продаже котельной в г. Полевской 6525000 договор № 38-П от 27.04.2018 по промывке и гидравлическим испытаниям 1000000 договор № 30/07 от 30.07.2018 о выполнении работ по подготовке котельной в г. Полевской к отопительному сезону 3192690 договор № 01/08-ЮР от 01.08.17 об оказании юридических услуг 600000 ВСЕГО: 62584090 Таким образом, первичные документы представлены по 13 договорам. Кроме того, ответчиком в материалы дела были представлены расчеты расходования денежных средств (поступили в систему «Мой арбитр» 17.02.2022). 1) По договору поставки № 07/12-П от 07.12.18: № счета Дата Контрагент ИНН Сумма Назначение платежа 40702810105 0 00024861 17.12.2018 ООО «Вектор» 668507 9225 389 024 Оплата по счету 130 от 05.12.2018 предоплата по договору 59/2018-У от 19.11.2018 за изгот запчастей В том числе НДС 18% 59342.62 40702810105 0 00024861 25.01.2019 ООО «Вектор» 668507 9225 1 630 435 Оплата по счету 130 от 05.122018 за продукцию по договору 59/2018-У от 19.11.2018 В том числе НДС 18% 248710.42 40702810105 0 00024861 05.04.2019 ООО «Вектор» 668507 9225 120 000 Оплата по счету 130 от 05.122018 за продукцию по договору 59/2018-У от 19.11.2018 В том числе НДС 20% 20000.00 40702810105 0 00024861 26.04.2019 ООО «Вектор» 668507 9225 100 000 Оплата по счету 130 от 05.122018 за продукцию по договору 59/2018-У от 19.11.2018 В том числе НДС 20% 16666.67 40702810105 0 00024861 27.11.2019 ИП ФИО23 661800 799692 198 429 Оплата по уведомлению № 14/2019 от 11.11.19г. в счет расчетов по договору ФИО22 Викторовна 59/2018-У от 19.11.2018 40702810105 0 00024861 29.11.2019 ИП ФИО23 Викторовна 661800 799692 65 000 Оплата по уведомлению № 14/2019 от 11.11.19г. в счет расчетов по договору 59/2018-У от 19.11.2018 40702810105 0 00024861 06.12.2019 ИП ФИО23 Викторовна 661800 799692 10 000 Оплата по уведомлению № 14/2019 от 11.11.19г. в счет расчетов по договору 59/2018-У от 19.11.2018 НДС не облагается 40702810105 0 00024861 13.12.2019 ИП ФИО23 Викторовна 661800 799692 50 000 Оплата по уведомлению № 14/2019 от 11.11.19г. в счет расчетов по договору 59/2018-У от 19.11.2018 НДС не облагается 40702810105 0 00024861 26.12.2019 ИП ФИО23 Викторовна 661800 799692 300 000 Оплата по уведомлению № 14/2019 от 11.11.19г. в счет расчетов по договору 59/2018-У от 19.11.2018 НДС не облагается 40702810105 0 00024861 30.12.2019 ИП ФИО23 Викторовна 661800 799692 200 000 Оплата по уведомлению № 14/2019 от 11.11.19г. в счет расчетов по договору 59/2018-У от 19.11.2018 НДС не облагается 40702810105 0 00024861 30.12.2019 ИП ФИО23 Викторовна 661800 799692 250 000 Оплата по уведомлению № 14/2019 от 11.11.19г. в счет расчетов по договору 59/2018-У от 19.11.2018 НДС не облагается 40702810105 0 00024861 21.01.2020 ИП ФИО23 Викторовна 661800 799692 83 000 Оплата по уведомлению № 14/2019 от 11.11.19г. в счет расчетов по договору 59/2018-У от 19.11.2018 НДС не облагается 40702810105 0 00024861 27.01.2020 ИП ФИО23 Викторовна 661800 799692 50 000 Оплата по уведомлению № 14/2019 от 11.11.19г. в счет расчетов по договору 59/2018-У от 19.11.2018 НДС не облагается 40702810105 0 00024861 28.01.2020 ИП ФИО23 Викторовна 661800 799692 22 000 Оплата по уведомлению № 14/2019 от 11.11.19г. в счет расчетов по договору 59/2018-У от 19.11.2018 НДС не облагается 40702810105 0 00024861 31.01.2020 ИП ФИО23 Викторовна 661800 799692 80 000 Оплата по уведомлению № 14/2019 от 11.11.19г. в счет расчетов по договору 59/2018-У от 19.11.2018 40702810105 0 00024861 13.02.2020 ИП ФИО23 Викторовна 661800 799692 190 000 Оплата по уведомлению № 14/2019 от 11.11.19г. в счет расчетов по договору 59/2018-У от 19.11.2018 НДС не облагается 40702810105 0 00024861 09.04.2020 ИП ФИО23 Викторовна 661800 799692 114 948 Оплата по уведомлению № 14/2019 от 11.11.19г. в счет расчетов по договору 59/2018-У от 19.11.2018 НДС не облагается 40702810105 0 00024861 10.04.2020 ИП ФИО23 Викторовна 661800 799692 23 000 Оплата по уведомлению № 14/2019 от 11.11.19г. в счет расчетов по договору 59/2018-У от 19.11.2018 НДС не облагается 40702810105 0 00024861 21.04.2020 ИП ФИО23 661800 799692 60 000 Оплата по уведомлению № 14/2019 от 11.11.19г. в счет расчетов по договору 59/2018-У от 19.11.2018 Викторовна НДС не облагается 40702810105 0 00024861 28.04.2020 ИП ФИО23 Викторовна 661800 799692 30 000 Оплата по уведомлению № 14/2019 от 11.11.19г. в счет расчетов по договору 59/2018-У от 19.11.2018 НДС не облагается 40702810105 0 00024861 15.05.2020 ИП ФИО23 Викторовна 661800 799692 90 000 Оплата по уведомлению № 14/2019 от 11.11.19г. в счет расчетов по договору 59/2018-У от 19.11.2018 НДС не облагается 40702810105 0 00024861 20.05.2020 ИП ФИО23 Викторовна 661800 799692 300 000 Оплата по уведомлению № 14/2019 от 11.11.19г. в счет расчетов по договору 59/2018-У от 19.11.2018 НДС не облагается 40702810105 0 00024861 20.05.2020 ИП ФИО23 Викторовна 661800 799692 140 000 Оплата по уведомлению № 14/2019 от 11.11.19г. в счет расчетов по договору 59/2018-У от 19.11.2018 НДС не облагается Итого: 4 495 836 Также в материалы дела представлены: Договор № 59/2018‐У от 19.11.2018, спецификации, товарные накладные, договор цессии от 11.11.19. С учетом изложенного, суд первой инстанции, обоснованно пришел к выводу о том, что представленные в материалы дела документы и пояснения подтверждают обоснованность и относимость к деятельности ООО «Новая энергетика» перечислений, произведенных в рамках договора № 07/12-П от 07.12.2018 на сумму 4 700 000 руб. При этом, как верно отмечено судом первой инстанции, уполномоченным органом сведений о наличии в деятельности ООО «Вектор», ИП ФИО23 признаков мнимости правоотношений в результате налогового контроля не представлено. 2) По договору поставки № 14/08-П от 14.08.17: Договор поставки 14/08-П, сумма договора в оспариваемый период -1 752 300 руб. № счета Дата Контрагент ИНН Сумма Назначение платежа Реквизиты договора с контрагентом 40702810700 0 00025442 16.08.2018 ООО «Компания «Энергопро ф» 667035 6902 74 323 Оплата по счету 255 от 16.08.2018 за продукцию в т.ч. НДС 18проц. - 11 337.40 Счет-фактура № 151 от 18.09.2018, товарные накладные 40702810200 0 50031735 13.11.2018 ООО «УралТехКо мплект» 667431 6347 1 700 Оплата по счету 1567 от 12.11.2018 за подшипники в т.ч. НДС 18.00% 259.32 Счет-фактура № 1210 от 15.11.2018 40702810200 0 50031735 13.11.2018 ООО «Трейд- проинжин- иринг» 667909 4708 4 718 Оплата по счету N899 от 13.11.2018 термостат в т.ч. НДС 18.00% 719.69 Счет-фактура № УТ-527 от 14.11.2018 с ООО «ТРЕЙДПРОИНЖИНИР ИНГ» 40702810200 0 50031735 13.11.2018 ООО «СБК- ТРЕЙД» 745900 4267 46 890 Оплата по счету 00152 от 04.10.2018 за аппарат высокого давления в т.ч. НДС 18.00% 7152.71 Товарная накладная № 00098 от 14.11.2018 40702810200 0 50031735 16.11.2018 ООО «Симлайф» 667047 4254 400 000 Оплата по договору поставки № 05 от 15.11.2018U/ за насосное оборудование по сч 05/2 от 16.11.2018 в т.ч. НДС 18.00% 61016.95 40702810200 0 50031735 16.11.2018 ООО «Симлайф» 667047 4254 174 712 Оплата окончательный расчет по договору поставки № 05 от 15.11.2018U/ за насосное оборудование по сч 05/2 от 16.11.2018 в т.ч. НДС 18.00% 26650.98 40702810105 000024861 23.11.2018 ООО «Аристос» 772766 5963 385 000 Оплата по счет- договору (оферта) № 1588 от 23.11.2018 за товар, В том числе НДС 18% 58728.81 40702810200 050031735 27.11.2018 ООО «Братская Нива» 380405 5030 70 000 Оплата по договору поставки 432 от 19.11.2018 счет 08/1 от 21.11.2018 за химреактивы НДС не облагается 40702810105 0 00024861 20.12.2018 ИП ФИО24 Анатольевна 662512 774164 150 000 Предоплата по счету 26131065 от 07.12.2018 за уплотнения В том числе НДС 18% 22881.36 Счет-фактура № ИП0000000215 от 21.12.2018; Счет-фактура № ИП0000000146 от 04.10.2018; Счет-фактура № ИП0000000127 от 10.09.2018; Счет-фактура № ИП0000000008 от 26.01.2018; Счет-фактура № ИП0000000121 от 22.12.2017; 40702810105 0 00024861 14.01.2019 ООО «УралТехКо мплект» 667431 6347 5 400 Оплата по счету 4 от 09.01.2019 за подшипник В том числе НДС 18% 823.73 Счет-фактура № 32 от 17.01.2019 г. 40702810105 0 00024861 14.01.2019 ИП ФИО24 Анатольевна 662512 774164 80 000 Предоплата по счету 26131065 от 07.12.2018 за уплотнения Счет-фактура № ИП0000000215 от 21.12.2018; Счет-фактура № ИП0000000146 от 04.10.2018; Счет-фактура № ИП0000000127 от 10.09.2018; Счет-фактура № ИП0000000008 от 26.01.2018; Счет-фактура № ИП0000000121 от 22.12.2017; 40702810105 0 00024861 22.01.2019 ООО «ПКФ Пинта- 667900 8723 67 870 Оплата по счету № 25 от 11.01.019г. Счет-фактура № 20 от 24.01.2019 г. с ООО Урал» за насос В том числе НДС 20% 11 311,67.05 «ПКФ Пинта-Урал» 40702810105 0 00024861 25.01.2019 ООО «Магистрал ь» 667904 8606 4 392 Оплата по счету 51 от 23.01.2019В том числе НДС 20% 732 Счет-фактура № М51 от 28.01.2019 г. с ООО «Магистраль» 40702810105 0 00024861 25.01.2019 ИПМаксиме нко ФИО25 667478 812391 4 240 Оплата по счету 139 от 26.01.2019 за товар 40702810105 0 00024861 13.04.2020 ИП ФИО26 ФИО27 661507 246689 11 200 Платеж по счёту № 376 от 13.04.2020г. за насос ЗУБР В том числе НДС 20% 1866.67 Товарная накладная № 104 от 14.04.2020 Итого: 1 480 445 С учетом изложенного, суд первой инстанции правомерно пришел к выводу о том, что представленные в материалы дела документы и пояснения подтверждают обоснованность и относимость перечислений для нужд ООО «Новая энергетика», произведенных в рамках договора № 14/08-П от 14.08.2017 на сумму 1 752 300 руб. При этом, как верно отмечено судом первой инстанции, уполномоченным органом сведений о наличии в деятельности контрагентов ООО «Теплоэнергокомплекс» в рамках договора № 14/08-П признаков мнимости правоотношений в результате налогового контроля не представлено. 3) По договору № 01/08-ЮР от 01.08.17 об оказании юридических услуг: № счета Дата Контрагент ИНН Сумма Назначение платежа Реквизиты договора с контрагентом 40702810105 0 00024861 20.12.2018 ИП ФИО28 662302 915080 50 000 Оплата по договору от 10.11.2018 за консультационные услуги Договор об оказании консультационны х услуг от 10.11.2018 с ИП ФИО28 40702810105 0 00024861 22.04.2019 ИП ФИО29 Сергеевич 667000 678996 100 000 Оплата по договору за юридические услуги 40702810105 0 00024861 14.01.2019 ИП ФИО2 590409 634864 150 000 Оплата по договору оказания юридических услуг от 118.08.2017 Договор возмездного оказания юридических услуг от 18.08.2017; Письма от 20.10.17, 30.10.17, 04.12.17, 10.01.18, 17.05.18, 19.06.18, 17.08.18, 13.11.18, 22.04.19; Судебные акты по делам А60-28807/2014; А60-9616/2017; А60-34670/2017; А60-46748/2018; А60-63172/2017 40702810105 0 00024861 01.02.2019 ИП ФИО2 590409 634864 100 000 Оплата по договору оказания юридических услуг от 118.08.2017 40702810105 0 00024861 14.02.2019 ИП ФИО2 590409 634864 100 000 Оплата по договору оказания юридических услуг от 118.08.2017 40702810105 0 00024861 21.02.2019 ИП ФИО2 590409 634864 100 000 Оплата по договору оказания юридических услуг от 11.08.2017 40702810105 0 00024861 06.03.2019 ИП ФИО2 590409 634864 100 000 Оплата по договору оказания юридических услуг от 11.08.2017 40702810105 0 00024861 25.03.2019 ИП ФИО2 590409 634864 100 000 Оплата по договору оказания юридических услуг от 11.08.2017 40702810105 0 00024861 18.04.2019 ИП ФИО2 590409 634864 100 000 Оплата по договору оказания юридических услуг от 11.08.2017 40702810105 000024861 24.05.2019 ИП ФИО2 590409 634864 100 000 Оплата по договору оказания юридических услуг от 11.08.2017 НДС не облагается 40702810105 0 00024861 25.11.2019 ООО «Центр правовой поддержки бизнеса» 667044 0720 100 000 Оплата по договору от 01.08.2019 услуги правового характера НДС не облагается Договор на оказание юридических услуг от 01.08.2019 г.; судебные акты по делу № А6037438/2014 40702810105 0 00024861 19.12.2019 ООО «Центр правовой поддержки бизнеса» 667044 0720 100 000 Оплата по договору от 01.08.2019 услуги правового характера НДС не облагается 40702810105 0 00024861 12.05.2020 УФК по Пермскому краю (Семнадцатый арбитражный апелляционны й суд, л/с № 05561А904 00) 590229 3273 180 000 Перечисление средств на депозитный счет Семнадцатого арбитражного апелляционного суда за проведение судебной оценочной экспертизы по делу № А60-9616/2017 в размере 180 000 (Сто восемьдесят Государственная пошлина тысяч) руб. 00 копе 40702810070 0 10226700 08.07.2020 ИП ФИО30 Валерьевич 662005 990455 44 000 Оплата по договору возмездного оказания юридических услуг от 01.06.2020г. Без НДС Договор возмездного оказания юридических услуг от 01.06.2020 г. с ИП ФИО30 40702810105 0 00024861 20.11.2019 ИП ФИО31 450205 353200 300 000 Оплата по счету договору 50/05/2019 за юридические услуги НДС не облагается Отзыв ИП ФИО31 Д.В. от 26.04.2021 г. на требование ИФНС № 04- 09/7921 от 09.04.2021 г.; Акты приемки выполненных услуг от 30.10.20, 30.09.20, 28.08.20, 31.07.20, 30.06.20, 29.05.20, 30.04.20, 31.01.20 40702810105 0 00024861 20.12.2019 ИП ФИО31 450205 353200 300 000 Оплата по счету договору 50/05/2019 за юридические услуги НДС не облагается 40702810105 0 00024861 26.12.2019 ИП ФИО31 450205 353200 200 000 Оплата по счету договору 50/05/2019 за юридические услуги НДС не облагается 40702810105 0 00024861 17.01.2020 ИП ФИО31 450205 353200 100 000 Оплата по счету договору 50/05/2019 за юридические услуги НДС не облагается 40702810105 0 00024861 16.04.2020 ИП ФИО31 450205 353200 100 000 Оплата по счету договору 50/05/2019 за юридические услуги НДС не облагается 40702810105 0 00024861 21.04.2020 ИП ФИО31 450205 353200 100 000 Оплата по счету договору 50/05/2019 за юридические услуги НДС не облагается 40702810105 0 00024861 30.04.2020 ИП ФИО31 450205 353200 100 000 Оплата по счету договору 50/05/2019 за юридические услуги НДС не облагается Итого: 2624000 Из пояснений ответчика следует, что в рамках данного договора были оказаны юридические услуги по представлению интересов доверителя в Арбитражном суде Свердловской области и выполнение комплекса необходимых действий на стороне конкурсного кредитора в рамках дела № А60-9616/2017. 1 000 000 руб. - с 01.08.2017 по 01.06.2018. Период без актов - июнь-сентябрь 2018 г. на 400 000 руб. Актов выполненных работ на 600 000 руб. (октябрь 18 - март 19). В рамках указанного договора оказывались реальные услуги по представлению интересов ООО «Новая энергетика» как кредитора МУП ПГО ЖКХ «Полевское», в том числе - путем участия в судебных заседаниях, собраниях кредиторов. Для этих целей ООО «Теплоэнергокомплекс» привлекало сторонних юристов, что подтверждается судебными актами и протоколами собраний кредиторов. В частности, они принимали участие: - в обособленных спорах о включении требований в реестр требований кредиторов МУП ПГО ЖКХ «Полевское» по результатам которых включены требований ООО «Новая энергетика» в размере 54 649 422,49 руб. и ООО «Теплоэнергококмлпекс» в размере 10 021 887,15 руб. (2 с/з, подготовка процессуальных документов). -в обособленных спорах по отмене обеспечительных мер на проведение первого собрания кредиторов (1 с/з, подготовка процессуальных документов). - в судебных заседаниях по введению процедуры конкурсного производства (2 с/з, подготовка процессуальных документов). - в судебном заседании по утверждению конкурсного управляющего во исполнение решения первого собрания кредиторов (1 с/з, подготовка процессуальных документов). - в обособленном споре по оспариванию сделки по изъятию имущества должника. Спор длится с мая 2019 г., возвращался судом кассационной инстанции на новое рассмотрение, проводились судебные экспертизы. В настоящее время по результатам данного спора вынесено Определение Арбитражного суда Свердловской области от 07.09.2021 г. (не вступило в законную силу, обжалуется), которым с Администрации ПГО взысканы денежные средства, позволяющие полностью погасить весь реестр требований кредиторов, в том числе - требование ООО «Новая энергетика» в полном объеме. Несмотря на то, что участие в споре принимается от имени ООО «Теплоэнергокомплекс», данный спор в большей степени обеспечивает защиту интересов ООО «Новая энергетика» как мажоритарного кредитора (требования 54 649 422,49 руб.). (к настоящему времени принято участие в 23 с/з в судах трёх инстанций, составлено множество процессуальных документов, жалоб, отзывов, ходатайств и т.д.). - в обособленном споре о привлечении Администрации ПГО к субсидиарной ответственности (9 с/з, подготовка процессуальных документов). - в обособленном споре о разрешении разногласий в целях определения порядка продажи дебиторской задолженности физических лиц (3 с/з в судах трёх инстанций, подготовка правовой позиции, процессуальных документов). Принято участие в собраниях кредиторов, состоявшихся 15.01.2018, 30.05.2018, 30.08.2018, 30.11.2018, 11.03.2019, на которых принимались решения, направленные на ускорение процедур банкротства, оказывалось содействие деятельности конкурсного управляющего. С учетом изложенного, суд первой инстанции правомерно пришел к выводу о том, что представленные в материалы дела документы и пояснения подтверждают обоснованность перечислений, произведенных в рамках договора № 01/08-ЮР от 01.08.17 на сумму 600000 руб., исходя из представления интересов ООО «Новая энергетика» в деле А60-9616/2017, согласно приложенным актам за октябрь 2018 - март 2019. 4) По договору поставки хим. реактивов № 19/11-18 № 48-Т от 19.11.18: № счета Дата Контрагент ИНН Сумма Назначение платежа Реквизиты договора с контрагентом 40702810105 00 0024861 05.02.2019 ООО «ПРОМЭНТЕХ» 6671086 825 29 052 Оплата по счету 122 от 05.02.2019 за химреактивы В том числе НДС 18% 4431.73 Счет-фактура № 00000021 от 06.02.2019 40702810105 00 0024861 20.11.2019 ООО Научно- Производственн ое Предприятие «Аква ТЭК» 6670255 510 9 250 Оплата по счету 11-16 от 14.11.2019 за комплексонат В том числе НДС 20% 1541.67 Счет-фактура № 481 от 21.11.2019 г. с ООО НПП «Аква ТЭК» 40702810105 00 0024861 20.11.2019 ИП ФИО32 Виталий Николаевич 6623433 62068 67 400 Оплата по счета № 44 от 18.11.2019 оплата по договору 18/11/19 от 18.11.19г. 40702810105 00 0024861 18.03.2020 ООО Научно- Производственн ое Предприятие «Аква ТЭК» 6670255 510 4 125 Платеж по счёту № 3- 19 от 18.03.2020г. за химреактив В том числе НДС 20% 687.50 Счет-фактура № 114 от 20.03.2020 г. с ООО НПП « Аква ТЭК 40702810105 00 0024861 22.11.2018 ИП ФИО10 Борисовна 6639035 79653 100 000 Оплата по договору поставки 46 от 21.11.2018 за товар по счету 46/2 от 22.11.2018 40702810105 00 0024861 27.11.2018 ИП ФИО10 Борисовна 6639035 79653 100 000 Оплата по договору поставки 46 от 21.11.2018 за товар по счету 46/2 от 22.11.2018 40702810105 00 0024861 29.11.2018 ИП ФИО10 Борисовна 6639035 79653 100 000 Оплата по договору поставки 46 от 21.11.2018 за товар по счету 46/2 от 22.11.2018 40702810105 00 0024861 12.12.2018 ИП ФИО10 Борисовна 6639035 79653 100 000 Оплата по договору поставки 46 от 21.11.2018 за товар по счету 46/2 от 22.11.2018 40702810105 00 0024861 13.12.2018 ИП ФИО10 Борисовна 6639035 79653 100 000 Оплата по договору поставки 46 от 21.11.2018 за товар по счету 46/2 от 22.11.2018 40702810105 00 0024861 17.12.2018 ИП ФИО10 Борисовна 6639035 79653 200 000 Оплата по договору поставки 46 от 21.11.2018 за товар по счету 46/2 от 22.11.2018 40702810105 00 0024861 19.12.2018 ИП ФИО10 Борисовна 6639035 79653 200 000 Оплата по договору поставки 46 от 21.11.2018 за товар 40702810105 00 0024861 20.12.2018 ИП ФИО10 Борисовна 6639035 79653 250 000 Оплата по договору поставки 46 от 21.11.2018 за товар 40702810105 00 0024861 21.12.2018 ИП ФИО10 Борисовна 6639035 79653 250 000 Оплата по договору поставки 46 от 21.11.2018 за товар 40702810105 00 0024861 25.12.2018 ИП ФИО10 Борисовна 6639035 79653 200 000 Оплата по договору поставки 46 от 21.11.2018 за товар 40702810105 00 0024861 26.12.2018 ИП ФИО10 Борисовна 6639035 79653 200 000 Оплата по договору поставки 46 от 21.11.2018 за товар 40702810105 00 0024861 27.12.2018 ИП ФИО10 Борисовна 6639035 79653 200 000 Оплата по договору поставки 46 от 21.11.2018 за товар 40702810105 00 0024861 29.12.2018 ИП ФИО10 Борисовна 6639035 79653 18 Оплата по договору поставки 46 от 21.11.2018 за товар 40702810105 00 0024861 29.12.2018 ИП ФИО10 Борисовна 6639035 79653 199 982 Оплата по договору поставки 46 от 21.11.2018 за товар 40702810105 00 0024861 29.12.2018 ИП ФИО10 Борисовна 6639035 79653 250 000 Оплата по договору поставки 46 от 21.11.2018 за товар 40702810105 00 0024861 22.01.2019 ИП ФИО10 Борисовна 6639035 79653 100 000 Оплата по договору поставки 46 от 21.11.2018 за товар 40702810105 00 0024861 24.01.2019 ИП ФИО10 Борисовна 6639035 79653 100 000 Оплата по договору поставки 46 от 21.11.2018 за товар 40702810105 00 0024861 29.01.2019 ИП ФИО10 Борисовна 6639035 79653 100 000 Оплата по договору поставки 46 от 21.11.2018 за товар 40702810105 00 0024861 01.02.2019 ИП ФИО10 Борисовна 6639035 79653 100 000 Оплата по договору поставки 46 от 21.11.2018 за товар 40702810105 00 0024861 07.02.2019 ИП ФИО10 Борисовна 6639035 79653 100 000 Оплата по договору поставки 46 от 21.11.2018 за товар 40702810105 00 0024861 13.02.2019 ИП ФИО10 Борисовна 6639035 79653 100 000 Оплата по договору поставки 46 от 21.11.2018 за товар 40702810105 00 0024861 19.02.2019 ИП ФИО10 Борисовна 6639035 79653 200 000 Оплата по договору поставки 46 от 21.11.2018 за товар 40702810105 00 0024861 20.02.2019 ИП ФИО10 Борисовна 6639035 79653 100 000 Оплата по договору поставки 46 от 21.11.2018 за товар 40702810105 00 0024861 21.02.2019 ИП ФИО10 Борисовна 6639035 79653 100 000 Оплата по договору поставки 46 от 21.11.2018 за товар 40702810105 00 0024861 01.03.2019 ИП ФИО10 Борисовна 6639035 79653 100 000 Оплата по договору поставки 46 от 21.11.2018 за товар Итого: 3 659827 С учетом изложенного, суд первой инстанции правомерно пришел к выводу о том, что представленные в материалы дела документы и пояснения подтверждают обоснованность и относимость к деятельности долника перечислений, произведенных в рамках договора № 19/11-18 № 48-Т на сумму 3974100 руб. Уполномоченным органом сведений о наличии в деятельности контрагентов ООО «Теплоэнергокомплекс» в рамках договора № 19/11-18 № 48-Т признаков мнимости правоотношений в результате налогового контроля не представлено. 5) По договору № 48-Т от 04.02.2019 об оказании услуг по расчету и подготовке тарифа на 2020 г. и договору № 04-У от 04.02.2019 о выполнении работ по составлению тех. плана объекта капитального строительства: Договор № 48-Т на расчет и подготовку тарифов, сумма договора - 2 850 000 руб. № счета Дата Контрагент ИНН Сумма Назначение платежа 4070281010 5000 024861 21.05.2019 ФИО33 Ксения Сергеевна 740201951 346 20 000 за услуги по сбору документов для тарифа 4070281010 5000 024861 18.06.2019 ФИО35 Вероника ФИО27 на 772816897 1 203 000 Консультационные услуги 4070281010 5000 024861 18.06.2019 ФИО35 Вероника ФИО27 на 772816897 1 200 000 Консультационные услуги 4070281010 5000 024861 19.06.2019 ФИО35 Вероника ФИО27 на 772816897 1 200 000 Консультационные услуги 4070281010 5000 024861 20.06.2019 ФИО35 Вероника ФИО27 на 772816897 1 180 000 Консультационные услуги 4070281010 5000 024861 24.06.2019 ФИО35 Вероника ФИО27 на 772816897 1 140 000 Консультационные услуги 4070281010 5000 024861 27.06.2019 ФИО35 Вероника ФИО27 на 772816897 1 200 000 Консультационные услуги 4070281010 5000 024861 26.07.2019 ФИО35 Вероника ФИО27 на 772816897 1 100 000 Консультационные услуги 4070281010 5000 024861 29.07.2019 ФИО35 Вероника ФИО27 на 772816897 1 70 000 Консультационные услуги 4070281010 5000 024861 23.08.2019 ФИО35 Вероника ФИО27 на 772816897 1 40 000 Консультационные услуги 4070281010 27.08.2019 ФИО35 772816897 50 000 Консультационные услуги ФИО27 на 4070281010 5000 024861 28.08.2019 ФИО35 Вероника ФИО27 на 772816897 1 30 000 Консультационные услуги 4070281010 5000 024861 30.08.2019 ФИО35 Вероника ФИО27 на 772816897 1 20 000 Консультационные услуги 4070281010 5000 024861 02.09.2019 ФИО35 Вероника ФИО27 на 772816897 1 40 000 Консультационные услуги 4070281010 5000 024861 12.09.2019 ФИО35 Вероника ФИО27 на 772816897 1 325 000 Консультационные услуги, 4070281010 5000 024861 12.09.2019 ФИО13 770708389 3 350 000 Консультационные услуги 4070281010 5000 024861 25.09.2019 ФИО35 Вероника ФИО27 на 772816897 1 115 000 Консультационные услуги 4070281010 5000 024861 24.10.2019 ФИО35 Вероника ФИО27 на 772816897 1 50 000 Консультационные услуги 4070281010 5000 024861 01.11.2019 ФИО35 Вероника ФИО27 на 772816897 1 200 000 Консультационные услуги 4070281010 5000 024861 07.11.2019 ФИО35 Вероника ФИО27 на 772816897 1 180 000 Консультационные услуги Итого: 2713000 Договор № 04-У, подготовка техплана, сумма договора - 4 000 000 руб. № счета Дата Контрагент ИНН Сумма Назначение платежа 40702810105 0 00024861 21.02.2019 ИП Стуков Владимир Сергеевич 66200571 0891 20 000 Акт № 306 от 04.03.2019 г. с ИП ФИО34 40702810105 0 00024861 22.05.2019 ОАО «МРСК Урала» 66711634 13 48 066 Оплата по счету 55/201150488 от 07.05.2019 услуги по тех. присоединению за май2019 По дог. 5500014450 от 11.05.2017 40702810105 0 00024861 26.04.2019 ФИО35 Вероника ФИО27 на 77281689 71 292 000 Консультационные услуги 40702810105 0 00024861 29.04.2019 ФИО35 Вероника ФИО27 на 77281689 71 295 000 Консультационные услуги 40702810105 0 00024861 08.05.2019 ФИО35 Вероника ФИО27 на 77281689 71 60 000 Консультационные услуги 40702810105 0 00024861 13.05.2019 ФИО35 Вероника ФИО27 на 77281689 71 50 000 Консультационные услуги 40702810105 0 00024861 16.05.2019 ФИО35 Вероника ФИО27 на 77281689 71 100 000 Консультационные услуги 40702810105 17.05.2019 ФИО35 77281689 150 000 Консультационные услуги 00024861 ФИО27 на 40702810105 0 00024861 23.05.2019 ФИО35 Вероника ФИО27 на 77281689 71 290 000 Консультационные услуги 40702810105 0 00024861 24.05.2019 ФИО35 Вероника ФИО27 на 77281689 71 290 000 Консультационные услуги 40702810105 0 00024861 27.05.2019 ФИО35 Вероника ФИО27 на 77281689 71 385 000 Консультационные услуги 40702810105 0 00024861 28.05.2019 ФИО35 Вероника ФИО27 на 77281689 71 355 000 Консультационные услуги 40702810105 0 00024861 29.05.2019 ФИО35 Вероника ФИО27 на 77281689 71 230 000 Консультационные услуги 40702810105 0 00024861 30.05.2019 ФИО35 Вероника ФИО27 на 77281689 71 425 050 Консультационные услуги 40702810105 0 00024861 30.05.2019 ФИО13 77070838 93 350 000 Услуги по управлению 40702810105 0 00024861 03.06.2019 ФИО35 Вероника ФИО27 на 77281689 71 295 000 Консультационные услуги 40702810105 0 00024861 17.06.2019 ФИО35 Вероника ФИО27 на 77281689 71 390 000 Консультационные услуги Итого: 4 025116 Суд первой инстанции обоснованно согласился с доводом конкурсного управляющего о том, что ООО «Теплоэнергокомплекс» не обосновало и не раскрыло каким образом оказало услуги на данную сумму, а получившая денежные средства от ответчика в сумме 6718116 руб. в рамках субподряда по данным услугам ФИО35 не располагала ни специальными знаниями, ни техническими средствами для оказания таких услуг лично. Согласно сведениям, представленным Управлением ЗАГС Свердловской области от 19.10.2021 № 4690-4694, от 02.12.2021 № 5737 в отношении ФИО35 и ФИО13, данные лица являются матерями детей бывшего руководителя должника ФИО21 Из пояснений конкурсного управляющего следует, что большая часть работы по расчету тарифа была осуществлена самим должником с привлечением труда штатных работников, на основе ранее сделанных тарифных расчетов и себестоимости производимой теплоэнергии за предыдущие годы (должник осуществлял деятельность по генерации и продаже тепловой энергии с 2011 г.), а в отношении подготовки тех плата - специализированным кадастровым инженером. Из пояснений уполномоченного органа следует, что тарифы для котельной в г. Полевском на 2020 год не могли рассчитываться должником, так как котельная передана в муниципалитет 16.04.2019, на момент заключения договора должник с достоверностью знал о предстоящей передаче. Тарифы для котельной в г. В Тура на 2020 г. в марте 2019 не могли рассчитываться, так как, ввод в эксплуатацию данной котельной состоялся лишь в июле 2019. Управляющий полагает, что в счет договоров № 48-Т от 04.02.2019 и № 04-У от 04.02.2019 подлежат признанию обоснованными платежи только в сумме 40000 руб., складывающейся из оплаты услуг ИП ФИО36 по подготовке тех. плана и услуг ФИО37 по сбору документов для тарифа. С учетом изложенного, принимая во внимание, что ответчиком не обоснованно, какие именно услуги были оказаны в рамках договоров № 48-Т от 04.02.2019 и № 04-У от 04.02.19, а также не представлено доказательств наличия у ФИО35 соответствующих специальных знаний, учитывая, что ФИО35 является заинтересованным по отношению к должнику лицом, суд первой инстанции правомерно пришел к выводу о том, что ответчиком не представлено достаточных доказательств обоснованности перечислений в рамках договоров № 48-Т от 04.02.2019 и № 04-У от 04.02.2019 на сумму 6 810 000 руб. ((2 850 000 руб.+4 000 000 руб.) – 40 000 руб.). 6) По договору о выполнении работ по подготовке котельной к отопительному сезону № 30/ОС от 30.04.19: Договор № 30/ОС подготовка к отопительному сезону, сумма - 3 595 000 руб. № счета Дата Контрагент ИНН Сумма Назначение платежа Реквизиты договора с контрагентом 40702810105 00 0024861 24.06.2019 ИП ФИО38 Вячеславович 74230443 7538 4 000 Платеж по счёту № № 020 от 24.06.2019 НДС не облагается 40702810105 00 0024861 15.08.2019 ИП ФИО39 Валерьевич 66600535 5901 120 000 Оплата по счету 009 от 12.08.2019 г. промывка теплообменников по договору 12-08/2019 от 12.08.19г. НДС не облагается Договор № 1208/2019 об оказании услуг от 12.08.2019, акты, счет 40702810105 00 0024861 22.08.2019 ООО «ПКФ «ГАЗПРИБО Р» 66851070 63 21 960 Оплата по счет- спецификации 3003 от 12.08.2019 за диагностику, ревизия счетчика газа В том числе НДС 20% 3660.00 Счет-фактура № 1676 от 29.08.2019 г. с ООО «ПКФ «Газприбор» 40702810105 00 0024861 06.09.2019 ООО «Центр сопровожден ия Техно-линк» 66860936 95 3 200 Платеж по счёту № 2756 от 05.09.2019 работа по адаптации, НДС не облагается Акт № 7501 от 17.09.2019 40702810105 00 0024861 28.11.2019 ИП ФИО39 Валерьевич 66600535 5901 40 000 Оплата по счету 015 от 25.11.2019 г. промывка теплообменников по договору 12-08/2019 Договор № 2802/2020 об оказании услуг от 28.02.2020 г., акт, счет от 12.08.19г. НДС не облагается 40702810105 00 0024861 05.02.2020 ИП ФИО39 Валерьевич 66600535 5901 60 000 Платеж по счёту № 001 от 30.01.2020г.,НДС не облагается Договор № 2401/2020 об оказании услуг от 24.01.2020 г., акт, счет 40702810105 00 0024861 23.03.2020 ИП ФИО39 Валерьевич 66600535 5901 20 000 Платеж по счёту № 002 от 03.03.2020г., НДС не облагается Договор № 2401/2020 об оказании услуг от 24.01.2020 г., акт, счет Итого: 269 160 Как следует из материалов дела и установлено судом первой инстанции, согласно договору аренды № 1 от 15.07.2019 в целях эксплуатации, обеспечения бесперебойного функционирования системы теплоснабжения в целях предоставления качественных услуг потребителям ГО Верхняя Тура ФИО8 котельная передана в аренду ООО ГК «УЭМ» (рук. ФИО40) Арендная плата - 300 000 руб. в месяц. Конкурсный управляющий полагает, что подлежат признанию обоснованными платежи только в сумме 160556 руб., складывающейся из понесенных ответчиком затрат на оплату счетов поставщиков за промывку системы, диагностику счетчиков и пр. (платежи от 24.06.2019 на сумму 4000 руб., от 15.08.2019 на сумму 120000 руб. и от 22.08.2019 на сумму 21960 руб., всего 145960 руб.), произведенных в период реальной подготовки котельной к отопительному сезону, увеличенных на 10% (допустимая агентская комиссия). Проверив расчет, произведенный конкурсным управляющим, суд первой инстанции признав его правильным, правомерно пришел к выводу о том, что платежи, произведенные в пользу ООО «Теплоэнергокомплекс» на сумму 1 379 444 руб. (1 540 000 руб. - 160556 руб.), являются необоснованными. 7) По договору № 10/12/1-РЕГи 10/12/2-РЕГот 10.12.2018 по выполнению комплекса работ в целях подготовки документов для передачи их на государственную регистрацию права собственности на сооружения: Договоры 10/12/1-РЕГ и 10/12/2-РЕГ, общая сумма двух договоров - 200 000 руб. Дата Контрагент ИНН Сумма Назначение платежа 11.12.2018 УФК по Свердловской области(Управление Федеральной службы государственной регистрации, 6670073005 22 000 3211080702018000110 Государственная пошлина за государственную регистрацию прав за ООО «Новая Энергетика»(ИНН <***>) НДС не облагается картографии по Свердл Итого: 22 000 Сбор и подготовка документов для государственной регистрации прав подготовлен силами сотрудников ООО «Теплоэнергокомплекс» Таким образом, из пояснений ответчика следует, что в рамках данного договора им были понесены расходы лишь в размере 22 000 руб. по уплате государственной пошлины. Вместе с тем, из пояснения конкурсного управляющего следует, что в штате должника состоял юрист с окладом 70000 руб. в месяц. Таким образом, суд первой инстанции обоснованно пришел к выводу о том, что по договору № 10/12/1-РЕГ и 10/12/2-РЕГ от 10.12.2018 были произведены необоснованные перечисления в пользу ООО «Теплоэнергокомплекс» на общую сумму 178 000 руб. (200 000 руб.22 000 руб.). 8) По договору № 09/01 от 09.01.2019 об организации технологического процесса, эксплуатации и ремонта котельных в г. Полевской и г. Верхняя Тура за период с 01.01.2019 по 30.04.2019 и по договору № 14/00-ТЕХ от 14.08.2018 об организации технологического процесса, эксплуатации и ремонта котельных в г. Полевской и г. Верхняя Тура за период с 01.09.2018 по 31.12.2018: № счета Дата Контрагент ИНН Сумма Назначение платежа Реквизиты договора с контрагентом 40702810405 0 03025842 01.01.2019 Уральский ф-л ПАО Промсвязьбанк 774400 0912 21 160 Расчеты по п/к в ТСС Договор № 7 от 10.12.2018 с ИП ФИО41, техническое задание, акты о приемке выполненных работ (8) 40702810405 0 03025842 02.01.2019 Уральский ф-л ПАО Промсвязьбанк 774400 0912 20 000 Расчеты по п/к в банкоматах 40702810405 0 03025842 02.01.2019 Уральский ф-л ПАО Промсвязьбанк 774400 0912 279 334 Расчеты по п/к в ТСС 40702810405 0 03025842 04.01.2019 Уральский ф-л ПАО Промсвязьбанк 774400 0912 110 478 Расчеты по п /к в ТСС 40702810405 0 03025842 08.01.2019 Уральский ф-л ПАО Промсвязьбанк 774400 0912 11 572 Расчеты по п /к в ТСС 40702810105 0 00024861 14.01.2019 АО ВТБ Лизинг 770937 8229 65 000 Оплата по договору лизинга АЛ 84964/01-17 ЕКБ от 24.05.2017: лизинговый платеж по сроку 25.12.2018 В том числе НДС 18% 9915.25 40702810105 0 00024861 14.01.2019 ООО «МидГардСтро 668512 7969 25 000 Оплата по счету 1 от 27.03.2018 за Акты оказанных услуг между ООО й» осуществление строительного контроля «МидГардСтрой» и ООО «Новая энергетика» 40702810405 0 03025842 14.01.2019 Уральский ф-л ПАО Промсвязьбанк 774400 0912 94 299 Расчеты по п/к в ТСС Договор № 7 от 10.12.2018 с ИП ФИО41, техническое задание, акты о приемке выполненных работ (8) 40702810105 0 00024861 15.01.2019 ПАО «Ростелеком» 770704 9388 321 Оплата по счету 41-1643 от 31.12.2018 за услуги связи по л/с 566002277341 40702810105 0 00024861 15.01.2019 Охова Ольга ФИО33 на 740406 905397 2 000 Хознужды заправка картриджа 40702810405 0 03025842 15.01.2019 Уральский ф-л ПАО Промсвязьбанк 774400 0912 49 307 Расчеты по п/к в ТСС Договор № 7 от 10.12.2018 с ИП ФИО41, техническое задание, акты о приемке выполненных работ (8) 40702810405 0 03025842 16.01.2019 Уральский ф-л ПАО Промсвязьбанк 774400 0912 119 000 Расчеты по п/к в банкоматах 40702810405 0 03025842 16.01.2019 Уральский ф-л ПАО Промсвязьбанк 774400 0912 302 Расчеты по п /к в ТСС 40702810105 0 00024861 17.01.2019 УФК по Свердловской области (УрМФ ФГБУ «ВНИИ труда» Минтруда России, л/с<***> ) 771912 7048 6 195 Оплата по счету Е0002829 от 27.12.2017 проведение спецоценки условий труда В том числе НДС 18% 945.00 40702810405 0 03025842 17.01.2019 Уральский ф-л ПАО Промсвязьбанк 774400 0912 57 248 Расчеты по п/к в ТСС Договор № 7 от 10.12.2018 с ИП ФИО41, техническое задание, акты о приемке выполненных работ (8) 40702810105 0 00024861 18.01.2019 ООО «Газпромнефть- Корпоративные продажи» 525903 3080 5 362 Оплата по счету 1789 от 18.01.2019 по договору № ЕК014087732 от 10.12.2018 за нефтепродукты В том числе НДС 18% 818.00 Договор № ЕК014087732 от 10.12.2018 с ООО «Газпром-Корпоративные продажи « 40702810105 0 00024861 18.01.2019 ООО «Инсис» 666210 3947 4 150 Оплата по Договору № 010101<***>-01 от 01.07.2016 лицевой счет <***> 40702810105 0 00024861 18.01.2019 ООО «Манго Телеком» 770950 1144 3 000 Оплата за услуги связи по л/с <***> Счета-фактуры 40702810105 0 00024861 21.01.2019 АО ВТБ Лизинг 770937 8229 3 000 Оплата по договору лизинга АЛ 84964/01-17 ЕКБ от 24.05.2017: пени лизинговый платеж В том числе НДС 18% 457.63 40702810405 0 03025842 21.01.2019 Уральский ф-л ПАО Промсвязьбанк 774400 0912 15 651 Расчеты по п/к в ТСС Договор № 7 от 10.12.2018 с ИП ФИО41, техническое задание, акты о приемке выполненных работ (8) 40702810105 0 00024861 22.01.2019 ООО Частная охранная организация «Олимп К» 665842 6014 50 000 Оплата по счету 29 от 05.09.2018 за охранные услуги по договору 01/15 за сентябрь 2018 Договор на оказание охранных услуг № 01/15 между ООО ЧОО «Олимп-К» и ООО «Новая энергетика» 40702810405 0 03025842 22.01.2019 Уральский ф-л ПАО Промсвязьбанк 774400 0912 39 852 Расчеты по п/к в ТСС Договор № 7 от 10.12.2018 с ИП ФИО41, техническое задание, акты о приемке выполненных работ (8) 40702810105 0 00024861 23.01.2019 ООО ЧОО «Ланцелот» 665843 9743 7 700 Оплата по счету 89 от 31.01.2019 услуги охраны за январь 2019 40702810105 0 00024861 23.01.2019 ООО «Капитал Резерв» 668502 5935 23 100 Оплата по акту сверки от 31.12.2018 аренда помещения Счета-фактуры, акты оказанных услуг между ООО «Капитал резерв» и ООО «Новая энергетика» 40702810405 0 03025842 23.01.2019 Уральский ф-л ПАО Промсвязьбанк 774400 0912 94 500 Расчеты по п/к в банкоматах Договор № 7 от 10.12.2018 с ИП ФИО41, техническое задание, акты о приемке выполненных работ (8) 40702810405 0 03025842 23.01.2019 Уральский ф-л ПАО Промсвязьбанк 774400 0912 272 335 Расчеты по п/к в ТСС 40702810105 0 00024861 24.01.2019 ИПСидорова Екатерина Викторовна 660204 665047 925 Оплата по счету ПР/СИД/ЗЮ- 0026367 от 03.12.2018 за воду 40702810405 0 03025842 24.01.2019 Уральский ф-л ПАО Промсвязьбанк 774400 0912 34 848 Расчеты по п/к в ТСС Договор № 7 от 10.12.2018 с ИП ФИО41, техническое задание, акты о приемке выполненных работ (8) 40702810105 0 00024861 25.01.2019 Охова Ольга ФИО33 на 740406 905397 5 000 Хоз.нужды почта 40702810405 0 03025842 25.01.2019 Уральский ф-л ПАО Промсвязьбанк 774400 0912 45 000 Расчеты по п/к в банкоматах Договор № 7 от 10.12.2018 с ИП ФИО41, техническое задание, акты о приемке выполненных работ (8) 40702810405 0 03025842 25.01.2019 Уральский ф-л ПАО Промсвязьбанк 774400 0912 4 629 Расчеты по п /к в ТСС 40702810105 0 00024861 28.01.2019 ФИО15 Андрей Леонидович 772816 8971 100 000 Оплата по договору найма жилого помещения от 30.11.2018 40702810405 0 03025842 28.01.2019 Уральский ф-л ПАО Промсвязьбанк 774400 0912 30 780 Расчеты по п /к в ТСС Договор № 7 от 10.12.2018 с ИП ФИО41, техническое задание, акты о приемке выполненных работ (8) 40702810105 0 00024861 29.01.2019 ООО Частная охранная организация «Олимп- К» 665842 6014 50 000 Оплата по счету от 01.12.2018 за охранные услуги по договору 01/15 за декабрь 2018 Договор на оказание охранных услуг № 01/15 между ООО ЧОО «Олимп-К» и ООО «Новая энергетика» 40702810105 0 00024861 29.01.2019 ООО «Уралпаксисте м» 665842 8117 4 800 Оплата по счету 202 от 29.01.2019 за короба В том числе НДС 20% 800.00 Счет-фактура от 30.01.2019 г. с ООО «Уралпаксистем» 40702810105 0 00024861 30.01.2019 ООО «Агроцвет Плюс» 662601 8319 118 О палата по сету 383 от 31.12.2018, аренда контейнера В том числе НДС 18% 18.00 40702810105 0 00024861 30.01.2019 ООО «Агроцвет Плюс» 662601 8319 1 652 О палата по сету 384 от 31.12.2018, вывоз промышленных отходов В том числе НДС 18% 252.00 40702810105 0 00024861 30.01.2019 ООО ПКФ «ТехГазРесурс» 662702 1681 6 400 Оплата по счету 25 от 28.01.2019 за баллоны 40702810105 0 00024861 30.01.2019 ООО Торговый Дом «Элеком» 668505 8521 80 Оплата по счету 313 от 30.01.2019 за адаптер В том числе НДС 20% 13.33 Счет-фактура № 149 от 31.01.2019 40702810105 0 00024861 30.01.2019 ООО Торговый Дом «Элеком» 668505 8521 2 800 Оплата по счету 313 от 30.01.2019 за адаптер В том числе НДС 20% 480.00 Счет-фактура № 149 от 31.01.2019 40702810105 30.01.2019 ООО 771897 320 Оплата по счет- Счета-фактуры, 0 00024861 «Ситилинк» 9307 договору Y1981983 от 30.01.2019 за адаптер В том числе НДС 20% 53.33 товарные накладные 40702810405 003025842 30.01.2019 Уральский ф-л ПАО Промсвязьбанк 774400 0912 1 000 Расчеты по п/к в ТСС Договор № 7 от 10.12.2018 с ИП ФИО41, техническое задание, акты о приемке выполненных работ (8) 40702810105 0 00024861 31.01.2019 Меньших Александр ФИО33 ич 665909 281017 5 000 Стоянка, мойка а/м 40702810105 0 00024861 31.01.2019 ООО «Газпромнефть- Корпоративные продажи» 525903 3080 5 000 Оплата по счету 1789 от 18.01.2019 по договору № ЕК014087732 от 10.12.2018 за нефтепродукты Договор № ЕК014087732 от 10.12.2018 с ООО «Газпром-Корпоративные продажи» 40702810405 0 03025842 31.01.2019 Уральский ф-л ПАО Промсвязьбанк 774400 0912 32 882 Расчеты по п/к в ТСС Договор № 7 от 10.12.2018 с ИП ФИО41, техническое задание, акты о приемке выполненных работ (8) 40702810405 0 03025842 01.02.2019 Уральский ф-л ПАО Промсвязьбанк 774400 0912 25 324 Расчеты по п/к в ТСС Договор № 7 от 10.12.2018 с ИП ФИО41, техническое задание, акты о приемке выполненных работ (8) 40702810105 0 00024861 04.02.2019 Меньших Александр ФИО33 ич 665909 281017 2 000 Стоянка, мойка а/м 40702810405 0 03025842 04.02.2019 Уральский ф-л ПАО Промсвязьбанк 774400 0912 15 585 Расчеты по п/к в ТСС Договор № 7 от 10.12.2018 с ИП ФИО41, техническое задание, акты о приемке выполненных работ (8) 40702810105 0 00024861 05.02.2019 ООО Частная охранная организация «Олимп К» 665842 6014 50 000 Оплата по счету от 01.01.2019 за охранные услуги по договору 01/15 за декабрь 2018 Договор на оказание охранных услуг № 01/15 между ООО ЧОО «Олимп-К» и ООО «Новая энергетика» 40702810105 0 00024861 05.02.2019 ИППасумански й Дмитрий Олегович 667302 409100 1 500 Оплата по счету ПР/СУМ/ЗЮ- 0000264 от 21.01.2019 обслуживание кулера 40702810405 0 03025842 05.02.2019 Уральский ф-л ПАО Промсвязьбанк 774400 0912 16 962 Расчеты по п/к в ТСС Договор № 7 от 10.12.2018 с ИП ФИО41, акты о приемке выполненных работ (8) 40702810105 0 00024861 06.02.2019 ООО «Газпромнефть- Корпоративные продажи» 525903 3080 5 000 Оплата по счету 1789 от 18.01.2019 по договору № ЕК014087732 от 10.12.2018 за нефтепродукты Договор № ЕК014087732 от 10.12.2018 с ООО «Газпром-Корпоративные продажи « 40702810405 0 03025842 06.02.2019 Уральский ф-л ПАО Промсвязьбанк 774400 0912 7 423 Расчеты по п/к в ТСС Договор № 7 от 10.12.2018 с ИП ФИО41, техническое задание, акты о приемке выполненных работ (8) 40702810405 0 03025842 07.02.2019 Уральский ф-л ПАО Промсвязьбанк 774400 0912 14 815 Расчеты по п/к в ТСС 40702810105 0 00024861 08.02.2019 ООО Транспортная компания «Кашалот» 667911 3421 2 164 Оплата по счету 0054988356 от 6 февраля 2019 г. В том числе НДС 20% 352.33 40702810405 0 03025842 11.02.2019 Уральский ф-л ПАО Промсвязьбанк 774400 0912 184 209 Расчеты по п/к в ТСС Договор № 7 от 10.12.2018 с ИП ФИО41, техническое задание, акты о приемке выполненных работ (8) 40702810105 0 00024861 12.02.2019 ООО «Манго Телеком» 770950 1144 2 000 Оплата за услуги связи по л/с <***> Счета-фактуры 40702810105 0 00024861 12.02.2019 ИП ФИО24 Анатольевна 662512 774164 57 890 Предоплата по счету 26131065 от 07.12.2018 за уплотнения В том числе НДС 18% 8830,68 Счет-фактура № ИП0000000215 от 21.12.2018 с ИП Бандюк Г.А. 40702810405 0 03025842 12.02.2019 Уральский ф-л ПАО Промсвязьбанк 774400 0912 6 200 Расчеты по п/к в ТСС Договор № 7 от 10.12.2018 с ИП ФИО41, техническое задание, акты о приемке выполненных работ (8) 40702810405 0 03025842 12.02.2019 Уральский ф-л ПАО Промсвязьбанк 774400 0912 331 331 Расчеты по п/к в ТСС 40702810105 0 00024861 13.02.2019 АО ВТБ Лизинг 770937 8229 65 000 Оплата по договору лизинга АЛ 84964/01-17 ЕКБ от 24.05.2017: лизинговый платеж по сроку 25.01.2019 40702810405 0 03025842 13.02.2019 Уральский ф-л ПАО Промсвязьбанк 774400 0912 9 315 Расчеты по п/к в ТСС Договор № 7 от 10.12.2018 с ИП ФИО41, акты о приемке выполненных работ (8) 40702810405 0 03025842 13.02.2019 Уральский ф-л ПАО Промсвязьбанк 774400 0912 5 900 Расчеты по п /к в ТСС 40702810105 0 00024861 14.02.2019 ООО «Инсис» 666210 3947 4 150 Оплата по Договору № 010101<***>-01 от 01.07.2016 лицевой счет <***> 40702810105 0 00024861 14.02.2019 ООО «Компания Левиском» 668503 3372 14 699 Оплата по счету 459 от 13.02.2019 канцтовары 40702810405 0 03025842 14.02.2019 Уральский ф-л ПАО Промсвязьбанк 774400 0912 71 380 Расчеты по п/к в ТСС Договор № 7 от 10.12.2018 с ИП ФИО41, техническое задание, акты о приемке выполненных работ (8) 40702810105 0 00024861 15.02.2019 Охова Ольга ФИО33 на 740406 905397 6 000 Пошлина 40702810105 0 00024861 15.02.2019 ООО «Газпромнефть- Корпоративные продажи» 525903 3080 10 000 Оплата по счету 1789 от 18.01.2019 по договору № ЕК014087732 от 10.12.2018 за нефтепродукты Договор № ЕК014087732 от 10.12.2018 с ООО «Газпром-Корпоративные продажи» 40702810405 0 03025842 15.02.2019 Уральский ф-л ПАО Промсвязьбанк 774400 0912 109 000 Расчеты по п/к в банкоматах Договор № 7 от 10.12.2018 с ИП ФИО41, техническое задание, акты о приемке выполненных работ (8) 40702810405 0 03025842 15.02.2019 Уральский ф-л ПАО Промсвязьбанк 774400 0912 72 557 Расчеты по п/к в ТСС 40702810405 0 03025842 18.02.2019 Уральский ф-л ПАО Промсвязьбанк 774400 0912 500 000 Расчеты по п/к в банкоматах 40702810405 0 03025842 18.02.2019 Уральский ф-л ПАО Промсвязьбанк 774400 0912 85 309 Расчеты по п /к в ТСС 40702810105 0 00024861 19.02.2019 ПАО «Ростелеком» 770704 9388 288 Оплата по счету 41-1643 от 31.12.2018 за услуги связи по л/с 566002277341 40702810405 0 03025842 19.02.2019 Уральский ф-л ПАО Промсвязьбанк 774400 0912 17 160 Расчеты по п/к в ТСС Договор № 7 от 10.12.2018 с ИП ФИО41, техническое задание, акты о приемке выполненных работ (8) 40702810405 0 03025842 19.02.2019 Уральский ф-л ПАО Промсвязьбанк 774400 0912 42 548 Расчеты по п/к в ТСС 40702810105 0 00024861 20.02.2019 ООО Частная охранная организация «Олимп- К» 665842 6014 50 000 Оплата по счету от 01.01.2019 за охранные услуги по договору 01/15 за январь 2018 Договор на оказание охранных услуг № 01/15 между ООО ЧОО «Олимп-К» и ООО «Новая энергетика» 40702810105 0 00024861 20.02.2019 УФК по Свердловской области (Департамент Росприроднадзо ра по Уральскому федеральному округу) 667130 7658 139 0481120104101600 0120 плата за выбросы загрязняющих веществ в атмосферный воздух стационарными объектами за 2018 инн <***> за счет собственных средств 40702810105 0 00024861 20.02.2019 УФК по Свердловской области (Департамент Росприроднадзо ра по Уральскому федеральному округу) 667130 7658 8 538 0411201010016000 120 плата за выбросы загрязняющих веществ в атмосферный воздух стационарными объектами за 2018 инн <***> за счет собственных средств НДС не облагается 40702810105 0 00024861 20.02.2019 ООО «Спецсантехмо нтаж» 667228 3978 50 000 Оплата по счету 001 от 02.03.2018 по договору № 40/17 от 18 за СМР Договор № 40/17 строительных и монтажных работ от 18.05.2017, платежные поручения и письма с ООО «Спецсантехмонтаж» 40702810105 0 00024861 20.02.2019 ООО «Спецсантехмо нтаж» 667228 3978 100 000 Оплата по счету 001 от 02.03.2018 по договору № 40/17 от 18 за СМР Договор № 40/17 строительных и монтажных работ от 18.05.2017, платежные поручения и письма с ООО «Спецсантехмонтаж» 40702810105 0 00024861 21.02.2019 АО ВТБ Лизинг 770937 8229 5 000 Оплата по договору лизинга АЛ 84964/01-17 ЕКБ от 24.05.2017: лизинговый платеж по сроку 25.01.2019 40702810105 0 00024861 22.02.2019 Меньших Александр ФИО33 ич 665909 281017 10 000 Стоянка, мойка а/м 40702810105 0 00024861 26.02.2019 Охова Ольга ФИО33 на 740406 905397 7 000 Пошлина 40702810105 27.02.2019 ООО ЧОО 665843 3 850 Оплата по счету 89 0 00024861 «Ланцелот» 9743 от 31.01.2019 услуги охраны за январь 2019 40702810105 0 00024861 27.02.2019 АО ВТБ Лизинг 770937 8229 67 396 Оплата по договору лизинга АЛ 84964/01-17 ЕКБ от 24.05.2017: лизинговый платеж по сроку 25.02.201965395,75; пени 2000,00 В том числе НДС 20% 10899.62 40702810105 0 00024861 27.02.2019 ИП ФИО24 Анатольевна 662512 774164 50 000 Предоплата по счету 26131065 от 07.12.2018 за уплотнения Счет-фактура № ИП0000000215 от 21.12.2018 с ИП Бандюк Г.А. 40702810105 0 00024861 27.02.2019 ФИО42 667350 713037 1 328 Оплата по счету 30 от 31.01.2019 прокат коврика 40702810105 0 00024861 01.03.2019 ООО «Спецсантехмо нтаж» 667228 3978 150 000 Оплата по счету 001 от 02.03.2018 по договору № 40/17 от 18 за СМР Договор № 40/17 строительных и монтажных работ от 18.05.2017, платежные поручения и письма с ООО «Спецсантехмонтаж» 40702810105 0 00024861 04.03.2019 ООО «Амиро» 540636 9729 653 Оплата по счету АМ-36541 от 04.03.2019 40702810405 0 03025842 04.03.2019 Уральский ф-л ПАО Промсвязьбанк 774400 0912 249 000 Расчеты по п/к в банкоматах Договор № 7 от 10.12.2018 с ИП ФИО41, техническое задание, акты о приемке выполненных работ (8) 40702810405 0 03025842 04.03.2019 Уральский ф-л ПАО Промсвязьбанк 774400 0912 276 018 Расчеты по п/к в ТСС 40702810105 0 00024861 05.03.2019 ООО «Манго Телеком» 770950 1144 3 000 Оплата за услуги связи по л/с <***> Счета-фактуры 40702810105 0 00024861 05.03.2019 ПАО «МегаФон» 781201 4560 202 Оплата по счету 10034618680/600 от 31.12.2018 л/с 77384341 В том числе НДС 20% 33.60 40702810405 0 03025842 05.03.2019 Уральский ф-л ПАО Промсвязьбанк 774400 0912 150 000 Расчеты по п/к в банкоматах Договор № 7 от 10.12.2018 с ИП ФИО41, техническое задание, акты о приемке выполненных работ (8) 40702810405 05.03.2019 Уральский ф-л 774400 323 235 Расчеты по п /к в 0 03025842 ПАО Промсвязьбанк 0912 ТСС 40702810105 0 00024861 06.03.2019 ООО Частная охранная организация «Олимп- К» 665842 6014 60 000 Оплата по счету от 01.02.2019 за охранные услуги по договору 01/15 за февраль 2019 Договор на оказание охранных услуг № 01/15 между ООО ЧОО «Олимп-К» и ООО «Новая энергетика» 40702810405 0 03025842 06.03.2019 Уральский ф-л ПАО Промсвязьбанк 774400 0912 110 Расчеты по п/к в ТСС Договор № 7 от 10.12.2018 с ИП ФИО41, техническое задание, акты о приемке выполненных работ (8) 40702810105 0 00024861 07.03.2019 Меньших Александр ФИО33 ич 665909 281017 5 200 Стоянка, мойка а/м 40702810405 0 03025842 07.03.2019 Уральский ф-л ПАО Промсвязьбанк 774400 0912 295 000 Расчеты по п/к в банкоматах Договор № 7 от 10.12.2018 с ИП ФИО41, техническое задание, акты о приемке выполненных работ (8) 40702810405 003025842 07.03.2019 Уральский ф-л ПАО Промсвязьбанк 774400 0912 6 483 Расчеты по п/к в ТСС 40702810405 0 03025842 08.03.2019 Уральский ф-л ПАО Промсвязьбанк 774400 0912 296 000 Расчеты по п/к в банкоматах 40702810405 0 03025842 08.03.2019 Уральский ф-л ПАО Промсвязьбанк 774400 0912 210 800 Расчеты по п /к в ТСС 40702810405 0 03025842 11.03.2019 Уральский ф-л ПАО Промсвязьбанк 774400 0912 31 641 Расчеты по п /к в ТСС 40702810105 0 00024861 12.03.2019 ООО «Газпромнефть- Корпоративные продажи» 525903 3080 10 000 Оплата по счету 1789 от 18.01.2019 по договору № ЕК014087732 от 10.12.2018 за нефтепродукты Договор № ЕК014087732 от 10.12.2018 с ООО «Газпром-Корпоративные продажи « 40702810105 0 00024861 12.03.2019 ООО «РУ эксперт» 668502 2719 100 000 Оплата по счету 187-19 от 12.03.2019 по дог 187-19 от 12.03.2019 Договор № 187-19 от 12.03.2019 на оценку котельной 40702810405 0 03025842 12.03.2019 Уральский ф-л ПАО Промсвязьбанк 774400 0912 78 038 Расчеты по п/к в ТСС Договор № 7 от 10.12.2018 с ИП ФИО41, техническое задание, акты о приемке выполненных работ (8) 40702810405 0 03025842 14.03.2019 Уральский ф-л ПАО Промсвязьбанк 774400 0912 298 000 Расчеты по п/к в банкоматах 40702810105 0 00024861 18.03.2019 ООО «Инсис» 666210 3947 4 150 Оплата по Договору № 010101<***>-01 от 01.07.2016 лицевой счет <***> 40702810105 0 00024861 18.03.2019 ООО «Компания Левиском» 668503 3372 7 390 Оплата по счету 459 от 13.02.2019 канцтовары В том числе НДС 20% 1231.67 40702810105 0 00024861 18.03.2019 АО ВТБ Лизинг 770937 8229 243 885 Оплата по договору лизинга АЛ 84964/01-17 ЕКБ от 24.05.2017: лизинговый платеж 55 555,67 по сроку 25.03.2019; выкупная стоимость 188 328,94 В том числе НДС 20% 40647.43 40702810405 0 03025842 18.03.2019 Уральский ф-л ПАО Промсвязьбанк 774400 0912 25 110 Расчеты по п/к в ТСС Договор № 7 от 10.12.2018 с ИП ФИО41, техническое задание, акты о приемке выполненных работ (8) 40702810105 0 00024861 19.03.2019 ФИО15 Андрей Леонидович 772816 8971 100 000 Оплата по договору найма жилого помещения от 30.11.2018 40702810405 0 03025842 19.03.2019 Уральский ф-л ПАО Промсвязьбанк 774400 0912 11 159 Расчеты по п/к в ТСС Договор № 7 от 10.12.2018 с ИП ФИО41, техническое задание, акты о приемке выполненных работ (8) 40702810405 0 03025842 20.03.2019 Уральский ф-л ПАО Промсвязьбанк 774400 0912 298 000 Расчеты по п/к в банкоматах 40702810405 0 03025842 20.03.2019 Уральский ф-л ПАО Промсвязьбанк 774400 0912 14 013 Расчеты по п/к в ТСС 40702810405 0 03025842 21.03.2019 Уральский ф-л ПАО Промсвязьбанк 774400 0912 4 204 Расчеты по п /к в ТСС 40702810105 0 00024861 22.03.2019 ООО «Газпромнефть- Корпоративные продажи» 525903 3080 5 000 Оплата по счету 1789 от 18.01.2019 по договору № ЕК014087732 от 10.12.2018 за нефтепродукты Договор № ЕК014087732 от 10.12.2018 с ООО «Газпром-Корпоративные продажи « 40702810105 0 00024861 22.03.2019 ООО «Спецсантехмо нтаж» 667228 3978 200 000 Оплата по счету 001 от 02.03.2018 по договору № 40/17 от 18 за СМР В том числе НДС 20% 33333.33 Договор № 40/17 строительных и монтажных работ от 18.05.2017, платежные поручения и письма с ООО «Спецсантехмонтаж» 40702810105 22.03.2019 ООО «Капитал 668502 24 628 Оплата по акту Счета-фактуры, акты 0 00024861 Резерв» 5935 сверки от 28.02.2019 аренда помещения В том числе НДС 20% 4104.67 оказанных услуг между ООО «Капитал резерв» и ООО «Новая энергетика» 40702810105 0 00024861 22.03.2019 ООО «Компания Левиском» 668503 3372 4 400 Оплата по счету 459 от 13.02.2019 канцтовары В том числе НДС 20% 733.33 40702810105 0 00024861 22.03.2019 ИП ФИО43 Валентинович 662607 074570 1 690 Оплата по счету 27 от 06.03.2019 заправка картриджа 40702810405 0 03025842 22.03.2019 Уральский ф-л ПАО Промсвязьбанк 774400 0912 296 000 Расчеты по п/к в банкоматах Договор № 7 от 10.12.2018 с ИП ФИО41, техническое задание, акты о приемке выполненных работ (8) 40702810105 0 00024861 25.03.2019 Меньших Александр ФИО33 ич 665909 281017 5 000 Стоянка, мойка а/м 40702810105 0 00024861 25.03.2019 ИП ФИО44 Борисович 668512 7969 1 200 Оплата по счету 236 от 22.03.2019 40702810405 0 03025842 25.03.2019 Уральский ф-л ПАО Промсвязьбанк 774400 0912 296 000 Расчеты по п/к в банкоматах Договор № 7 от 10.12.2018 с ИП ФИО41, техническое задание, акты о приемке выполненных работ (8) 40702810405 0 03025842 25.03.2019 Уральский ф-л ПАО Промсвязьбанк 774400 0912 22 690 Расчеты по п/к в ТСС 40702810105 0 00024861 26.03.2019 ООО «Газпромнефть- Корпоративные продажи» 525903 3080 5 000 Оплата по счету 1789 от 18.01.2019 по договору № ЕК014087732 от 10.12.2018 за нефтепродукты Договор № ЕК014087732 от 10.12.2018 с ООО «Газпром-Корпоративные продажи « 40702810105 0 00024861 26.03.2019 ООО Частная охранная организация «Олимп- К» 665842 6014 30 000 Оплата по счету от 01.02.2019 за охранные услуги по договору 01/15 за февраль 2019 Договор на оказание охранных услуг № 01/15 между ООО ЧОО «Олимп-К» и ООО «Новая энергетика» 40702810105 0 00024861 26.03.2019 ООО «Компания Левиском» 668503 3372 5 400 Оплата по счету 922 от 26.03.2019 канцтовары В том числе НДС 20% 900.00 40702810405 0 03025842 26.03.2019 Уральский ф-л ПАО Промсвязьбанк 774400 0912 37 081 Расчеты по п/к в ТСС Договор № 7 от 10.12.2018 с ИП ФИО41, техническое задание, акты о приемке выполненных работ (8) 40702810105 0 00024861 27.03.2019 Охова Ольга ФИО33 на 740406 905397 15 000 Пошлина 40702810405 0 03025842 27.03.2019 Уральский ф-л ПАО Промсвязьбанк 774400 0912 563 860 Расчеты по п/к в ТСС Договор № 7 от 10.12.2018 с ИП ФИО41, техническое задание, акты о приемке выполненных работ (8) 40702810105 0 00024861 28.03.2019 ООО «КОМПРАЙС» 668609 3800 3 700 Оплата по счету № УТ-542 от 28.02.2019 за картриджи В том числе НДС 20% 616.67 Счета-фактуры 40702810405 0 03025842 28.03.2019 Уральский ф-л ПАО Промсвязьбанк 774400 0912 14 955 Расчеты по п/к в ТСС Договор № 7 от 10.12.2018 с ИП ФИО41, техническое задание, акты о приемке выполненных работ (8) 40702810105 0 00024861 29.03.2019 ООО ГК «Уралэнергома ш» 665846 1185 5 000 Оплата по договору аренды автомобиля от 01.09.2018 В том числе НДС 20% 833.33 40702810105 0 00024861 29.03.2019 ФИО13 Генрикасовна 770708 3893 255 000 Хознужды 40702810405 0 03025842 29.03.2019 Уральский ф-л ПАО Промсвязьбанк 774400 0912 6 102 Расчеты по п/к в ТСС Договор № 7 от 10.12.2018 с ИП ФИО41, техническое задание, акты о приемке выполненных работ (8) 40702810105 0 00024861 01.04.2019 ФИО15 Андрей Леонидович 772816 8971 100 000 Оплата по договору найма жилого помещения от 30.11.2018 40702810105 0 00024861 01.04.2019 ФИО13 Генрикасовна 770708 3893 210 000 Хознужды 40702810405 0 03025842 01.04.2019 Уральский ф-л ПАО Промсвязьбанк 774400 0912 9 864 Расчеты по п/к в ТСС Договор № 7 от 10.12.2018 с ИП ФИО41, техническое задание, акты о приемке выполненных работ (8) 40702810405 0 03025842 02.04.2019 Уральский ф-л ПАО Промсвязьбанк 774400 0912 51 265 Расчеты по п/к в ТСС 40702810105 0 00024861 03.04.2019 ООО «Газпромнефть- Корпоративные продажи» 525903 3080 5 000 Оплата по счету 1789 от 18.01.2019 по договору № ЕК014087732 от 10.12.2018 за нефтепродукты В Договор № ЕК014087732 от 10.12.2018 с ООО «Газпром-Корпоративные продажи « том числе НДС 20% 833.33 40702810105 0 00024861 03.04.2019 ООО «Инсис» 666210 3947 4 150 Оплата по Договору № 010101<***>-01 от 01.07.2016 лицевой счет <***> В том числе НДС 20% 691.67 40702810105 0 00024861 03.04.2019 ООО «Центр сопровождения Техно-линк» 668609 3695 14 832 Оплата по счету 2796 от 11.10.2018 Акт № 7891 от 19.11.2018 г. 40702810105 0 00024861 03.04.2019 ООО «Манго Телеком» 770950 1144 3 000 Оплата за услуги связи по л/с <***> В том числе НДС 20% 500.00 Счета-фактуры 40702810105 0 00024861 03.04.2019 ИПСидорова Екатерина Викторовна 660204 665047 925 Оплата по счету ПР/СИД/ЗЮ- 0026367 от 03.04.2019 за воду 40702810105 0 00024861 03.04.2019 ИП ФИО45 Вячеславович 660704 411749 15 000 За услуги по настройке программного обеспечения по счету от 30.11.2018 40702810405 0 03025842 03.04.2019 Уральский ф-л ПАО Промсвязьбанк 774400 0912 295 000 Расчеты по п/к в банкоматах Договор № 7 от 10.12.2018 с ИП ФИО41, техническое задание, акты о приемке выполненных работ (8) 40702810405 0 03025842 03.04.2019 Уральский ф-л ПАО Промсвязьбанк 774400 0912 19 310 Расчеты по п/к в ТСС 40702810405 0 03025842 04.04.2019 Уральский ф-л ПАО Промсвязьбанк 774400 0912 1 500 Расчеты по п/к в ТСС 40702810105 0 00024861 05.04.2019 ФИО17 665909 281017 10 000 Стоянка, мойка а/м 40702810105 0 00024861 05.04.2019 ООО «Компания АВТО ПЛЮС» 665903 1315 11 975 Оплата по счету ЗКСЦ19-14326 от 03.04.2019 В том числе НДС 20% 1995.80 40702810405 0 03025842 05.04.2019 Уральский ф-л ПАО Промсвязьбанк 774400 0912 9 739 Расчеты по п /к в ТСС Договор № 7 от 10.12.2018 с ИП ФИО41, техническое задание, акты о приемке выполненных работ (8) 40702810105 0 00024861 08.04.2019 ООО «Компания Левиском» 668503 3372 9 857 Оплата по счету 1039 от 05.04.2019 канцтовары В том числе НДС 20% 1642.83 40702810105 0 00024861 08.04.2019 ПАО «Ростелеком» 770704 9388 658 Оплата по счету 44-7392 от 31.03.2019. за услуги связи по л/с 566002277341 40702810105 0 00024861 08.04.2019 ФИО22 Екатерина Сергеевна 770708 3893 10 000 Услуги по подбору персонала 40702810405 003025842 08.04.2019 Уральский ф-л ПАО Промсвязьбанк 774400 0912 295 000 Расчеты по п/к в банкоматах Договор № 7 от 10.12.2018 с ИП ФИО41, техническое задание, акты о приемке выполненных работ (8) 40702810405 0 03025842 08.04.2019 Уральский ф-л ПАО Промсвязьбанк 774400 0912 17 404 Расчеты по п/к в ТСС 40702810405 0 03025842 09.04.2019 Уральский ф-л ПАО Промсвязьбанк 774400 0912 22 319 Расчеты по п/к в ТСС 40702810405 0 03025842 10.04.2019 Уральский ф-л ПАО Промсвязьбанк 774400 0912 20 636 Расчеты по п /к в ТСС 40702810105 0 00024861 11.04.2019 Охова Ольга ФИО33 на 740406 905397 23 000 Пошлина 40702810405 0 03025842 11.04.2019 Уральский ф-л ПАО Промсвязьбанк 774400 0912 179 047 Расчеты по п/к в ТСС Договор № 7 от 10.12.2018 с ИП ФИО41, техническое задание, акты о приемке выполненных работ (8) 40702810105 0 00024861 12.04.2019 ФИО13 Генрикасовна 770708 3893 150 000 Хознужды 40702810105 0 00024861 12.04.2019 ФИО11 ФИО33 ич 772816 8971 200 000 Хознужды 40702810405 0 03025842 12.04.2019 Уральский ф-л ПАО Промсвязьбанк 774400 0912 5 600 Расчеты по п/к в ТСС Договор № 7 от 10.12.2018 с ИП ФИО41, техническое задание, акты о приемке выполненных работ (8) 40702810405 0 03025842 15.04.2019 Уральский ф-л ПАО Промсвязьбанк 774400 0912 11 000 Расчеты по п/к в ТСС 40702810405 0 03025842 16.04.2019 Уральский ф-л ПАО Промсвязьбанк 774400 0912 42 432 Расчеты по п /к в ТСС 40702810105 0 00024861 17.04.2019 ФИО11 ФИО33 ич 772816 8971 195 000 Хознужды 40702810405 0 03025842 17.04.2019 Уральский ф-л ПАО Промсвязьбанк 774400 0912 210 643 Расчеты по п/к в ТСС Договор № 7 от 10.12.2018 с ИП ФИО41, техническое задание, акты о приемке выполненных работ (8) 40702810105 0 00024861 18.04.2019 ООО ЧОО «Ланцелот» 665843 9743 7 700 Оплата по счету 468 от 28.02.2019, 855 от 31.03.2019 услуги охраны за февраль, март 2019 40702810105 0 00024861 18.04.2019 ООО «Торговый Дом Стейнлес-Групп» 668400 7274 9 890 Оплата по счету 213 от 17.04.2019 за видеорегистратор 40702810105 0 00024861 18.04.2019 ФИО42 667350 713037 664 Оплата по счету 570 от 31.03.2019 прокат коврика 40702810105 0 00024861 18.04.2019 Охова Ольга ФИО33 на 740406 905397 7 000 Хознужды заправка картриджа 40702810405 0 03025842 18.04.2019 Уральский ф-л ПАО Промсвязьбанк 774400 0912 40 741 Расчеты по п/к в ТСС Договор № 7 от 10.12.2018 с ИП ФИО41, техническое задание, акты о приемке выполненных работ (8) 40702810405 0 03025842 19.04.2019 Уральский ф-л ПАО Промсвязьбанк 774400 0912 7 961 Расчеты по п/к в ТСС 40702810405 0 03025842 22.04.2019 Уральский ф-л ПАО Промсвязьбанк 774400 0912 295 000 Расчеты по п/к в банкоматах 40702810405 0 03025842 22.04.2019 Уральский ф-л ПАО Промсвязьбанк 774400 0912 968 Расчеты по п/к в ТСС 40702810105 0 00024861 23.04.2019 ООО «Газпромнефть- Корпоративные продажи» 525903 3080 5 000 Оплата по счету 1789 от 18.01.2019 по договору № ЕК014087732 от 10.12.2018 за нефтепродукты Договор № ЕК014087732 от 10.12.2018 с ООО «Газпром-Корпоративные продажи « 40702810105 0 00024861 23.04.2019 ООО Частная охранная организация «Олимп- К» 665842 6014 50 000 Оплата по счету 12 от 07.03.2019 за охранные услуги по договору 01/15 за март 2019 Договор на оказание охранных услуг № 01/15 между ООО ЧОО «Олимп-К» и ООО «Новая энергетика» 40702810405 0 03025842 23.04.2019 Уральский ф-л ПАО Промсвязьбанк 774400 0912 428 816 Расчеты по п/к в ТСС Договор № 7 от 10.12.2018 с ИП ФИО41, техническое задание, акты о приемке выполненных работ (8) 40702810105 0 00024861 24.04.2019 ООО ««СИСТЕМА» 668516 0162 50 000 Оплата по договору от 11.03.2019 за услуги В том числе НДС 20% 8333.33 40702810105 0 00024861 24.04.2019 ООО ««СИСТЕМА» 668516 0162 5 000 Оплата по договору от 11.03.2019 за услуги 40702810405 24.04.2019 Уральский ф-л 774400 9 900 Расчеты по п/к в 0 03025842 ПАО Промсвязьбанк 0912 ТСС Договор № 7 от 10.12.2018 с ИП ФИО41, техническое задание, акты о приемке выполненных работ (8) 40702810405 0 03025842 25.04.2019 Уральский ф-л ПАО Промсвязьбанк 774400 0912 295 000 Расчеты по п/к в банкоматах 40702810405 0 03025842 25.04.2019 Уральский ф-л ПАО Промсвязьбанк 774400 0912 12 622 Расчеты по п/к в ТСС 40702810405 0 03025842 26.04.2019 Уральский ф-л ПАО Промсвязьбанк 774400 0912 10 211 Расчеты по п/к в ТСС 40702810405 0 03025842 29.04.2019 Уральский ф-л ПАО Промсвязьбанк 774400 0912 190 000 Расчеты по п/к в банкоматах 40702810405 0 03025842 29.04.2019 Уральский ф-л ПАО Промсвязьбанк 774400 0912 37 030 Расчеты по п/к в ТСС 40702810105 0 00024861 30.04.2019 ИП ФИО46 665895 599960 115 800 Оплата по счету 4 от 30.04.2019услуги по договору аренды от 01.05.2019 Авансовый платеж (« обеспечительный взнос «) НДС не облагается Договор аренды от 01.05.2019 г. 40702810105 0 00024861 30.04.2019 ИП ФИО46 665895 599960 115 800 Оплата по счету 3 от 30.04.2019услуги по договору аренды от 01.05.2019 Платеж за первый месяц НДС не облагается Договор аренды от 01.05.2019 г. 40702810105 0 00024861 30.04.2019 ФИО11 ФИО33 ич 772816 8971 50 000 Хознужды 40702810405 0 03025842 30.04.2019 Уральский ф-л ПАО Промсвязьбанк 774400 0912 42 171 Расчеты по п/к в ТСС Договор № 7 от 10.12.2018 с ИП ФИО41, техническое задание, акты о приемке выполненных работ (8) 40702810105 0 00024861 07.05.2019 ФИО19 ОльгаПетровна 666101 471160 15 500 Хознужды заправка картриджа 40702810105 0 00024861 07.05.2019 ФИО47 Надежда Валентиновна 770708 3893 21 500 Командировочные расходы 40702810105 0 00024861 14.05.2019 ООО «Инсис» 666210 3947 4 150 Оплата по Договору № 010101<***>-01 от 01.07.2016 лицевой счет <***> 40702810105 14.05.2019 ИПМолоков 667471 7 500 Оплата по счету Акт № 137 от 31.05.2019 0 00024861 Борис Максимович 904325 137 от 14.065.2019 установка и настройка сервера НДС не облагается 40702810105 0 00024861 15.05.2019 ИПМолоков Борис Максимович 667471 904325 208 Оплата по счету 137 от 14.065.2019 установка и настройка сервера Акт № 137 от 31.05.2019 40702810405 0 03025842 15.05.2019 Уральский ф-л ПАО Промсвязьбанк 774400 0912 10 000 Расчеты по п/к в банкоматах Договор № 7 от 10.12.2018 с ИП ФИО41, техническое задание, акты о приемке выполненных работ (8) 40702810405 0 03025842 15.05.2019 Уральский ф-л ПАО Промсвязьбанк 774400 0912 167 Расчеты по п/к в ТСС 40702810105 0 00024861 16.05.2019 ООО «Газпромнефть- Корпоративные продажи» 525903 3080 5 000 Оплата по счету 1789 от 18.01.2019 по договору № ЕК014087732 от 10.12.2018 за нефтепродукты Договор № ЕК014087732 от 10.12.2018 с ООО «Газпром-Корпоративные продажи « 40702810105 0 00024861 16.05.2019 ИПГоловко ФИО22 Михайловна 220100 871024 8 700 Оплата по счету 228 от 14.05.2019 клининговые услуги НДС не облагается 40702810105 0 00024861 16.05.2019 ИПМолоков Борис Максимович 667471 904325 15 000 Оплата по счету 137 от 14.065.2019 установка и настройка сервера НДС не облагается Акт № 137 от 31.05.2019 40702810105 0 00024861 16.05.2019 ИПМолоков Борис Максимович 667471 904325 7 292 Оплата по счету 137 от 14.065.2019 установка и настройка сервера Акт № 137 от 31.05.2019 40702810105 0 00024861 20.05.2019 ФИО15 Андрей Леонидович 772816 8971 50 000 Оплата по договору найма жилого помещения от 30.11.2018 НДС не облагается 40702810105 0 00024861 21.05.2019 ИПСидорова Екатерина Викторовна 660204 665047 1 465 Оплата по счету ПР/СИД/ЗЮ- 0021816 от 10.04.2019 за воду НДС не облагается 40702810105 0 00024861 22.05.2019 ООО Частная охранная организация «Олимп- К» 665842 6014 50 000 Оплата по счету 12 от 07.03.2019 за охранные услуги по договору 01/15 за март 2019 Договор на оказание охранных услуг № 01/15 между ООО ЧОО «Олимп-К» и ООО «Новая энергетика» 40702810105 0 00024861 24.05.2019 ООО ЧОО «Ланцелот» 665843 9743 3 850 Оплата по счету 1572 от 31.05.2019, услуги охраны за июнь 2019 НДС не облагается 40702810105 0 00024861 24.05.2019 ИПСидорова Екатерина Викторовна 660204 665047 2 210 Оплата по счету ПР/СИД/ЗЮ- 0034115 от 24.05.2016 за воду НДС не облагается 40702810405 0 03025842 24.05.2019 Уральский ф-л ПАО Промсвязьбанк 774400 0912 5 000 Расчеты по п/к в банкоматах Договор № 7 от 10.12.2018 с ИП ФИО41, техническое задание, акты о приемке выполненных работ (8) 40702810405 0 03025842 24.05.2019 Уральский ф-л ПАО Промсвязьбанк 774400 0912 1 962 Расчеты по п/к в ТСС 40702810105 0 00024861 27.05.2019 ООО «Газпромнефть- Корпоративные продажи» 525903 3080 5 000 Оплата по договору № ЕК014087732 от 10.12.2018 за нефтепродукты В том числе НДС 20% 833.33 Договор № ЕК014087732 от 10.12.2018 с ООО «Газпром-Корпоративные продажи « 40702810105 0 00024861 27.05.2019 ООО ЧОО «Ланцелот» 665843 9743 3 850 Оплата по счету 1212 от 31.04.2019, услуги охраны за май 2019 НДС не облагается 40702810105 0 00024861 27.05.2019 ФИО11 ФИО33 ич 772816 8971 11 500 Хознужды мойка окон НДС не облагается 40702810405 0 03025842 27.05.2019 Уральский ф-л ПАО Промсвязьбанк 774400 0912 4 300 Расчеты по п/к в ТСС Договор № 7 от 10.12.2018 с ИП ФИО41, техническое задание, акты о приемке выполненных работ (8) 40702810105 0 00024861 28.05.2019 ФИО22 Екатерина Сергеевна 770708 3893 10 000 Услуги по подбору персонала НДС не облагается 40702810105 0 00024861 28.05.2019 ООО «Зарплата.ру» 773070 6401 6 150 Оплата по счету 867494Б от 28.05.2019 предоставление права доступа на 30 дней НДС не облагается 40702810105 0 00024861 28.05.2019 ФИО15 Андрей Леонидович 772816 8971 100 000 Оплата по договору найма жилого помещения от 30.11.2018 НДС не облагается 40702810105 0 00024861 28.05.2019 Охова Ольга ФИО33 на 740406 905397 5 000 Хознужды госпошлина 40702810405 0 03025842 28.05.2019 Уральский ф-л ПАО Промсвязьбанк 774400 0912 1 561 Расчеты по п/к в ТСС Договор № 7 от 10.12.2018 с ИП ФИО41, техническое задание, акты о приемке выполненных работ (8) 40702810105 0 00024861 29.05.2019 ООО «Газпромнефть- Корпоративные продажи» 525903 3080 5 000 Оплата по договору № ЕК014087732 от 10.12.2018 за нефтепродукты Договор № ЕК014087732 от 10.12.2018 с ООО «Газпром-Корпоративные продажи « 40702810405 0 03025842 29.05.2019 ООО «ТЭК» 668512 7969 2 200 Расчеты по п/к в банкоматах 10.12.2018 с ИП ФИО41, техническое задание, акты о приемке выполненных работ (8) 40702810405 0 03025842 29.05.2019 Уральский ф-л ПАО Промсвязьбанк 774400 0912 1 200 Расчеты по п/к в банкоматах 40702810105 0 00024861 30.05.2019 ООО «Капитал Резерв» 668502 5935 36 942 Оплата по акту сверки от 31.05.2019 аренда помещения В том числе НДС 20% 6157.00 Счета-фактуры, акты оказанных услуг между ООО «Капитал резерв» и ООО «Новая энергетика» 40702810405 0 03025842 30.05.2019 Уральский ф-л ПАО Промсвязьбанк 774400 0912 175 Расчеты по п/к в ТСС Договор № 7 от 10.12.2018 с ИП ФИО41, техническое задание, акты о приемке выполненных работ (8) 40702810105 0 00024861 31.05.2019 Меньших Александр ФИО33 ич 665909 281017 10 000 Стоянка, мойка а/м 40702810105 0 00024861 31.05.2019 Меньших Александр ФИО33 ич 665909 281017 1 900 Стоянка, мойка а/м 40702810105 0 00024861 03.06.2019 ООО ЧОО «Ланцелот» 665843 9743 2 500 Оплата по счету 1851 от 30.05.2019, установка и монтаж оборудования НДС не облагается 40702810105 0 00024861 03.06.2019 ООО «Ситилинк» 771897 9307 7 410 Оплата по счет-договору F0714591 от 03.06.2019 за точку доступа В том числе НДС 20% 1235.00 40702810105 0 00024861 03.06.2019 ФИО11 ФИО33 ич 772816 8971 8 300 Клининг НДС не облагается 40702810405 0 03025842 03.06.2019 Уральский ф-л ПАО Промсвязьбанк 774400 0912 182 Расчеты по п/к в ТСС 40702810105 0 00024861 04.06.2019 ФИО11 ФИО33 ич 772816 8971 10 000 Клининг 40702810405 0 03025842 06.06.2019 Уральский ф-л ПАО 774400 0912 220 000 Расчеты по п/к в банкоматах Промсвязьбанк 40702810105 0 00024861 13.06.2019 ООО «Газпромнефть- Корпоративные продажи» 525903 3080 10 000 Оплата по договору № ЕК014087732 от 10.12.2018 за нефтепродукты Договор № ЕК014087732 от 10.12.2018 с ООО «Газпром-Корпоративные продажи « 40702810105 0 00024861 13.06.2019 ООО Частная охранная организация «Олимп- К» 665842 6014 20 000 Оплата за охранные услуги по договору 01/15 2019 НДС не облагается Договор на оказание охранных услуг № 01/15 между ООО ЧОО «Олимп-К» и ООО «Новая энергетика» 40702810105 0 00024861 13.06.2019 ООО «Инсис» 666210 3947 4 150 Оплата по Договору № 010101<***>-01 от 01.07.2016 лицевой счет <***> В том числе НДС 20% 691.67 40702810105 0 00024861 13.06.2019 ПАО «Ростелеком» 770704 9388 576 Оплата по 4612956 от 31.05.2019. за услуги связи по л/с 566002277341 В том числе НДС 20% 95.95 40702810105 0 00024861 13.06.2019 АО ВТБ Лизинг 770937 8229 1 017 Оплата выкупной стоимости по договору лизинга АЛ 84964/01-17 ЕКБ от 24.05.2017 В том числе НДС 20% 169.49 40702810105 0 00024861 13.06.2019 ООО «Манго Телеком» 770950 1144 3 000 Оплата за услуги связи по л/с <***> В том числе НДС 20% 500.00 Счета-фактуры 40702810105 0 00024861 13.06.2019 ИП ФИО46 665895 599960 70 974 Оплата по договору аренды от 01.05.2019 Платеж за май месяц НДС не облагается Договор аренды от 01.05.2019 г. 40702810105 0 00024861 14.06.2019 ООО Частная охранная организация «Олимп К» 665842 6014 20 000 Оплата за охранные услуги по договору 01/15 2019 Договор на оказание охранных услуг № 01/15 между ООО ЧОО «Олимп-К» и ООО «Новая энергетика» 40702810105 0 00024861 14.06.2019 ООО «Компания Левиском» 668503 3372 7 577 Оплата по счету 1611 от 06.06.2019 канцтовары В том числе НДС 20% 1262.83 40702810105 0 00024861 17.06.2019 Меньших Александр 665909 281017 10 000 Стоянка, мойка а/м ФИО33 ич 40702810105 0 00024861 17.06.2019 ООО «СОВРЕМЕННЫЙ ОФИС» 667101 8818 31 305 Оплата по счету 56 от 03.06.2019 аванс по договору 30 от 03.06.2019 В том числе НДС 20% 5217.50 40702810405 0 03025842 17.06.2019 Уральский ф-л ПАО Промсвязьбанк 774400 0912 30 000 Расчеты по п/к в банкоматах 40702810105 0 00024861 19.06.2019 ИПМолоков Борис Максимович 667471 904325 7 077 Оплата по счету 160 от 31.05.2019 услуги по ремонту компьютеров в мае 2019 НДС не облагается Акт № 160 от 31.05.2019 40702810105 0 00024861 19.06.2019 ИПМолоков Борис Максимович 667471 904325 9 800 Оплата по счету 181 от 10.06.2019 услуги по договору 61 за абонентское обслуживание в июне 2019 НДС не облагается Акт № 181 от 07.07.2019 40702810105 0 00024861 24.06.2019 ООО Частная охранная организация «Олимп- К» 665842 6014 20 000 Оплата за охранные услуги по договору 01/15 2019 Договор на оказание охранных услуг № 01/15 между ООО ЧОО «Олимп-К» и ООО «Новая энергетика» 40702810105 0 00024861 25.06.2019 ООО Частная охранная организация «Олимп- К» 665842 6014 23 540 Оплата за охранные услуги по договору 01/15 2019 НДС не облагается Договор на оказание охранных услуг № 01/15 между ООО ЧОО «Олимп-К» и ООО «Новая энергетика» 40702810105 0 00024861 25.06.2019 ООО ЧОО «Ланцелот» 665843 9743 3 850 Оплата по счету 1946 от 30.06.2019, услуги охраны за июнь 2019 НДС не облагается 40702810105 0 00024861 25.06.2019 ИПСидорова Екатерина Викторовна 660204 665047 1 285 Оплата по счету ПР/СИД/ЗЮ- 0038261 от 25.06.2019 за воду НДС не облагается 40702810105 0 00024861 28.06.2019 ООО «Газпромнефть- Корпоративные продажи» 525903 3080 8 000 Оплата по договору № ЕК014087732 от 10.12.2018 за нефтепродукты В том числе НДС 20% 1333.33 Договор № ЕК014087732 от 10.12.2018 с ООО «Газпром-Корпоративные продажи « 40702810105 0 00024861 28.06.2019 ИП ФИО46 665895 599960 12 861 Оплата по договору аренды от 01.05.2019 Платеж за май месяц возмещение коммунальных расходов НДС не Договор аренды от 01.05.2019 г. облагается 40702810105 0 00024861 26.07.2019 ИП ФИО46 665895 599960 13 400 Оплата по договору аренды от 01.05.2019 Платеж за июль 2019 месяц возмещение коммунальных расходов Договор аренды от 01.05.2019 г. 40702810105 0 00024861 26.07.2019 ИП ФИО46 665895 599960 115 800 Оплата по договору аренды офиса от 01.05.2019 Платеж за июль 2019 по счету 4 от 12.07.2019 НДС не облагается Договор аренды от 01.05.2019 г. 40702810105 0 00024861 26.07.2019 ФИО11 772816 8971 40 000 Клининг НДС не облагается 40702810105 0 00024861 29.07.2019 ФИО17 665909 281017 5 000 Стоянка, мойка а/м НДС не облагается 40702810105 0 00024861 29.07.2019 ООО «Газпромнефть- Корпоративные продажи» 525903 3080 10 000 Оплата по договору № ЕК014087732 от 10.12.2018 за нефтепродукты В том числе НДС 20% 1666.67 Договор № ЕК014087732 от 10.12.2018 с ООО «Газпром-Корпоративные продажи « 40702810105 0 00024861 29.07.2019 ООО «КОРОТРОН СЕРВИС ПЛЮС» 668512 6933 2 000 Оплата по счету 581 от 29.07.2019 за заправку картриджей В том числе НДС 20% 333.33 Счет-фактура № 651 от 20.08.2019 г. с ООО « КОРОТРОН СЕРВИС ПЛЮС» 40702810105 0 00024861 30.07.2019 ИПСидорова Екатерина Викторовна 660204 665047 1 545 Оплата по счету ПР/СИД/ЗЮ- 0046202 от 30.07.2019 за воду НДС не облагается 40702810105 0 00024861 31.07.2019 ООО «Компания Левиском» 668503 3372 9 310 Оплата по счету 2129 от 30.07.2019 канцтовары В том числе НДС 20% 1551.67 40702810105 0 00024861 31.07.2019 ООО «Манго Телеком» 770950 1144 3 000 Оплата за услуги связи по л/с <***> В том числе НДС 20% 500.00 Счета-фактуры 40702810105 0 00024861 31.07.2019 ФИО15 Андрей Леонидович 772816 8971 100 000 Оплата по договору найма жилого помещения от 30.11.2018 40702810105 0 00024861 02.08.2019 ООО «Инсис» 666210 3947 4 150 Оплата по Договору № 01- 0101<***>-01 от 01.07.2016 лицевой счет <***> 40702810405 0 03025842 02.08.2019 ООО «ТЭК» 668512 7969 2 500 Расчеты по п/к в банкоматах 40702810105 0 00024861 08.08.2019 ИПМолоков Борис Максимович 667471 904325 9 800 Оплата по счету 282 от 01.08.2019 услуги по договору 61 за абонентское обслуживание в августе 2019 НДС не облагается Акт № 218 от 31.07.2019 40702810105 0 00024861 09.08.2019 ИПМолоков Борис Максимович 667471 904325 9 800 Оплата по счету 217 от 31.07.2019 услуги по договору 61 за абонентское обслуживание в июле 2019 НДС не облагается Акт № 282 от 31.08.2019 40702810105 0 00024861 19.08.2019 ООО «Газпромнефть- Корпоративные продажи» 525903 3080 10 000 Оплата по договору № ЕК014087732 от 10.12.2018 за нефтепродукты В том числе НДС 20% 1666.67 Договор № ЕК014087732 от 10.12.2018 с ООО «Газпром-Корпоративные продажи « 40702810105 0 00024861 19.08.2019 ООО «Инсис» 666210 3947 4 500 Оплата по Договору № 010101<***>-01 от 01.07.2016 лицевой счет <***> В том числе НДС 20% 750.00 40702810105 0 00024861 19.08.2019 ООО «Манго Телеком» 770950 1144 2 000 Оплата за услуги связи по л/с <***> В том числе НДС 20% 333.33 Счета-фактуры 40702810105 0 00024861 22.08.2019 ИП ФИО46 665895 599960 115 800 Оплата по договору аренды офиса от 01.05.2019 Платеж за август 2019 по счету 7 от 18.08.2019 НДС не облагается Договор аренды от 01.05.2019 г. 40702810105 0 00024861 22.08.2019 ИП ФИО46 665895 599960 12 697 Оплата по договору аренды офиса от 01.05.2019 Возмещение коммунальных расходов за июль 2019 по счету № 8 от 18.08.2019 НДС не облагается Договор аренды от 01.05.2019 г. 40702810105 27.08.2019 ООО ЧОО 665843 3 850 Платеж по счёту 0 00024861 «Ланцелот» 9743 № 2697 от 31.08.2019 услуги охраны за сентябрь 2019 НДС не облагается 40702810105 0 00024861 27.08.2019 ООО «Компания Левиском» 668503 3372 6 326 Оплата по счету № 2360 от 26.08.2019 канцтовары, В том числе НДС 20% 1054.34 40702810105 0 00024861 27.08.2019 ИПСидорова Екатерина Викторовна 660204 665047 925 Оплата по счету ПР/СИД/ЗЮ- 0051290 от 26.08.2019 за воду, НДС не облагается 40702810105 0 00024861 06.09.2019 ООО «КОРОТРОН СЕРВИС ПЛЮС» 668512 6933 1 950 Платеж по счёту № 706 от 06.09.2019 за заправку картриджей, В том числе НДС 20% 325.00 40702810105 0 00024861 06.09.2019 ИППасуманский Дмитрий Олегович 667302 409100 1 500 Платеж по счёту № ПР/СУМ/ЗЮ- 0006350 от 02.09.2019 комплексное обслуживание кулера, НДС не облагается 40702810105 0 00024861 06.09.2019 ФИО15 Андрей Леонидович 772816 8971 100 000 Оплата по договору найма жилого помещения от 30.11.2018, НДС не облагается 40702810105 0 00024861 10.09.2019 АО «ЭнергосбыТ Плюс» 561204 2824 56 256 Оплата по счет-фактуре 0032853/0457 от 31.07.2018 за электроэнергию В том числе НДС 18% 8581.48 Акт № 7-2018 от 31.07.2018 о количестве и стоимости принятой электрической энергии (мощности) по договору № 130682 от 28.06.2018 с ОАО «ЭнергосбыТ Плюс» 40702810105 0 00024861 10.09.2019 ООО ЧОО «Ланцелот» 665843 9743 3 850 Платеж по счёту № 2212 от 31.07.2019 услуги охраны за июль 2019 НДС не облагается 40702810105 0 00024861 10.09.2019 ООО «Инсис» 666210 3947 4 650 Оплата по Договору № 010101<***>-01 от 01.07.2016 лицевой счет <***> В том числе НДС 20% 775.00 40702810105 0 00024861 10.09.2019 ИПМолоков Борис Максимович 667471 904325 9 800 Оплата по счету 321 от 02.09.2019 услуги по договору 61 за абонентское обслуживание в сентябре 2019 г. НДС не облагается Акт № 321 от 30.09.2019 40702810105 0 00024861 11.09.2019 ООО «Газпромнефть- Корпоративные продажи» 525903 3080 6 000 Оплата по договору № ЕК014087732 от 10.12.2018 за нефтепродукты Договор № ЕК014087732 от 10.12.2018 с ООО «Газпром-Корпоративные продажи « 40702810105 0 00024861 11.09.2019 ООО «Газпромнефть- Корпоративные продажи» 525903 3080 6 300 Оплата по договору № ЕК014087732 от 10.12.2018 за нефтепродукты В том числе НДС 20% 1050.00 Договор № ЕК014087732 от 10.12.2018 с ООО «Газпром-Корпоративные продажи « 40702810105 0 00024861 24.09.2019 ИП ФИО46 665895 599960 45 800 Оплата по договору аренды офиса от 01.05.2019 Платеж за сентябрь 2019 по счету 9 от 17.09.2019 НДС не облагается Договор аренды от 01.05.2019 г. 40702810105 0 00024861 25.09.2019 ООО «Ланцелот» 665843 9743 3 850 Оплата по счету 3257 от 30.09.2019 охрана офиса НДС не облагается 40702810105 0 00024861 25.09.2019 ООО «ОнЛайн Трейд» 773509 2378 3 815 Оплата по счету СВ020254033 от 23.09.2019 за батарею, диск В том числе НДС 20% 635.83 Счет-фактура № 226974 от 25.09.2019 г. с ООО « ОнЛайн Трейд» 40702810105 0 00024861 25.09.2019 ИПСидорова Екатерина Викторовна 660204 665047 1 000 Оплата по счету ПР/СИД/ЗЮ-005330 от 17.09.2019 за воду, НДС не облагается 40702810105 0 00024861 25.09.2019 ИП ФИО46 665895 599960 14 974 Оплата по договору аренды офиса от 01.05.2019 Возмещение коммунальных расходов за август 2019 по счету № 10 от 17.07.2019 НДС не облагается Договор аренды от 01.05.2019 г. 40702810105 0 00024861 25.09.2019 ИП АННЕНКОВА ЕКАТЕРИНА 665895 599960 70 000 Оплата по договору аренды офиса от Договор аренды от 01.05.2019 г. ЮРЬЕВНА 01.05.2019 Платеж за сентябрь 2019 по счету 9 от 17.09.2019 НДС не облагается 40702810105 0 00024861 30.09.2019 ФИО17 665909 281017 1 900 Стоянка, мойка а/м НДС не облагается 40702810105 0 00024861 30.09.2019 ООО «Газпромнефть- Корпоративные продажи» 525903 3080 5 000 Оплата по договору № ЕК014087732 от 10.12.2018 за нефтепродукты НДС не облагается Договор № ЕК014087732 от 10.12.2018 с ООО «Газпром-Корпоративные продажи « 40702810105 0 00024861 02.10.2019 ООО «Манго Телеком» 770950 1144 1 500 Оплата за услуги связи по л/с <***> В том числе НДС 20% 250.00 Счета-фактуры 40702810105 0 00024861 14.10.2019 ООО «Инсис» 666210 3947 5 000 Оплата по Договору № 010101<***>-01 от 01.07.2016 лицевой счет <***> В том числе НДС 20% 833.33 40702810105 0 00024861 14.10.2019 ООО «Манго Телеком» 770950 1144 2 000 Оплата за услуги связи по л/с <***> В том числе НДС 20% 333.33 Счета-фактуры 40702810105 0 00024861 15.10.2019 ООО «Газпромнефть- Корпоративные продажи» 525903 3080 5 000 Оплата по договору № ЕК014087732 от 10.12.2018 за нефтепродукты В том числе НДС 20% 833.33 Договор № ЕК014087732 от 10.12.2018 с ООО «Газпром-Корпоративные продажи « 40702810105 0 00024861 16.10.2019 ФИО17 665909 281017 4 100 Хознужды Стоянка, мойка а/м НДС не облагается 40702810105 0 00024861 17.10.2019 ИПСидорова Екатерина Викторовна 660204 665047 1 180 Оплата по счету ПР/СИД/ЗЮ- 0060837 от 04.10.2019 за воду, НДС не облагается 40702810105 0 00024861 18.10.2019 ФИО15 Андрей Леонидович 772816 8971 50 000 Оплата по договору найма жилого помещения от 30.11.2018, 40702810105 0 00024861 21.10.2019 ФИО17 665909 281017 2 000 Хознужды Стоянка, мойка а/м НДС не облагается 40702810105 0 00024861 23.10.2019 ООО «Газпромнефть- Корпоративные продажи» 525903 3080 10 000 Оплата по договору № ЕК014087732 от 10.12.2018 за Договор № ЕК014087732 от 10.12.2018 с ООО «Газпром- нефтепродукты В том числе НДС 20% 1666.67 Корпоративные продажи « 40702810105 0 00024861 23.10.2019 ООО «Ланцелот» 665843 9743 3 850 Оплата по счету 3056 от 31.10.2019 охрана офиса НДС не облагается 40702810105 0 00024861 23.10.2019 ИП ФИО46 665895 599960 17 898 Оплата по договору аренды офиса от 01.05.2019 Возмещение коммунальных расходов за август 2019 по счету № 12 от 18.10.2019 НДС не облагается Договор аренды от 01.05.2019 г. 40702810105 0 00024861 23.10.2019 ИП ФИО46 665895 599960 115 800 Оплата по договору аренды офиса от 01.05.2019 Платеж за октябрь 2019 по счету 11 от 18.10.2019 НДС не облагается Договор аренды от 01.05.2019 г. 40702810105 0 00024861 28.10.2019 ФИО16 770708 3893 70 000 Командировочные расходы НДС не облагается 40702810105 0 00024861 29.10.2019 ФИО17 665909 281017 3 000 Хознужды Стоянка, мойка а/м НДС не облагается 40702810105 0 00024861 29.10.2019 ООО «Газпромнефть- Корпоративные продажи» 525903 3080 5 000 Оплата по договору № ЕК014087732 от 10.12.2018 за нефтепродукты НДС не облагается Договор № ЕК014087732 от 10.12.2018 с ООО «Газпром-Корпоративные продажи « 40702810105 0 00024861 29.10.2019 ООО «Манго Телеком» 770950 1144 2 000 Оплата за услуги связи по л/с <***> Счета-фактуры 40702810105 0 00024861 01.11.2019 ФИО15 Андрей Леонидович 772816 8971 100 000 Оплата по договору найма жилого помещения от 30.11.2018, НДС не облагается 40702810105 0 00024861 06.11.2019 ООО «Газпромнефть- Корпоративные продажи» 525903 3080 5 000 Оплата по договору № ЕК014087732 от 10.12.2018 за нефтепродукты Договор № ЕК014087732 от 10.12.2018 с ООО «Газпром-Корпоративные продажи « 40702810105 0 00024861 06.11.2019 ООО «КИПА» 772838 0470 786 Оплата по счету 18162 от 05.11.2019 комплект для ремонта DN50 В том числе счет-фактура № 7383 от 14.11.2019 НДС 20% 131.04 40702810105 0 00024861 06.11.2019 ФИО15 Юлия ФИО33 на 661101 727705 17 500 Подотчет НДС не облагается 40702810105 0 00024861 13.11.2019 ООО «Инсис» 666210 3947 5 000 Оплата по Договору № 010101<***>-01 от 01.07.2016 лицевой счет <***> 40702810105 0 00024861 13.11.2019 ООО «Манго Телеком» 770950 1144 2 000 Оплата за услуги связи по л/с <***> В том числе НДС 20% 333.33 Счета-фактуры 40702810105 0 00024861 13.11.2019 ИПМолоков Борис Максимович 667471 904325 9 800 Оплата по догвору 61 за абонентское обслуживание в октябре 2019 г. НДС не облагается Акт № 382 от 31.10.2019 40702810105 0 00024861 18.11.2019 ООО «Инсис» 666210 3947 3 500 Оплата по Договору № 010101<***>-01 от 01.07.2016 лицевой счет <***> В том числе НДС 20% 583.33 40702810405 0 03025842 18.11.2019 Уральский ф-л ПАО Промсвязьбанк 774400 0912 14 463 Расчеты по п/к в ТСС 40702810105 0 00024861 19.11.2019 ООО «Газпромнефть- Корпоративные продажи» 525903 3080 5 000 Оплата по договору № ЕК014087732 от 10.12.2018 за нефтепродукты В том числе НДС 20% 833.33 Договор № ЕК014087732 от 10.12.2018 с ООО «Газпром-Корпоративные продажи « 40702810405 0 03025842 25.11.2019 Уральский ф-л ПАО Промсвязьбанк 774400 0912 16 579 Расчеты по п/к в ТСС 40702810105 000024861 26.11.2019 ООО «ВсеИнструмен ты.ру 772275 3969 3 404 Оплата по счету 1911-200401-67184 от 25.11.2019 г. В том числе НДС 20% 567.33 Счет-фактура № 1689090- ЕКБ от 02.12.2019 с ООО «ВсеИнструменты.ру» 40702810405 0 03025842 26.11.2019 Уральский ф-л ПАО Промсвязьбанк 774400 0912 28 393 Расчеты по п/к в ТСС 40702810105 0 00024861 27.11.2019 ИП ФИО48 Григорьевич 532201 896168 26 932 Оплата по счету 1484 от 26.11.2019 за автомат горения НДС не облагается 40702810405 0 03025842 27.11.2019 Уральский ф-л ПАО Промсвязьбанк 774400 0912 13 054 Расчеты по п/к в ТСС 40702810105 0 00024861 28.11.2019 ФИО15 Андрей 772816 8971 100 000 Оплата по договору найма Леонидович жилого помещения от 30.11.2018, НДС не облагается 40702810405 0 03025842 28.11.2019 Уральский ф-л ПАО Промсвязьбанк 774400 0912 80 000 Расчеты по п/к в банкоматах 40702810405 0 03025842 28.11.2019 Уральский ф-л ПАО Промсвязьбанк 774400 0912 220 Расчеты по п/к в ТСС 40702810405 0 03025842 02.12.2019 Уральский ф-л ПАО Промсвязьбанк 774400 0912 18 032 Расчеты по п/к в ТСС 40702810405 0 03025842 03.12.2019 Уральский ф-л ПАО Промсвязьбанк 774400 0912 22 256 Расчеты по п /к в ТСС 40702810105 0 00024861 04.12.2019 ООО «Строп- Комплект» 667043 3709 743 Оплата по счету 15070 от 03.12.2019 за стропы В том числе НДС 20% 123.83 Счет-фактура № 9207 от 05.12.2019 г. с ООО «Строп-комплект» 40702810105 0 00024861 04.12.2019 ООО «Подшипник- сервис» 667046 0519 1 250 Оплата по счету 2551 от 04.12.2019 В том числе НДС 20% 208.33 Счет-фактура № 2217 от 05.12.2019 г. с ООО « Подшипник-сервис» 40702810405 0 03025842 04.12.2019 Уральский ф-л ПАО Промсвязьбанк 774400 0912 11 043 Расчеты по п/к в ТСС 40702810405 0 03025842 05.12.2019 Уральский ф-л ПАО Промсвязьбанк 774400 0912 14 951 Расчеты по п/к в ТСС 40702810105 0 00024861 06.12.2019 ИП ФИО46 665895 599960 57 900 Оплата 50% по договору аренды офиса от 01.05.2019 Платеж за ноябрь 2019 по счету 13 от 23.11.2019 НДС не облагается Договор аренды от 01.05.2019 г. 40702810405 0 03025842 06.12.2019 Уральский ф-л ПАО Промсвязьбанк 774400 0912 16 927 Расчеты по п/к в ТСС 40702810105 0 00024861 09.12.2019 ООО «Инсис» 666210 3947 9 150 Оплата по Договору № 010101<***>-01 от 01.07.2016 лицевой счет <***>, счет У-057108 от 30.11.2019 В том числе НДС 20% 1525.00 40702810105 0 00024861 09.12.2019 ИП ФИО46 665895 599960 57 900 Оплата 50% по договору аренды офиса от 01.05.2019 Платеж за ноябрь 2019 по счету 13 от Договор аренды от 01.05.2019 г. 23.11.2019 НДС не облагается 40702810105 0 00024861 09.12.2019 ИП ФИО46 665895 599960 21 716 Оплата по счету 14 от 23.11.2019 НДС не облагается Договор аренды от 01.05.2019 г. 40702810405 0 03025842 09.12.2019 Уральский ф-л ПАО Промсвязьбанк 774400 0912 55 500 Расчеты по п/к в ТСС 40702810105 0 00024861 10.12.2019 ООО «Газпромнефть- Корпоративные продажи» 525903 3080 5 000 Оплата по договору № ЕК014087732 от 10.12.2018 за нефтепродукты НДС не облагается Договор № ЕК014087732 от 10.12.2018 с ООО «Газпром-Корпоративные продажи « 40702810405 0 03025842 10.12.2019 Уральский ф-л ПАО Промсвязьбанк 774400 0912 3 249 Расчеты по п/к в ТСС 40702810405 0 03025842 11.12.2019 Уральский ф-л ПАО Промсвязьбанк 774400 0912 13 794 Расчеты по п/к в ТСС 40702810105 0 00024861 12.12.2019 ООО «Профторг» 667142 5267 22 850 Оплата по счету 790 от 22.11.2019 бензопила, В том числе НДС 20% 3808.33 Счет-фактура № 551 от 17.12.2019 г. с ООО «ПРОФТОРГ» 40702810105 0 00024861 12.12.2019 ООО «Манго Телеком» 770950 1144 2 000 Оплата за услуги связи по л/с <***> В том числе НДС 20% 333.33 Счета-фактуры 40702810105 0 00024861 12.12.2019 ИПСидорова Екатерина Викторовна 660204 665047 1 000 Оплата по счету ПР/СИД/ЗЮ- 0074866 от 05.12.2019 за воду, 40702810405 0 03025842 16.12.2019 Уральский ф-л ПАО Промсвязьбанк 774400 0912 30 002 Расчеты по п/к в ТСС 40702810105 0 00024861 17.12.2019 ООО «Газпромнефть- Корпоративные продажи» 525903 3080 10 000 Оплата по договору № ЕК014087732 от 10.12.2018 за нефтепродукты Договор № ЕК014087732 от 10.12.2018 с ООО «Газпром-Корпоративные продажи « 40702810405 0 03025842 17.12.2019 Уральский ф-л ПАО Промсвязьбанк 774400 0912 27 353 Расчеты по п/к в ТСС 40702810405 0 03025842 18.12.2019 Уральский ф-л ПАО Промсвязьбанк 774400 0912 6 350 Расчеты по п/к в ТСС 40702810405 0 03025842 19.12.2019 Уральский ф-л ПАО Промсвязьбанк 774400 0912 19 284 Расчеты по п /к в ТСС 40702810405 0 03025842 20.12.2019 Уральский ф-л ПАО Промсвязьбанк 774400 0912 13 870 Расчеты по п /к в ТСС 40702810405 23.12.2019 Уральский ф-л 774400 13 026 Расчеты по п /к в 0 03025842 ПАО Промсвязьбанк 0912 ТСС 40702810105 0 00024861 25.12.2019 ООО «ОВК- автоматика» 667024 3377 47 509 Оплата по счету 726 от 25.12.2019 за привод газового клапана В том числе НДС 20% 7918.15 Счет-фактура № 403 от 26.12.2019 40702810405 0 03025842 25.12.2019 Уральский ф-л ПАО Промсвязьбанк 774400 0912 23 400 Расчеты по п/к в ТСС 40702810405 0 03025842 26.12.2019 Уральский ф-л ПАО Промсвязьбанк 774400 0912 2 600 Расчеты по п/к в ТСС 40702810405 0 03025842 27.12.2019 Уральский ф-л ПАО Промсвязьбанк 774400 0912 7 155 Расчеты по п/к в ТСС 40702810105 0 00024861 30.12.2019 ФИО15 Андрей Леонидович 772816 8971 100 000 Оплата по договору найма жилого помещения от 30.11.2018, НДС не облагается 40702810105 0 00024861 30.12.2019 ООО «Манго Телеком» 770950 1144 1 000 Оплата за услуги связи по л/с <***> В том числе НДС 20% 166.67 Счета-фактуры 40702810405 0 03025842 02.01.2020 Уральский ф-л ПАО Промсвязьбанк 774400 0912 2 409 Расчеты по п/к в ТСС 40702810405 0 03025842 06.01.2020 Уральский ф-л ПАО Промсвязьбанк 774400 0912 53 374 Расчеты по п/к в ТСС 40702810105 0 00024861 13.01.2020 ООО «Инсис» 666210 3947 9 150 Оплата по Договору № 010101<***>-01 от 01.07.2016 лицевой счет <***> В том числе НДС 20% 1525.00 40702810105 0 00024861 13.01.2020 ИП ФИО46 665895 599960 115 800 Оплата по договору аренды офиса от 01.05.2019 Платеж за декабрь 2019 по счету 15 от 06.12.2019 НДС не облагается Договор аренды от 01.05.2019 г. 40702810105 0 00024861 14.01.2020 ООО «Манго Телеком» 770950 1144 1 000 Оплата за услуги связи по л/с <***> В том числе НДС 20% 166.67 Счета-фактуры 40702810105 0 00024861 15.01.2020 ООО ЧОО «Ланцелот» 665843 9743 10 000 Оплата частичная по счету 4375 от 20.12.2019 охрана офиса НДС не облагается 40702810105 0 00024861 15.01.2020 ИПМолоков Борис Максимович 667471 904325 9 800 Оплата по договору 61, счет 453 от 01.11.2019 за абонентское обслуживание в ноябре 2019 г. НДС не облагается Акт № 453 от 30.11.2019 40702810105 0 00024861 17.01.2020 ООО «МАРК» 532200 6704 18 921 Платеж по счёту № 620 от 16.01.2020Г. за механизм для газового клапана В том числе НДС 20% 3153.55 Счет-фактура № 212 от 20.01.2020, товарная накладная № 605 от 27.11.2019 40702810105 0 00024861 17.01.2020 ООО ЧОО «Ланцелот» 665843 9743 7 700 Оплата по счету за ноябрь, декабрь 2019 охрана офиса НДС не облагается 40702810105 0 00024861 17.01.2020 ИП ФИО46 665895 599960 24 124 Оплата по счету 16 от 23.12.2019 НДС не облагается Договор аренды от 01.05.2019 г. 40702810105 0 00024861 20.01.2020 ООО «МАРК» 532200 6704 3 784 Платеж по счёту № 620 от 16.01.2020Г. за механизм для газового клапана В том числе НДС 20% 630.71 Счет-фактура № 212 от 20.01.2020, товарная накладная № 605 от 27.11.2019 40702810105 0 00024861 23.01.2020 ООО «Газпромнефть- Корпоративные продажи» 525903 3080 3 000 Оплата по договору № ЕК014087732 от 10.12.2018 за нефтепродукты Договор № ЕК014087732 от 10.12.2018 с ООО «Газпром-Корпоративные продажи « 40702810105 0 00024861 23.01.2020 ООО «НПО ПТК» 631920 6455 309 000 Платеж по счёту № 3 от 15.07.2020г. за оборудование В том числе НДС 20% 51500.00 40702810105 0 00024861 23.01.2020 ООО «Деловые Линии» 782615 6685 601 Платеж по счёту № 20-00081042232 от 21.01.2020г. В том числе НДС 20% 89.17 40702810105 0 00024861 30.01.2020 ООО «Манго Телеком» 770950 1144 3 000 Оплата за услуги связи по л/с <***> В том числе НДС 20% 500.00 Счета-фактуры 40702810105 0 00024861 31.01.2020 ФИО15 Андрей Леонидович 772816 8971 100 000 Оплата по договору найма жилого помещения от 30.11.2018, 40702810105 03.02.2020 ООО «Деловые 782615 16 258 Платеж по счёту 0 00024861 Линии» 6685 № 20-02571011011 от 31.01.2020г. услуга по организации доставки груза, В том числе НДС 20%2540.99 40702810105 0 00024861 05.02.2020 ИП ФИО46 665895 599960 115 800 Оплата по договору аренды офиса от 01.05.2019 Платеж за январь 2020г. по счету 17 от 29.01.2020г.,НДС не облагается Договор аренды от 01.05.2019 г. 40702810405 0 03025842 05.02.2020 Уральский ф-л ПАО Промсвязьбанк 774400 0912 200 Расчеты по п/к 40702810105 0 00024861 07.02.2020 ООО «Инсис» 666210 3947 9 150 Оплата по Договору № 010101<***>-01 от 01.07.2016 лицевой счет <***>, В том числе НДС 20% 1525.00 40702810405 0 03025842 10.02.2020 Уральский ф-л ПАО Промсвязьбанк 774400 0912 5 810 Расчеты по п/к в ТСС 40702810405 0 03025842 11.02.2020 Уральский ф-л ПАО Промсвязьбанк 774400 0912 11 139 Расчеты по п/к в ТСС 40702810405 0 03025842 12.02.2020 Уральский ф-л ПАО Промсвязьбанк 774400 0912 25 167 Расчеты по п/к в ТСС 40702810105 0 00024861 13.02.2020 ИПМолоков Борис Максимович 667471 904325 9 800 Оплата по договору 61, за январь 2020 г. НДС не облагается Акт № 524 от 31.12.2019 40702810105 0 00024861 13.02.2020 ИПМолоков Борис Максимович 667471 904325 9 800 Оплата по договору 61, в декабре 2019 г. Акт № 573 от 31.01.2020 40702810405 0 03025842 13.02.2020 Уральский ф-л ПАО Промсвязьбанк 774400 0912 10 979 Расчеты по п /к в ТСС 40702810105 0 00024861 14.02.2020 ООО «Газпромнефть- Корпоративные продажи» 525903 3080 3 000 Оплата по договору № ЕК014087732 от 10.12.2018 за нефтепродукты В том числе НДС 20% 500.00 Договор № ЕК014087732 от 10.12.2018 с ООО «Газпром-Корпоративные продажи « 40702810105 0 00024861 14.02.2020 ООО «Центр отчетности» 667038 6086 800 Платеж по счёту № 790 от 13.02.2020г. семинар НДС не облагается 40702810105 14.02.2020 ИП 665895 28 033 Оплата по счету 18 Договор аренды от 0 00024861 ФИО46 599960 от 29.01.2020г. НДС не облагается 01.05.2019 г. 40702810405 0 03025842 14.02.2020 Уральский ф-л ПАО Промсвязьбанк 774400 0912 150 Расчеты по п/к в ТСС 40702810405 0 03025842 17.02.2020 Уральский ф-л ПАО Промсвязьбанк 774400 0912 4 208 Расчеты по п/к в ТСС 40702810405 003025842 21.02.2020 Уральский ф-л ПАО Промсвязьбанк 774400 0912 3 857 Расчеты по п/к в ТСС 40702810405 0 03025842 24.02.2020 Уральский ф-л ПАО Промсвязьбанк 774400 0912 9 859 Расчеты по п/к в ТСС 40702810105 0 00024861 25.02.2020 ООО ГК «Уралэнергома ш» 665846 1185 22 000 Оплата по договору аренды автомобиля от 01.09.2018 40702810105 0 00024861 28.02.2020 ФИО15 Андрей Леонидович 772816 8971 100 000 Оплата по договору найма жилого помещения от 30.11.2018, 40702810105 0 00024861 02.03.2020 ООО «Манго Телеком» 770950 1144 2 000 Оплата за услуги связи по л/с <***> В том числе НДС 20% 333.33 Счета-фактуры 40702810105 0 00024861 10.03.2020 ООО «Манго Телеком» 770950 1144 2 000 Оплата за услуги связи по л/с <***> Счета-фактуры 40702810105 0 00024861 12.03.2020 ООО «Инсис» 666210 3947 9 150 Оплата по Договору № 010101<***>-01 от 01.07.2016 лицевой счет <***>, В том числе НДС 20% 1525.00 40702810105 0 00024861 12.03.2020 ООО «КИПА» 772838 0470 1 405 Платеж по счёту № 3368 от 04.03.2020г. комплект для ремонта В том числе НДС 20% 234.14 счет-фактура № 7383 ри 14.11.2019 40702810105 0 00024861 12.03.2020 ИП ФИО46 665895 599960 57 900 Оплата по договору аренды офиса от 01.05.2019 Платеж за февраль 2020г. по счету 19 от 29.02.2020г., Договор аренды от 01.05.2019 г. 40702810105 0 00024861 12.03.2020 ФИО19 666101 471160 10 000 Предоплата по договору № 9 от 11.03.2020г. оказание услуг НДС не облагается 40702810105 0 00024861 17.03.2020 ФИО19 666101 471160 10 000 Предоплата по договору № 9 от 11.03.2020г. оказание услуг 40702810105 0 00024861 18.03.2020 ФИО19 666101 471160 10 000 Предоплата по договору № 9 от 11.03.2020г. оказание услуг НДС не облагается 40702810105 0 00024861 19.03.2020 ФИО19 666101 471160 10 000 Предоплата по договору № 9 от 11.03.2020г. оказание услуг НДС не облагается 40702810105 0 00024861 20.03.2020 ИП ФИО46 665895 599960 57 900 Оплата по договору аренды офиса от 01.05.2019 Платеж за февраль 2020г. по счету 19 от 29.02.2020г., НДС не облагается Договор аренды от 01.05.2019 г. 40702810105 0 00024861 20.03.2020 ИП ФИО46 665895 599960 33 888 Оплата по счету 20 от 02.03.2020г. НДС не облагается Договор аренды от 01.05.2019 г. 40702810105 0 00024861 20.03.2020 ФИО19 666101 471160 10 000 Предоплата по договору № 9 от 11.03.2020г. оказание услуг НДС не облагается 40702810105 0 00024861 23.03.2020 ФИО19 666101 471160 10 000 Предоплата по договору № 9 от 11.03.2020г. оказание услуг НДС не облагается 40702810105 0 00024861 26.03.2020 ООО ЧОО «Ланцелот» 665843 9743 6 500 Оплата частичная по счету 4375 от 20.12.2019 охрана офиса НДС не облагается 40702810105 0 00024861 26.03.2020 Храпов Дмитрий Валерьевич 662001 419466 150 000 Платеж по договору № 2503/20-У от 25.03.2020г. услуги по обслуживанию котельной НДС не облагается 40702810105 0 00024861 26.03.2020 ИПМолоков Борис Максимович 667471 904325 9 800 Оплата по договору 61, за февраль 2020 г. НДС не облагается Акт № 40 от 29.02.2020 40702810105 0 00024861 27.03.2020 ООО «Деловые Линии» 782615 6685 222 Платеж по счёту № 20-02555008276 от 26.03.2020г. услуга по организации доставки груза, В том числе НДС 20% 37.00 40702810105 0 00024861 07.04.2020 ФИО15 Андрей Леонидович 772816 8971 50 000 Оплата по договору найма жилого помещения от 30.11.2018, НДС не облагается 40702810105 0 00024861 09.04.2020 ООО «Ситилинк» 771897 9307 11 920 Платеж по счёту № U3361759 от 04/04/2020г. за телефоны В том числе НДС 20% 1986.67 40702810105 0 00024861 09.04.2020 Штро Александр Леонидович ИП 665911 065609 20 000 Оплата по договору 02/02/20 от 07.02.2020г. НДС не облагается Договор подряда № 02/02/20 на производство ремонтно-отделочных работ 40702810105 0 00024861 09.04.2020 ФИО49 Александр ФИО33 ич 666500 148674 10 000 Хознужды НДС не облагается 40702810105 0 00024861 10.04.2020 ФИО15 Андрей Леонидович 772816 8971 50 000 Оплата по договору найма жилого помещения от 30.11.2018, 40702810105 0 00024861 10.04.2020 ООО «Манго Телеком» 770950 1144 2 000 Оплата за услуги связи по л/с <***> Счета-фактуры 40702810105 0 00024861 10.04.2020 ООО «Группа компаний «ТЕХНОПАРК- АВТОМАТИЗА ЦИЯ» 772784 5885 16 221 Платеж по счёту № 509 от 09.04.2020г. за контактор В том числе НДС 20% 2703.54 40702810105 0 00024861 10.04.2020 ИП ФИО46 665895 599960 40 000 Оплата по договору аренды офиса от 01.05.2019 Платеж за март 2020г. НДС не облагается Договор аренды от 01.05.2019 г. 40702810105 0 00024861 10.04.2020 ИПМолоков Борис Максимович 667471 904325 9 800 Оплата по договору 88, за март 2020 г. Акт № 88 от 31.03.2020 40702810105 0 00024861 13.04.2020 ИП ФИО22 ФИО50 оглы 665898 909434 130 000 Платеж по счёту Договор № 01/20- ТУ на оказание транспортных услуг от 23.01.2020 НДС не облагается 40702810105 0 00024861 13.04.2020 Штро Александр Леонидович ИП 665911 065609 8 000 Оплата по договору 02/02/20 от 07.02.2020г. НДС не облагается 40702810105 0 00024861 15.04.2020 ФИО11 772816 8971 24 000 Подотчет услуги нотариуса 40702810105 16.04.2020 ИП 665895 40 000 Оплата по Договор аренды от 0 00024861 ФИО46 599960 договору аренды офиса от 01.05.2019 Платеж за март 2020г. НДС не облагается 01.05.2019 г. 40702810105 0 00024861 16.04.2020 Штро Александр Леонидович ИП 665911 065609 15 000 Платеж по счёту № 02/005 от 28.02.2020г. НДС не облагается 40702810105 0 00024861 20.04.2020 ИП ФИО46 665895 599960 20 000 Оплата по договору аренды офиса от 01.05.2019 Платеж за март 2020г. НДС не облагается Договор аренды от 01.05.2019 г. 40702810105 0 00024861 20.04.2020 Штро Александр Леонидович ИП 665911 065609 15 000 Платеж по счёту № 02/005 от 28.02.2020г. НДС не облагается 40702810105 0 00024861 20.04.2020 ФИО11 772816 8971 15 000 Подотчет услуги нотариуса 40702810105 0 00024861 21.04.2020 Филиал Уральский ООО «ДНС» Ритейл» 254016 7061 66 798 Платеж по счёту № Б-00145771 от 21.04.2020 В том числе НДС 20% 11133.00 40702810105 0 00024861 21.04.2020 Штро Александр Леонидович ИП 665911 065609 9 580 Платеж по счёту № 02/005 от 28.02.2020г. НДС не облагается Договор подряда № 02/02/20 на производство ремонтно-отделочных работ 40702810105 0 00024861 24.04.2020 ООО «Центр сопровождения Техно-линк» 668609 3695 18 000 Платеж по счёту № 1252 от 01 апреля 2020 г.Работы по адаптации, тестированию, сопровождению программ для ЭВМсистемы 1С:Предприятие и баз данных НДС не облагается Акт № 931 от 01.04.2020 г. 40702810105 0 00024861 24.04.2020 ООО «Манго Телеком» 770950 1144 2 000 Оплата за услуги связи по л/с <***> В том числе НДС 20% 333.33 Счета-фактуры 40702810105 0 00024861 29.04.2020 ООО «КОРОТРОН СЕРВИС ПЛЮС» 668512 6933 6 870 Платеж по счёту № 262 от 28 апреля 2020 г заправка картриджей В том числе НДС 20% 1145.00 40702810105 0 00024861 30.04.2020 ИПМолоков Борис Максимович 667471 904325 9 800 Оплата по договору 88, за апрель 2020 г. НДС Акт № 147 от 30.04.2020 не облагается 40702810105 0 00024861 06.05.2020 ФИО15 Андрей Леонидович 772816 8971 50 000 Оплата по договору найма жилого помещения от 30.11.2018, НДС не облагается 40702810105 0 00024861 13.05.2020 ООО «УЗЛИ» 665832 3749 5 250 Платеж по счёту на оплату № 5182 от 07 мая 2020 г В том числе НДС 20% 875.00 Счет-фактура № 2451 от 15.05.2020 г. 40702810105 0 00024861 14.05.2020 ФИО13 Генрикасовна 770708 3893 50 000 Хознужды НДС не облагается 40702810105 0 00024861 14.05.2020 ООО «Компания Левиском» 668503 3372 18 094 Оплата по счету № 908 от 29.04.2020г. канцтовары, В том числе НДС 20% 3015.67 счет-фактура № 790 от 29.04.2020 г. 40702810105 0 00024861 14.05.2020 ООО «КОРОТРОН СЕРВИС ПЛЮС» 668512 6933 8 300 Платеж по счёту № 273 от 06.05.2020 г заправка картриджей В том числе НДС 20% 1383.33 40702810105 0 00024861 14.05.2020 ИП ФИО46 665895 599960 45 765 Оплата по договору аренды офиса от 01.05.2019 Платеж за апрель 2020г. НДС не облагается Договор аренды от 01.05.2019 г. 40702810105 0 00024861 15.05.2020 ФИО11 ФИО33 ич 772816 8971 10 000 Подотчет услуги нотариуса 40702810105 0 00024861 18.05.2020 ООО «ТЕХНОС24» 668403 2048 8 800 Платеж по счёту № 162 от 14.05.2020Г. за натяжные потолки НДС не облагается 40702810105 0 00024861 19.05.2020 ФИО11 ФИО33 ич 772816 8971 300 000 Подотчет услуги нотариуса 40702810105 0 00024861 20.05.2020 ИП ФИО46 665895 599960 28 052 Оплата по договору аренды офиса от 01.05.2019 Платеж за возмещение коммунальных расходов за март 2020г. Договор аренды от 01.05.2019 г. 40702810105 0 00024861 21.05.2020 ФИО15 Андрей Леонидович 772816 8971 50 000 Оплата по договору найма жилого помещения от 30.11.2018, 40702810105 25.05.2020 ООО «Манго 770950 2 000 Оплата за услуги Счета-фактуры 0 00024861 Телеком» 1144 связи по л/с <***> В том числе НДС 20% 333.33 40702810105 0 00024861 26.05.2020 ФИО13 Генрикасовна 770708 3893 50 000 Хознужды 40702810070 0 10226700 19.06.2020 ООО «МАНГО ТЕЛЕКОМ» 770950 1144 2 000 Предоплата за телекоммуникацио нные услуги связи по Счету МЕК#006001318 от 19.06.2020г. Номер лицевого счета <***> В т.ч. НДС 20% - 333,33 Счета-фактуры 40702810070 0 10226700 30.06.2020 ФИО15 Андрей Леонидович 772816 8971 50 000 Оплата по договору найма жилого помещения Без НДС 40702810070 0 10226700 08.07.2020 ИП ФИО46 665895 599960 15 191 Оплата счета № 26 от 26.04.2020 за услуги по договору аренды от 02.04.2020г. (возмещение коммунальных расходов за апрель 2020г.) Без НДС Договор аренды от 01.05.2019 г. 40702810070 0 10226700 08.07.2020 ИП ФИО46 665895 599960 57 900 Оплата счета № 23 от 15.04.2020 за услуги по договору аренды от 01.05.2019 (за апрель 2020г.) Без НДС Договор аренды от 01.05.2019 г. 40702810070 0 10226700 20.07.2020 ООО «МАНГО ТЕЛЕКОМ» 770950 1144 2 800 Оплата за телекоммунитацио нные услуги В т.ч. НДС 20% - 466,67 Счета-фактуры 40702810070 0 10226700 13.08.2020 ООО «МАНГО ТЕЛЕКОМ» 770950 1144 3 000 Предоплата за телекоммуникацио нные услуги связи по счету № МЕК#008000822 от 13.08.2020г. Номер лицевого счета <***> В т.ч. НДС 20% - 500,00 Счета-фактуры Итого: 18 729 568 № счета Дата Контрагент ИНН Сумма Назначение платежа Реквизиты договора с контрагентом 40702810700 000025442 16.08.2018 ООО «КАПИТАЛ РЕЗЕРВ» 66850 25935 42 650 Оплата по договору аренды № 39 за по акту сверки от 02.08.2018 в т.ч. НДС 18проц. - 6 505.93 Счета-фактуры, акты оказанных услуг между ООО «Капитал резерв» и ООО «Новая энергетика»; 40702810200 050031735 30.10.2018 БАНК»НЕЙВА» ООО 66290 01024 10 000 Выдачи на расходы, не относящиеся к фонду заработной платы и выплатам социального характера, 30.10.2018 18:27:33, Карта: 437565*8228, Сумма 10,000.00 RUB, Россия, Банкомат: 66000006, г Екатеринбург, ул Крауля 44, ID операции:181030000093 275999 Снятие денежных средств на оплату услуг привлеченных бригад 40702810200 050031735 30.10.2018 БАНК «НЕЙВА» ООО 66290 01024 5 000 Выдачи на расходы, не относящиеся к фонду заработной платы и выплатам социального характера, 30.10.2018 18:29:32, Карта: 437565*8228, Сумма 5,000.00 RUB, Россия, Банкомат: 66000006, г Екатеринбург, ул Крауля 44, ID операции: 181030000093276165 40702810200 050031735 30.10.2018 БАНК «НЕЙВА» ООО 66290 01024 30 000 Выдачи на расходы, не относящиеся к фонду заработной платы и выплатам социального характера, 30.10.2018 18:24:59, Карта: 437565*8228, Сумма 30,000.00 RUB, Россия, Банкомат: 66000006, г Екатеринбург, ул Крауля 44, ID операции: 181030000093275852 40702810200 050031735 31.10.2018 ООО «Манго Телеком» 77095 01144 865 предоплата за телекоммуникационные услуги связи Лицензионный платеж по счету МЕК#810001938 Счета-фактуры от 30.10.18г. лицевой счет <***> НДС не облагается 40702810200 050031735 31.10.2018 УФК по Свердловской области (УрМФ ФГБУ «ВНИИ труда» Минтруда России, л/с <***>) 77191 27048 6 195 Проведение спецоценки условий труда на рабочих местах по счету Е0001989 от 29.10.2018 в т.ч. НДС 18.00% 945.00 40702810200 050031735 31.10.2018 ФИО51 Александра Евгеньевна 38040 99843 8 4 39 000 Хознужды НДС не облагается 40702810200 050031735 31.10.2018 ФИО13 77070 83893 41 000 Хознужды НДС не облагается 40702810200 050031735 31.10.2018 ФИО11 ФИО33 и ч 66591 48439 2 0 148 500 Хознужды НДС не облагается 40702810200 050031735 01.11.2018 Банк ВТБ (ПАО ) 77020 70139 5 000 Выдача наличных, 30.10.2018 15:16:10, Карта: 437565*8228, Сумма 5,000.00 RUB, Россия, Банкомат: 971000159, EKATERINBURG, ATM0159 PALLADIUM, ID операции: 181030000093257561 Договор № 2 от 20.08.2018 с ИП ФИО41, акты о приемке выполненных работ (6) 40702810200 050031735 01.11.2018 ООО «Манго Телеком» 77095 01144 1 740 Абонентская установочная плата по счету NМЕК#100011940 по лс <***> в т.ч. НДС 18.00% 265.42 Счета-фактуры 40702810200 050031735 01.11.2018 ФИО11 ФИО33 и ч 66591 48439 2 0 179 500 Хознужды НДС не облагается Договор № 2 от 20.08.2018 с ИП ФИО41, акты о приемке выполненных работ (6) 40702810200 050031735 02.11.2018 Банк ВТБ (ПАО ) 77020 70139 14 000 Выдача наличных, 31.10.2018 22:05:47, Карта: 437565*8228, Сумма 14,000.00 RUB, Россия, Банкомат: GAZPROMBANK, EKATERINBURG, VAJNERA, 9, ID операции: 181031000093396688 40702810200 050031735 02.11.2018 ФИО15 Андрей Леонидович 77281 68971 50 000 Оплата по договору аренды жилого помещения от 01.11.2017 НДС не облагается 40702810200 050031735 06.11.2018 Банк ВТБ (ПАО ) 77020 70139 6 469 Оплата товара/услуги, 03.11.18 16:28:16, Карта: 437565*8228, Сумма 6,469.00 RUB, Россия, Терминал: IP KOMAROVA K1, EKATERINBURG, MCC 5411, ID операции: 181103000093826431 40702810200 050031735 08.11.2018 ФИО11 ФИО33 и ч 66591 48439 2 0 49 000 Хознужды НДС не облагается 40702810200 050031735 09.11.2018 Банк ВТБ (ПАО ) 77020 70139 8 000 Выдача наличных, 07.11.2018 22:20:26, Карта: 437565*8228, Сумма 8,000.00 RUB, Россия, Банкомат: 971000923, EKATERINBURG, ATM0923 DOP OFFICE PALLAD, ID операции: 181107000094123773 Договор № 2 от 20.08.2018 с ИП ФИО41, акты о приемке выполненных работ (6) 40702810200 050031735 09.11.2018 Банк ВТБ (ПАО ) 77020 70139 3 000 Выдача наличных, 07.11.2018 22:21:10, Карта: 437565*8228, Сумма 3,000.00 RUB, Россия, Банкомат: 971000923, EKATERINBURG, ATM0923 DOP OFFICE PALLAD, ID операции: 181107000094123791 40702810200 050031735 11.11.2018 БАНК «НЕЙВА» ООО 66290 01024 50 000 Выдачи на расходы, не относящиеся к фонду заработной платы и выплатам социального характера, 11.11.2018 15:32:22, Карта: 437565*8228, Сумма 50,000.00 RUB, Россия, Банкомат: 66000006, г Екатеринбург, ул Крауля 44, ID операции:181111000094 412204 40702810200 050031735 12.11.2018 ООО «ИНСИС» 66621 03947 4 150 Оплата по договору N01-0101<***> 01 от 01.07.2016 за интернет по л/с<***> в т.ч. НДС 18.00% 633.05 40702810200 050031735 12.11.2018 Банк ВТБ (ПАО) 77020 70139 50 000 Выдача наличных, 08.11.2018 21:50:10, Договор № 2 от 20.08.2018 с ИП Карта: 437565*8228, Сумма 50,000.00 RUB, Россия, Банкомат: GAZPROMBANK, EKATERINBURG, VAJNERA, 9, ID операции: 181108000094212873 ФИО41, акты о приемке выполненных работ (6) 40702810200 050031735 13.11.2018 ООО «Капитал Резерв» 66850 25935 11 550 Оплата по счету 398 от 04.11.2018 за аренду помещения за ноябрь 2018 в т.ч. НДС 18.00% 1761.86 Счета-фактуры, акты оказанных услуг между ООО «Капитал резерв» и ООО «Новая энергетика»; 40702810200 050031735 13.11.2018 ПАО «Ростелеком» 77070 49388 1 369 Оплата по Счет № 3917574 от 31.10.2018 л/с 566002277341 в т.ч. НДС 18.00% 200.44 40702810200 050031735 13.11.2018 АО ВТБ ЛИЗИНГ 77093 78229 63 386 Оплата за (ИНН: <***>) по дог лизинга АЛ 84964/01-17 ЕКБ от 24.05.2017: лизинг платеж по сроку 25.10.2018 в сумме 57 104,58 руб. в т.ч. НДС 18%- 8 710,87, пени 6281,50 руб. без НДС 40702810200 050031735 13.11.2018 ФИО15 Андрей Леонидович 77281 68971 50 000 Оплата по договору аренды жилого помещения от 01.11.2017 НДС не облагается #ИМЯ? 15.11.2018 ООО Частная охранная организация «Олимп-К» 66584 26014 60 000 Оплата по договору 01/15 за охранные услуги. НДС не облагается Договор на оказание охранных услуг № 01/15 между ООО ЧОО «Олимп-К» и ООО «Новая энергетика»; 40702810200 050031735 16.11.2018 ООО «Агроцвет Плюс» 66260 18319 1 652 Оплата по счету 325 от 31.10.2018. вывоз отходов в т.ч. НДС 18.00% 252.00 40702810200 050031735 16.11.2018 Банк ВТБ (ПАО ) 77020 70139 40 000 Выдача наличных, 15.11.2018 14:53:24, Карта: 437565*8228, Сумма 40,000.00 RUB, Россия, Банкомат: Alfa Iss, EKATERINBURG, 49 TATISCHEVA STR., ID операции: 181115000094816546 Договор № 2 от 20.08.2018 с ИП ФИО41, акты о приемке выполненных работ (6) 40702810200 050031735 16.11.2018 Банк ВТБ (ПАО ) 77020 70139 10 000 Выдача наличных, 15.11.2018 14:54:19, Карта: 437565*8228, Сумма 10,000.00 RUB, Россия, Банкомат: Alfa Iss, EKATERINBURG, 49 TATISCHEVA STR., ID операции: 181115000094816708 40702810200 050031735 16.11.2018 ИП ФИО45 Вячеславович 66070 44117 4 9 5 000 Обслуживание компьютерной техники за сентябрь 2018 НДС не облагается 40702810200 050031735 19.11.2018 Банк ВТБ (ПАО) 77020 70139 8 000 Выдача наличных, 16.11.2018 19:31:30, Карта: 437565*8228, Сумма 8,000.00 RUB, Россия, Банкомат: 971000923, EKATERINBURG, ATM0923 DOP OFFICE PALLAD, ID операции: 181116000094953629 40702810200 050031735 19.11.2018 Банк ВТБ (ПАО) 77020 70139 8 000 Выдача наличных, 16.11.2018 19:27:39, Карта: 437565*8228, Сумма 8,000.00 RUB, Россия, Банкомат: 971000923, EKATERINBURG, ATM0923 DOP OFFICE PALLAD, ID операции: 181116000094953388 40702810200 050031735 19.11.2018 Банк ВТБ (ПАО ) 77020 70139 8 000 Выдача наличных, 16.11.2018 19:32:16, Карта: 437565*8228, Сумма 8,000.00 RUB, Россия, Банкомат: 971000923, EKATERINBURG, ATM0923 DOP OFFICE PALLAD, ID операции: 181116000094953691 40702810200 050031735 19.11.2018 Банк ВТБ (ПАО ) 77020 70139 40 000 Выдача наличных, 18.11.2018 18:18:59, Карта: 437565*8228, Сумма 40,000.00 RUB, Россия, Банкомат: VB24, EKATERINBURG G, D. 46, UL. 8 MARTA, ID операции: 181118000095029891 40702810200 050031735 19.11.2018 Банк ВТБ (ПАО ) 77020 70139 8 000 Выдача наличных, 16.11.2018 19:30:40, Карта: 437565*8228, Сумма 8,000.00 RUB, Россия, Банкомат: 971000923, EKATERINBURG, ATM0923 DOP OFFICE PALLAD, ID операции: 181116000094953577 Договор № 2 от 20.08.2018 с ИП ФИО41, акты о приемке выполненных работ (6) 40702810200 050031735 19.11.2018 Банк ВТБ (ПАО ) 77020 70139 2 000 Выдача наличных, 16.11.2018 19:33:12, Карта: 437565*8228, Сумма 2,000.00 RUB, Россия, Банкомат: 971000923, EKATERINBURG, ATM0923 DOP OFFICE PALLAD, ID операции: 181116000094953732 40702810200 050031735 19.11.2018 Банк ВТБ (ПАО ) 77020 70139 8 000 Выдача наличных, 16.11.2018 19:29:32, Карта: 437565*8228, Сумма 8,000.00 RUB, Россия, Банкомат: 971000923, EKATERINBURG, ATM0923 DOP OFFICE PALLAD, ID операции: 181116000094953504 40702810200 050031735 19.11.2018 Банк ВТБ (ПАО ) 77020 70139 8 000 Выдача наличных, 16.11.2018 19:28:35, Карта: 437565*8228, Сумма 8,000.00 RUB, Россия, Банкомат: 971000923, EKATERINBURG, ATM0923 DOP OFFICE PALLAD, ID операции: 181116000094953438 40702810200 050031735 20.11.2018 ООО Частная охранная организация «Олимп-К» 66584 26014 50 000 Оплата по договору 01/15 за охранные услуги. НДС не облагается Договор на оказание охранных услуг № 01/15 между ООО ЧОО «Олимп-К» и ООО «Новая энергетика»; 40702810200 050031735 20.11.2018 ООО «Центр отчетности» 66703 86086 24 300 Окончательная оплата по счету 1491 от 22.10.2018 за 1С бухгалтерию НДС не облагается Сублицензионный договор № 1240 от 23.10.2018 с ООО «Центр отчетности»; 40702810200 050031735 20.11.2018 ООО «КОМПРАЙС» 66860 93800 52 703 Оплата по счету УТ- 1952 от 08.11.2018 за компьютерную технику в т.ч. НДС 18.00% 8039.49 Счета-фактуры 40702810200 050031735 20.11.2018 ФИО15 Андрей Леонидович 77281 68971 45 000 Оплата по договору аренды жилого помещения от 01.11.2017 НДС не облагается 40702810105 000024861 22.11.2018 ООО «КОМПРАЙС» 66860 93800 100 150 В том числе НДС 18% 15277.12 Счета-фактуры 40702810105 000024861 23.11.2018 Меньших Александр ФИО33 и ч 66590 92810 1 3 000 Стоянка, мойка а / м 7 40702810105 000024861 23.11.2018 ООО ОП «СОВА- БЛАГОДАТЬ» 66200 07991 2 000 Оплата по договору № СБ-49/2018 от 01.07.2018 охранные услуги за ноябрь 2018 по счету 1296/226 от 30.11.18 40702810405 003025842 26.11.2018 Уральский ф-л ПАО Промсвязьбанк 77440 00912 90 000 Расчеты по п /к в банкоматах Договор № 2 от 20.08.2018 с ИП ФИО41, акты о приемке выполненных работ (6) 40702810405 003025842 26.11.2018 Уральский ф-л ПАО Промсвязьбанк 77440 00912 8 076 Расчеты по п /к в ТСС 40702810200 050031735 27.11.2018 ООО «СПЕЦСАНТЕ Х МОНТАЖ» 66722 83978 200 000 Оплата по счету 001 от 02.03.2018 за смр работы по договору 40/17 в т.ч. НДС 18.00% 30508.47 Договор № 40/1/ строительных и монтажных работ от 18.05.2017, платежные поручения и письма с ООО «Спецсантехмонтаж »; 40702810405 003025842 27.11.2018 УРАЛЬСКИЙ Ф- Л ПАО ПРОМСВЯЗЬБ АНК 77440 00912 130 000 Расчеты по п /к в банкоматах Договор № 2 от 20.08.2018 с ИП ФИО41, акты о приемке выполненных работ (6) 40702810405 003025842 27.11.2018 УРАЛЬСКИЙ Ф- Л ПАО ПРОМСВЯЗЬБ АНК 77440 00912 53 983 Расчеты по п /к в ТСС 40702810105 000024861 28.11.2018 ООО ОП «СОВА- БЛАГОДАТЬ» 66200 07991 6 000 Оплата по договору № СБ-49/2018 от 01.07.2018 охранные услуги задолженность по акту сверки на 28.11.2018 40702810105 000024861 28.11.2018 ООО ЧОО «Ланцелот» 66584 39743 3 850 Оплата по счету 3906 от 30.11.2018 услуги охраны за ноябрь 2018 40702810200 050031735 28.11.2018 ООО «Манго Телеком» 77095 01144 1 400 Оплата по счету МЕК#811001785 от 28.11.2018 за услуги связи, л/с <***> НДС не облагается Счета-фактуры 40702810105 000024861 29.11.2018 Крестьянское хозяйство ФИО52 ча 66260 04073 30 646 Оплата по Счет на оплату № 106 от 29 ноября 2018 г. Оплата по договору № 3 от 24.07.2015г. за аренду части земельного участка 40702810405 003025842 29.11.2018 Уральский ф-л ПАО Промсвязьбанк 77440 00912 584 Расчеты по п /к в ТСС Договор № 2 от 20.08.2018 с ИП ФИО41, акты о приемке выполненных работ (6) 40702810405 003025842 30.11.2018 Уральский ф-л ПАО Промсвязьбанк 77440 00912 180 000 Расчеты по п /к в банкоматах 40702810405 003025842 30.11.2018 Уральский ф-л ПАО Промсвязьбанк 77440 00912 9 644 Расчеты по п /к в ТСС 40702810405 003025842 03.12.2018 Уральский ф-л ПАО Промсвязьбанк 77440 00912 135 000 Расчеты по п /к в банкоматах 40702810405 003025842 03.12.2018 Уральский ф-л ПАО Промсвязьбанк 77440 00912 18 333 Расчеты по п /к в ТСС 40702810105 000024861 04.12.2018 ООО «РСК-УРАЛ» 66741 88800 11 000 Оплата по счету УТ-217 ОТ 21.11.2018 касперский 40702810105 000024861 04.12.2018 ООО «Компания Левиском» 66850 33372 12 706 Оплата по счету 4450 от 22.11.2018 канцтовары В том числе НДС 18% 1938.20 Счета-фактуры 40702810405 003025842 04.12.2018 Уральский ф-л ПАО Промсвязьбанк 77440 00912 38 258 Расчеты по п /к в ТСС Договор № 2 от 20.08.2018 с ИП ФИО41, акты о приемке выполненных работ (6) 40702810405 003025842 05.12.2018 Уральский ф-л ПАО Промсвязьбанк 77440 00912 23 402 Расчеты по п /к в ТСС 40702810405 003025842 06.12.2018 Уральский ф-л ПАО Промсвязьбанк 77440 00912 2 990 Расчеты по п /к в ТСС 40702810105 000024861 07.12.2018 ООО Частная охранная организация «Олимп-К» 66584 26014 50 000 Оплата по счету 23 от 05.07.2018 за охранные услуги по договору 01/15 за июль 2018 Договор на оказание охранных услуг № 01/15 между ООО ЧОО «Олимп-К» и ООО «Новая энергетика»; 40702810105 000024861 07.12.2018 УФК по Свердловской области (Южный Екатеринбургс кий Филиал ФБУЗ «Центр гигиены и эпидемиологи и в Свердловской области» л 66700 81969 2 573 00000000000000000130 за санитарно эпидемиологическую экспертизу Оплата по счету 17116 от 06.12.2018 В том числе НДС 18% 392.56 40702810105 000024861 07.12.2018 ПАО « Ростелеком» 77070 49388 453 Оплата по счету 404286 от 30.11.2018 за услуги связи по л/с 566002277341 В том числе НДС 18% 69.14 40702810405 003025842 07.12.2018 Уральский ф-л ПАО Промсвязьбанк 77440 00912 48 000 Расчеты по п /к в банкоматах Договор № 2 от 20.08.2018 с ИП ФИО41, акты о приемке выполненных работ (6) 40702810405 003025842 07.12.2018 Уральский ф-л ПАО Промсвязьбанк 77440 00912 4 682 Расчеты по п /к в ТСС 40702810105 000024861 10.12.2018 ООО « Зарплата. ру» 77307 06401 10 600 Оплата по счету 767010Б от 06.12.2018 40702810405 003025842 10.12.2018 Уральский ф-л ПАО Промсвязьбанк 77440 00912 14 092 Расчеты по п /к в ТСС Договор № 2 от 20.08.2018 с ИП ФИО41, акты о приемке выполненных работ (6) 40702810405 003025842 11.12.2018 Уральский ф-л ПАО Промсвязьбанк 77440 00912 3 303 Расчеты по п /к в ТСС 40702810105 000024861 12.12.2018 ООО «Газпромнефть- Корпоративн ые продажи» 52590 33080 10 000 Оплата по счету 129575642968 от 10.12.2018 по договору № ЕК014087732 от 10.12.2018 за нефтепродукты В том числе НДС 18% 1525.42 Договор № ЕК014087732 от 10.12.2018 г. с ООО «Газпром-Корпоративные продажи» 40702810105 000024861 12.12.2018 ООО «Инсис» 66621 03947 4 150 Оплата по Договору № 010101<***>-01 от 01.07.2016 лицевой счет <***> В том числе НДС 18% 633.05 40702810105 000024861 12.12.2018 ИПСидорова Екатерина Викторовна 66020 46650 4 7 925 Оплата по счету ПР/СИД/ЗЮ-0073954 от 0312.2018 за воду 40702810405 003025842 12.12.2018 Уральский ф-л ПАО Промсвязьбанк 77440 00912 79 000 Расчеты по п /к в банкоматах Договор № 2 от 20.08.2018 с ИП ФИО41, акты о приемке выполненных работ (6) 40702810105 000024861 13.12.2018 АО ВТБ Лизинг 77093 78229 65 686 Оплата по договору лизинга АЛ 84964/01-17 ЕКБ от 24.05.2017: лизинговый платеж по сроку 25.11.2018 в сумме 60 540,15 руб. в т.ч. НДС, пени за проср лизинг платежей в сумме 5145,91 В том числе НДС 18% 9234.94 40702810105 13.12.2018 ФИО15 77281 100 000 Оплата по договору 000024861 Андрей Леонидович 68971 найма жилого помещения от 30.11.2018 40702810105 000024861 13.12.2018 ФИО13 Генрикасовна 77070 83893 61 000 Хознужды 40702810105 000024861 13.12.2018 ФИО13 Генрикасовна 77070 83893 59 000 Хознужды 40702810405 003025842 13.12.2018 Уральский ф-л ПАО Промсвязьбанк 77440 00912 12 574 Расчеты по п /к в ТСС Договор № 2 от 20.08.2018 с ИП ФИО41, акты о приемке выполненных работ (6) 40702810405 003025842 14.12.2018 Уральский ф-л ПАО Промсвязьбанк 77440 00912 2 333 Расчеты по п /к в ТСС 40702810405 003025842 17.12.2018 Уральский ф-л ПАО Промсвязьбанк 77440 00912 23 377 Расчеты по п /к в ТСС 40702810405 003025842 18.12.2018 Уральский ф-л ПАО Промсвязьбанк 77440 00912 98 000 Расчеты по п /к в банкоматах 40702810405 003025842 18.12.2018 Уральский ф-л ПАО Промсвязьбанк 77440 00912 46 879 Расчеты по п/к в ТСС 40702810105 000024861 19.12.2018 ООО Частная охранная организация «Олимп-К» 66584 26014 50 000 Оплата по счету 23 от 05.07.2018 за охранные услуги по договору 01/15 за июль, август 2018 Договор на оказание охранных услуг № 01/15 между ООО ЧОО «Олимп-К» и ООО «Новая энергетика»; 40702810405 003025842 19.12.2018 Уральский ф-л ПАО Промсвязьбанк 77440 00912 15 437 Расчеты по п /к в ТСС Договор № 2 от 20.08.2018 с ИП ФИО41, акты о приемке выполненных работ (6) 40702810105 000024861 20.12.2018 ООО Частная охранная организация «Олимп-К» 66584 26014 50 000 Оплата по счету 27 от 05.08.2018 за охранные услуги по договору 01/15 за август 2018 Договор на оказание охранных услуг № 01/15 между ООО ЧОО «Олимп-К» и ООО «Новая энергетика»; 40702810105 000024861 20.12.2018 ООО «Спецсантехм онтаж» 66722 83978 100 000 Оплата по счету 001 от 02.03.2018 по договору № 40/17 от 18 за СМР Договор № 40/17 строительных и монтажных работ от 18.05.2017, платежные поручения и письма с ООО «Спецсантех- монтаж»; 40702810105 000024861 20.12.2018 ООО «Манго Телеком» 77095 01144 1 500 Оплата за услуги связи по л/с <***> В том числе НДС 18% Счета-фактуры 228.81 40702810105 000024861 20.12.2018 ФИО15 Андрей Леонидович 77281 68971 50 000 Оплата по договору найма жилого помещения от 30.11.2018 40702810405 003025842 20.12.2018 Уральский ф-л ПАО Промсвязьбанк 77440 00912 6 435 Расчеты по п /к в ТСС Договор № 2 от 20.08.2018 с ИП ФИО41, акты о приемке выполненных работ (6) 40702810105 000024861 21.12.2018 ООО Частная охранная организация «Олимп-К» 66584 26014 50 000 Оплата по счету 29 от 05.09.2018 за охранные услуги по договору 01/15 за сентябрь 2018 В том числе НДС 18% 7627.12 Договор на оказание охранных услуг № 01/15 между ООО ЧОО «Олимп-К» и ООО «Новая энергетика»; 40702810105 000024861 21.12.2018 АО «ПФ «СКБ Контур» 66630 03127 16 280 Оплата по счету 18932219844 от 12.12.2018 за годовое обслуживание В том числе НДС 18% 496.68 40702810105 000024861 21.12.2018 ООО « Спецсантехм онтаж» 66722 83978 100 000 Оплата по счету 001 от 02.03.2018 по договору № 40/17 от 18 за СМР Договор № 40/17 строительных и монтажных работ от 18.05.2017, платежные поручения и письма с ООО «Спецсантехмонтаж »; 40702810405 003025842 21.12.2018 Уральский ф-л ПАО Промсвязьбанк 77440 00912 14 840 Расчеты по п /к в ТСС Договор № 2 от 20.08.2018 с ИП ФИО41, акты о приемке выполненных работ (6) 40702810405 003025842 24.12.2018 Уральский ф-л ПАО Промсвязьбанк 77440 00912 98 000 Расчеты по п/к в банкоматах 40702810405 003025842 24.12.2018 Уральский ф-л ПАО Промсвязьбанк 77440 00912 39 395 Расчеты по п /к в ТСС 40702810105 000024861 25.12.2018 ООО «Агроцвет Плюс» 66260 18319 118 О палата по сету 357 от 30.11.2018, аренда контейнера В том числе НДС 18% 18.00 40702810105 000024861 25.12.2018 ООО «Капитал Резерв» 66850 25935 11 550 Оплата по счету № 398 от 04.11.2018 за ноябрь аренда В том числе НДС 18% 1761.86 Счета-фактуры, акты оказанных услуг между ООО «Капитал резерв» и ООО «Новая энергетика» 40702810405 003025842 25.12.2018 Уральский ф-л ПАО Промсвязьбанк 77440 00912 52 143 Расчеты по п /к в ТСС Договор № 2 от 20.08.2018 с ИП ФИО41, акты о приемке выполненных работ (6) 40702810105 000024861 26.12.2018 ИП ФИО45 Вячеславович 66070 44117 4 9 20 000 За услуги по настройке программного обеспечения по счету от 30.11.2018 40702810405 003025842 26.12.2018 Уральский ф-л ПАО Промсвязьбанк 77440 00912 17 195 Расчеты по п /к в ТСС Договор № 2 от 20.08.2018 с ИП ФИО41, акты о приемке выполненных работ (6) 40702810405 003025842 27.12.2018 Уральский ф-л ПАО Промсвязьбанк 77440 00912 21 235 Расчеты по п /к в ТСС 40702810105 000024861 28.12.2018 ФИО15 Андрей Леонидович 77281 68971 75 000 Оплата по договору найма жилого помещения от 30.11.2018 40702810105 000024861 28.12.2018 ООО « МидГрадСтр ой» 66851 27969 45 000 Оплата по счету 1 от 27.03.2018 за осуществление строительного контроля Акты оказанных услуг между ООО «МидГардСтрой» и ООО «Новая энергетика» 40702810405 003025842 28.12.2018 Уральский ф-л ПАО Промсвязьбанк 77440 00912 39 313 Расчеты по п /к в ТСС Договор № 2 от 20.08.2018 с ИП ФИО41, акты о приемке выполненных работ (6) 40702810105 000024861 29.12.2018 ООО « МидГардСтр ой» 66851 27969 45 000 Оплата по счету 1 от 27.03.2018 за осуществление строительного контроля Акты оказанных услуг между ООО «МидГардСтрой» и ООО «Новая энергетика» 40702810405 003025842 31.12.2018 Уральский ф-л ПАО Промсвязьбанк 77440 00912 169 000 Расчеты по п /к в банкоматах Договор № 2 от 20.08.2018 с ИП ФИО41, акты о приемке выполненных работ (6) 40702810405 003025842 31.12.2018 Уральский ф-л ПАО Промсвязьбанк 77440 00912 45 281 Расчеты по п /к в ТСС Из пояснений ответчика следует, что договоры № 09/01 от 09.01.2019 и № 14/00-ТЕХ от 14.08.2018 были заключены с целью передачи полномочий по обслуживанию котельных в г. Полевском и г. Верхняя Тура, переводом функционала с ООО «Новая энергетика» на ООО «Теплоэнергокомплекс», поскольку ООО «Новая энергетика» не имело возможности самостоятельно производить расчеты с контрагентами. Конкурсный управляющий полагает, обоснованными в рамках данных договоров являются только платежи на суммы 272790 руб. (по договору № 09/01 от 09.01.19) и 310000 руб. (по договору № 14/00-ТЕХ от 14.08.18), складывающейся из суммы понесенных ответчиком расходов на оплату услуг охраны объектов в г. Полевской, оказанных ООО ЧОП Олимп-К на основании следующего. Фактически обслуживание комплекса котельной в г. Верхняя Тура в периоды с 01.09.2018 по 31.12.2018 и с 01.01.2019 по 30.04.2019 на основании договора с ООО «Новая энергетика» осуществляло МУП «Тура Энерго», о чем данной организацией выставлены счета и акты, конкурсным управляющим данного предприятия заявлено требование в адрес ООО Новая энергетика о выплате задолженности за данные услуги в составе текущих платежей. Также заявитель не предоставил никаких первичных документов о несении реальных затрат по исполнению договора в части комплекса котельной в г. Верхняя Тура, все представленные документы имеют отношение только к комплексу котельной в г. Полевской (и то только в части охраны). Кроме того, обслуживание комплекса котельных осуществлялось должником самостоятельно, так как в штате находились работники, задействованные на обслуживании котельных - 5 операторов котельной, 2 слесаря по эксплуатации и ремонту технологического оборудования, 2 аппаратчика хим. подготовки, 1 электромонтер по ремонту и обслуживанию электроустановок. При этом большая часть затрат ответчика не имеет никакого отношения к деятельности по обслуживанию технологического процесса, эксплуатации и ремонта котельных, так как связана с оплатой лизинговых платежей, договоров аренды жилых и нежилых помещений, покупкой нефтепродуктов, офисных принадлежностей, питьевой воды, услуг связи, «абонентского обслуживания», семинаров, охранных услуг, не относящихся к комплексу котельной, услуг нотариуса, транспортных услуг, заправкой картриджа, переводом в подотчет на хоз. нужны, программного обеспечения, телекоммуникационных услуг, услуг стоянки, автомойки, клининга, коммунальных услуг, обслуживания кулера, аренды автомобиля, командировочных расходов и пр., а большая часть средств просто снята с корпоративной карты ответчика в банкомате. Ответчик указывает, что довод конкурсного управляющего о том, кто котельные обслуживались МУП «Тура Энерго» не соответствуют действительности на основании следующего. По адресу <...>, располагались две котельных: - центральная водогрейная котельная (ЦВК) - старая котельная, находящаяся в собственности муниципалитета; - блочно-модульная котельная (БМК) - новая котельная, построенная и находившаяся в собственности ООО «Новая энергетика». ООО «Теплоэнергокомплекс» представлены выписки из ЕГРН по объектам, расположенным по адресу: <...>, которыми, по мнению ответчика, подтверждается наличие двух разных котельных по вышеуказанному адресу: 1. На земельном участке с кадастровым номером 66:38:0102002:395 (<...>) располагается объект недвижимости с кадастровым номером 66:38:0102002:220 (ЦВК), имеющий следующие характеристики: Адрес: <...>, Площадь, м²: 1356.5, Наименование: Котельная, Правообладатель (правообладатели): Городской округ Верхняя Тура, Вид, номер и дата государственной регистрации права: Собственность, № 66-6617/003/2007- 179 от 07.09.2007 2. На земельных участках с кадастровыми номерами 66:38:0102002:128 (<...> в 50 метрах южнее улицы ФИО56 № 247а) и 66:38:0102002:132 (<...> в 20 метрах южнее улицы ФИО56, 247а) располагается объект недвижимости с кадастровым номером 66:38:0102002:430 (БМК), имеющий следующие характеристики: Дата присвоения кадастрового номера: 15.05.2019, Адрес: <...>, Площадь, м²: 419.1, Наименование: Водогрейная газовая котельная, Год ввода в эксплуатацию по завершении строительства: 2019, Кадастровые номера объектов недвижимости, из которых образован объект недвижимости: 66:38:0000000:547, Правообладатель (правообладатели): Городской округ Верхняя Тура, Вид, номер и дата государственной регистрации права: Собственность, № 66:38:0102002:430- 66/289/2021-23 от 20.01.2021. БМК, находившаяся в собственности ООО «Новая энергетика», на момент совершения оспариваемых платежей являлась объектом незавершенного строительства и работала в режиме пуско-наладки. Данные обстоятельства обуславливали необходимость содержания и поддержания в работоспособном состоянии ЦВК, находившейся в собственности муниципалитета, чтобы в случае аварии, нештатной ситуации, либо прекращения деятельности БМК по иным причинам, ЦВК могла незамедлительно приступить к выработке тепловой энергии, во избежание чрезвычайной ситуации на территории муниципального образования. Для содержания ЦВК требовалось также обслуживание и отопление водопроводно-насосной станции - во избежание замерзания воды в магистралях котельной. Для выполнения вышеуказанных задач, необходимо было содержать штат сотрудников, минимально необходимый для поддержания ЦВК в работоспособном состоянии. Обязанность по содержанию данного минимально необходимого штата сотрудников, по результатам переговоров с администрацией муниципалитета, была возложена на ООО «Новая энергетика», как на собственника новой котельной (БМК), для подстраховки которой должна была поддерживаться старая котельная (ЦВК). Результатом стало заключение Договора оказания услуг № 17/09-Э от 17.09.2018 между ООО «Новая энергетика» (заказчик) и МУП «ТУРА ЭНЕРГО» (исполнитель), по условиям которого, ООО «Новая энергетика» обязалось оплачивать стоимость работы сотрудников МУП «ТУРА ЭНЕРГО», привлекаемых для содержания ЦВК, что видно из ведомостей договорных цен, расчетов стоимости обслуживания котельной, счетов-фактур, актов. По вышеуказанному договору выставлены услуги по оплате труда минимально необходимого штата сотрудников: 5 операторов ЦВК (4 штатных, с учетом сменного характера работы + 1 подменный), 4 машиниста насосной водозабора (также с учетом сменного характера работы), а также небольшого количества расходных материалов, необходимого для содержания котельной и водопроводно-насосной станции (например - горбыль). При этом, в договоре в качестве объекта, требующего поддержание исправного, работоспособного состояния и периодического восстановления, была формально указана БМК, поскольку ЦВК в собственности ООО «Новая энергетика» не находилась, и ООО «Новая энергетика» не могло выдать задание на обслуживание объекта, не находящегося в своей собственности. Данный довод и ссылка ответчика на обстоятельства, установленные Постановлением Семнадцатого арбитражного апелляционного суда от 17.01.2020 по делу № А60-21472/2019, судом отклонены, поскольку постановление суда апелляционной инстанции вопреки позиции ответчика, не содержит выводов о том, что должник фактически обязан был обслуживать и вторую котельную, как не содержит и вывода о том, что договор с МУП «ТУРА ЭНЕРГО» был заключен для содержания ЦВК. Кроме того, фактически у должника в собственности не было двух котельных на территории г. Верхняя Тура, что следует и выписки из ЕГРН обо всех ранее зарегистрированных за должником правах на недвижимое имущество. Так, 07.09.10 было зарегистрировано право собственности должника на объект незавершенного строительства, площадь застройки 336,6 кв. м, кадастровый номер 66:38:0000000:547, адрес: <...>. 01.07.2019 на основании разрешения на ввод объекта в эксплуатацию № RU 66319000-2-2019 от 30.04.2019 было зарегистрировано право собственности должника на нежилое здание, площадью 419,1 кв. м, кадастровый номер 66:38:0102002:430, адрес: <...>, которое фактически представляет собой объект капитального строительства, созданный на основе указанного выше объекта незавершенного строительства. Также на основании разрешения на ввод объекта в эксплуатацию № RU 66319000-2-2019 за должником было зарегистрировано право собственности на иные объекты, входящие в состав газовой котельной. Иных объектов недвижимости на территории г. Верхняя Тура за ООО Новая энергетика зарегистрировано не было. Ответчиком не представлено доказательств того, что Договор оказания услуг № 17/09-Э от 17.09.2018 был заключен в целях обслуживания МУП «ТУРА ЭНЕРГО» центральной водогрейной котельной, а не блочно-модульной котельной, с учетом того, что в самом договоре стороны ссылаются на БМК, право собственности на которую, вопреки доводам ответчика, было зарегистрировано за должником 07.09.10. Суд также обращает внимание на то, что в ходе проверки МРУ РОСФИНМОНИТОРИНГА по УФО (письмо от 12.08.2021 № 2-1-2103/5771дш) в отношении ООО «Теплоэнергокомплекс» установлено, что основным источником происхождения денежных средств на счетах организации в период с 17.08.2018 по 31.12.2020г. являются поступления от АО «РЦ Урала» (ИНН <***>) в сумме около 63,9 млн. руб., поступления связаны с оплатой за третье лицо ООО «Новая Энергетика» (ИНН <***>). Указанные денежные средства являются доходом, полученным от финансово-хозяйственной деятельности объектов ТЭК (котельных), принадлежащих ООО «Новая Энергетика», по результатам проведенной проверки установлено, что полученные ООО «Теплоэнергокомплекс» денежные средства не были направлены на осуществление текущей производственной деятельности котельных, так отсутствуют платежи по оплате энергоносителей и другие хозяйственные платежи, расходные финансовые операции носят сомнительный характер и указывают на вывод денежных средств из оборота компании. Анализом расходных финансовых операций ООО «Теплоэнергокомплекс» установлено следующее: Для вывода денежных средств из оборота компании учредитель и руководитель ООО «Теплоэнергокомплекс» ФИО11 использовал схемы и типологии, направленные на незаконное «обналичивание», в целях сокрытия истиной цели осуществляемых операций, денежные средства в исследуемый период в сумме порядка 11,5 млн. руб. были перечислены на пластиковые карты физических лиц на основании зарплатных Реестров по дог. № 50145-1218-01 от 03.12.2018 предположительно в адрес лиц, не являющихся сотрудниками указанного предприятия; в сумме порядка 14,3 млн. руб. были сняты наличными через банкоматы со счета ООО «Теплоэнергокомплекс», к которому была выпущена корпоративная пластиковая карта; также с использованием данной пластиковой карты ФИО11 осуществил финансовые операции в сумме порядка 8,5 млн. руб. со счета ООО «Теплоэнергокомплекс» связанные с растратой вверенных ему денежных средств ООО «Новая Энергетика», связаны данные операции с оплатой товаров и услуг для личного пользования ФИО11 и связанных с ним лиц (предметов быта, ресторанов и кафе, продуктов, досуговых услуг и др.). С учетом изложенного, принимая во внимание, что ответчиком не представлено первичных документов, относимых к деятельности по обслуживанию технологического процесса, эксплуатации и ремонта котельных, принимая во внимание отсутствие доказательств того, что МУП «ТУРА ЭНЕРГО» обслуживало ЦВК, принадлежащую муниципалитету, а не БМК, принадлежащую должнику, суд первой инстанции правомерно пришел к выводу о том, что платежи, произведенные в пользу ООО «Теплоэнергокомплекс» по договорам № 09/01 от 09.01.2019 и № 14/00-ТЕХ от 14.08.2018 являются необоснованными, за исключением платежей на суммы 272790 руб. (по договору № 09/01 от 09.01.19) и 310000 руб. (по договору № 14/00-ТЕХ от 14.08.18), складывающейся из суммы понесенных ответчиком расходов на оплату услуг охраны объектов в г. Полевской, оказанных ООО ЧОП Олимп-К. 9) По договору № 01/03-ПП от 01.03.2019 по подготовке к продаже котельной в г. Полевской: № счета Дата Контрагент ИНН Сумма Назначение платежа Реквизиты договора с контрагентом 40702810405 0 03025842 01.05.2019 Уральский ф-л ПАО Промсвязьбанк 7744000 912 59 797 Расчеты по п/к в ТСС Снятие денежных средств на оплату услуг привлеченных рабочих бригад 40702810405 0 03025842 01.07.2019 Уральский ф-л ПАО Промсвязьбанк 7744000 912 79 000 Расчеты по п/к в банкоматах 40702810405 0 03025842 02.01.2020 Уральский ф-л ПАО Промсвязьбанк 7744000 912 295 000 Расчеты по п/к в банкоматах 40702810405 0 03025842 02.05.2019 Уральский ф-л ПАО Промсвязьбанк 7744000 912 368 305 Расчеты по п /к в ТСС 40702810405 0 03025842 02.12.2019 Уральский ф-л ПАО Промсвязьбанк 7744000 912 290 000 Расчеты по п/к в банкоматах 40702810405 0 03025842 06.05.2019 Уральский ф-л ПАО Промсвязьбанк 7744000 912 24 931 Расчеты по п /к в ТСС 40702810105 000024861 07.05.2019 ФИО11 ФИО33 ич 7728168 971 31 000 Хознужды 40702810105 0 00024861 07.05.2019 Охова Ольга ФИО33 на 7404069 05397 15 500 Хознужды госпошлина 40702810105 0 00024861 08.05.2019 ФИО11 ФИО33 ич 7728168 971 3 000 Хознужды 40702810405 0 03025842 10.02.2020 Уральский ф-л ПАО Промсвязьбанк 7744000 912 130 000 Расчеты по п/к в банкоматах Снятие денежных средств на оплату услуг привлеченных рабочих бригад 40702810405 0 03025842 10.12.2019 Уральский ф-л ПАО Промсвязьбанк 7744000 912 495 000 Расчеты по п/к в банкоматах 40702810405 0 03025842 13.12.2019 Уральский ф-л ПАО Промсвязьбанк 7744000 912 220 000 Расчеты по п/к в банкоматах 40702810405 0 03025842 14.05.2019 Уральский ф-л ПАО Промсвязьбанк 7744000 912 5 223 Расчеты по п /к в ТСС 40702810405 15.11.2019 Уральский ф-л 7744000 295 Расчеты по п/к в Промсвязьбанк 40702810105 0 00024861 16.04.2019 Нотариус города Екатеринбурга Свердловской области ФИО53 6661001 47330 206 528 Оплата по счету 16 от 16.04.2019 нотариальный тариф 40702810405 0 03025842 16.12.2019 Уральский ф-л ПАО Промсвязьбанк 7744000 912 290 000 Расчеты по п/к в банкоматах Снятие денежных средств на оплату услуг привлеченных рабочих бригад 40702810105 0 00024861 17.05.2019 ООО «АЛГОРИТМ» 6686083 136 50 0 00 Оплата по счету 14-19 от 30.04.2019 оплата за услуги оценки по договору 14-19 от 26.04.2019 НДС не облагается 40702810405 0 03025842 18.02.2020 Уральский ф-л ПАО Промсвязьбанк 7744000 912 13 065 Расчеты по п /к в ТСС 40702810405 0 03025842 19.02.2020 Уральский ф-л ПАО Промсвязьбанк 7744000 912 120 000 Расчеты по п/к в банкоматах 40702810405 0 03025842 19.02.2020 Уральский ф-л ПАО Промсвязьбанк 7744000 912 17 496 Расчеты по п /к в ТСС 40702810405 0 03025842 19.06.2019 Уральский ф-л ПАО Промсвязьбанк 7744000 912 30 0 00 Расчеты по п/к в банкоматах 40702810405 0 03025842 19.11.2019 Уральский ф-л ПАО Промсвязьбанк 7744000 912 465 771 Расчеты по п /к в ТСС 40702810405 0 03025842 20.02.2020 Уральский ф-л ПАО Промсвязьбанк 7744000 912 25 609 Расчеты по п /к в ТСС 40702810405 0 03025842 21.06.2019 Уральский ф-л ПАО Промсвязьбанк 7744000 912 263 000 Расчеты по п/к в банкоматах 40702810105 0 00024861 22.05.2019 ФИО11 ФИО33 ич 7728168 971 30 0 00 Хознужды НДС не облагается 40702810405 0 03025842 23.12.2019 Уральский ф-л ПАО Промсвязьбанк 7744000 912 295 000 Расчеты по п/к в банкоматах 40702810405 0 03025842 24.12.2019 Уральский ф-л ПАО Промсвязьбанк 7744000 912 309 654 Расчеты по п /к в ТСС 40702810405 0 03025842 25.11.2019 Уральский ф-л ПАО Промсвязьбанк 7744000 912 287 000 Расчеты по п/к в С банкоматах нятие денежных средств на оплату услуг привлеченных рабочих бригад 40702810405 0 03025842 26.12.2019 Уральский ф-л ПАО Промсвязьбанк 7744000 912 295 000 Расчеты по п/к в банкоматах 40702810405 27.12.2019 Уральский ф-л 7744000 280 Расчеты по п/к в Промсвязьбанк 40702810405 0 03025842 29.11.2019 Уральский ф-л ПАО Промсвязьбанк 7744000 912 180 000 Расчеты по п/к в банкоматах 40702810105 000024861 30.04.2019 ООО «АЛГОРИТМ» 6686083 136 50 0 00 Оплата по счету 14-19 от 30.04.2019 оплата за услуги оценки по договору 14-19 от 26.04.2019 НДС не облагается 40702810405 0 03025842 30.12.2019 Уральский ф-л ПАО Промсвязьбанк 7744000 912 295 000 Расчеты по п/к в С банкоматах нятие денежных средств на оплату услуг привлеченных рабочих бригад 40702810405 0 03025842 30.12.2019 Уральский ф-л ПАО Промсвязьбанк 7744000 912 61 084 Расчеты по п /к в ТСС 40702810105 0 00024861 31.05.2019 ФИО11 ФИО33 ич 7728168 971 1 840 Нотариус услуги НДС не облагается 40702810405 0 03025842 31.12.2019 Уральский ф-л ПАО Промсвязьбанк 7744000 912 92 895 Расчеты по п /к в ТСС С нятие денежных средств на оплату услуг привлеченных рабочих бригад 40702810405 0 03025842 01.01.2020 Уральский ф-л ПАО Промсвязьбанк 7744000 912 84 259 Расчеты по п /к в ТСС Суд первой инстанции обоснованно согласился с доводом конкурсного управляющего о том, что доказательств реального исполнения договора и потребности котельной в предпродажной подготовке не представлено. Как верно отмечено судом первой инстанции, большинство платежей носят назначение «Расчеты по п/к в банкоматах», «Расчеты по п/к в ТСС», «Хознужды», вместе с тем, ответчиком не обосновано, какие конкретно мероприятия были оплачены данными денежными средствами. С учетом изложенного, суд первой инстанции правомерно счел возможным признать обоснованными по договору № 01/03-ПП от 01.03.2019 в сумме 100000 руб., складывающейся из оплаченных услуг по оценке объектов, в остальной части платежи признаются необоснованными. 10) По договору № 38-П от 27.04.2018 по промывке и гидравлическим испытаниям: № счета Дата Контрагент ИНН Сумма Назначение платежа Реквизиты договора с контрагентом 40702810000 0 00025443 16.08.2018 ПАО «УРАЛТРА НСБАН К» 660800 1305 100 000 Выдача наличных в АТМ 00000096 (ул.Малышева 5, «Алатырь») Снятие наличных на оплату услгу привлеченных рабочих бригад 40702810700 0 00025442 16.08.2018 ФИО11 ФИО33 ич 665914 843920 50 000 Хознужды НДС не облагается. 40702810000 0 00025443 17.08.2018 ПАО «УРАЛТРА НСБАН К» 660800 1305 100 000 Выдача наличных в АТМ 00000096 (ул.Малышева 5, «Алатырь») 40702810700 0 00025442 17.08.2018 ГРОШЕВ ФИО54 770708 3893 30 885 Хознужды НДС не облагается. 40702810000 0 00025443 20.08.2018 ПАО «УРАЛТРА НСБАН К» 660800 1305 65 000 Выдача наличных в АТМ 00000015 (ул. 9 Января, 52) 40702810000 0 00025443 20.08.2018 ПАО «УРАЛТРА НСБАН К» 660800 1305 31 400 Выдача наличных в АТМ 00000015 (ул. 9 Января, 52) 40702810000 0 00025443 30.08.2018 ПАО «УРАЛТРА НСБАН К» 660800 1305 34 000 Выдача наличных в АТМ 00000040 (ул. Радищева,31) 40702810200 0 50031735 19.11.2018 ООО «Лабораторн о- исследовател ьский центр «ТЕХНОМЕ Д+» 667039 0325 30 000 Оплата по счету 02-98 от 15.11.2018 проведение исследований по договору 03-98 от 15.11.2018 НДС не облагается Итого: 441 285 В остальной части плате жи совершены до оспариваемого периода Вместе с тем, как верно отмечено судом первой инстанции, доказательств реального исполнения договора и невозможности выполнить данные работы штатными работниками должника не предоставлено. За исключением платежа в пользу ООО «Лабораторно-исследовательский центр «ТЕХНОМЕД+» в размере 30 000 руб., остальные операции представляют из себя снятие наличных денежных средств, доказательств их расходования на нужды должника материалы дела не содержат, в связи с чем, суд признает необоснованными платежи в рамках договора № 38-П от 27.04.2018 на сумму 970 000 руб. (1 000 000 руб. - 30 000 руб.). 11) По договору № 30/07 от 30.07.2018 о выполнении работ по подготовке котельной в г. Полевской к отопительному сезону: 40702810200 0 50031735 15.11.2018 ИП ФИО55 ФИО27 ич 6663010 98700 25 000 Оплата по счету 051/3 от 30.09.2018 за расчет тарифов НДС не облагается 40702810105 0 00024861 15.01.2019 ИП ФИО55 ФИО27 ич 6663010 98700 25 000 Оплата по счету 051/3 от 30.09.2018 за сентябрь 2018 по дог 2018/51 от 11.07.2018 40702810105 0 00024861 05.02.2019 ИП ФИО55 ФИО27 ич 6663010 98700 50 000 Оплата по счету 051/4 от 04.10.2018 за октябрь 2018 по дог 2018/51 от 11.07.2018 40702810105 0 00024861 06.03.2019 ИП ФИО55 6663010 98700 25 000 Оплата по счету 051/5 от 04.11.2018 за ноябрь ФИО27 ич 2018 по дог 2018/51 от 11.07.2018 40702810105 0 00024861 18.03.2019 ИП ФИО55 ФИО27 ич 6663010 98700 25 000 Оплата по счету 051/5 от 04.11.2018 за ноябрь 2018 по дог 2018/51 от 11.07.2018 40702810700 0 00025442 16.08.2018 ООО «МИДГАРДСТ РОЙ» 6685080 460 100 000 Оплата по счету 4 от 19.06.2018 Услуги по осуществлению строительного надзора за выполнение работ по объекту Водогрейная котельная 27 МВТ г В. Тура ФИО56 247А по дог 4/17 от 01.10.2017 НДС не облагается. Акты оказанных услуг между ООО «МидГардСтрой» и ООО «Новая энергетика Итого: 250 000 В остальной части плате жи совершены до оспари ваемого периода Вместе с тем, как верно отмечено судом первой инстанции, доказательств реального исполнения договора и невозможности выполнить данные работы штатными работниками должника не предоставлено, ответчиком не обосновано, какие конкретно мероприятия были оплачены за счет указанных денежных средств, в связи с чем, платежи по договору № 30/07 от 30.07.2018 признаются необоснованными в полном объеме в размере 3 192 690 руб. С учетом изложенного, суд первой инстанции обоснованно пришел к выводу о том, что платежи, совершенные должником, а также за счет денежных средств должника в размере 65 948 667 руб. 49 коп. (15 326 323,49 + 6 810 000 + 1 379 444 + 178 000 + 16 227 210 + 15 440 000 + 6 425 000 + 970 000 + 3 192 690) совершены в отсутствие встречного представления в пользу заинтересованных лиц в период неплатежеспособности должника. Суд полагает, что, между должником и ответчиком был создан формальный документооборот, направленный на создание видимости реальных хозяйственных операций между сторонами в целях вывода денежных средств должника. Совершение платежей в пользу аффилированного лица привело к выбытию денежных средств из оборота должника, в то время как денежные средства могли быть направлены на погашение обязательств перед иными незаинтересованными по отношению к должнику кредиторами, в том числе по тем обязательствам, которые возникли до совершения оспариваемых платежей. Должник искусственно уменьшал свою имущественную массу ниже пределов, обеспечивающих выполнение принятых на себя долговых обязательств. Кредиторы должника лишились части того, на что справедливо рассчитывали. Таким образом, установлена совокупность обстоятельств, необходимых и достаточных для признания сделки недействительной по основаниям пункта 2 статьи 61.2 Закона о банкротстве: сделка совершена с целью причинения вреда имущественным правам кредиторов; в результате совершения сделки был причинен вред имущественным правам кредиторов; другая сторона сделки знала или должна была знать об указанной цели должника к моменту совершения сделки. В силу пункта 1 статьи 61.6 Закона о банкротстве все, что было передано должником или иным лицом за счет должника или в счет исполнения обязательств перед должником, а также изъято у должника по сделке, признанной недействительной, подлежит возврату в конкурсную массу. Согласно части 2 статьи 167 ГК РФ при недействительности сделки каждая из сторон обязана возвратить другой все полученное по сделке, а в случае невозможности возвратить полученное в натуре (в том числе тогда, когда полученное выражается в пользовании имуществом, выполненной работе или предоставленной услуге) возместить его стоимость в деньгах - если иные последствия недействительности сделки не предусмотрены законом. Применяя последствия недействительности сделки, суд преследует цель приведения сторон данной сделки в первоначальное положение, которое существовало до ее совершения. С учетом приведенных норм, суд первой инстанции обоснованно применил последствия недействительности сделки в виде взыскания взыскать с ФИО6 в пользу ООО «Новая Энергетика» 11 884 763 руб. 49 коп., поскольку судом установлен факт перечисления должником денежных средств в пользу заинтересованного по отношению к должнику лица - ФИО7 без установленных на то оснований; а также с ООО «Теплоэнергокомплекс» в пользу ООО «Новая Энергетика» 54 063 904 руб. 00 коп. (65 948 667 руб. 49 коп. - 11 884 763 руб. 49 коп.). Исследовав материалы дела, апелляционный суд, вопреки доводам уполномоченного органа, не обнаруживает заявленных и нерассмотренных судом первой инстанции требований. Заменяя ответчика ФИО2 на ООО «Теплоэнергокомплекс» отказывая в удовлетворении ходатайства уполномоченного органа о привлечении ФИО2 в качестве соответчика суд первой инстанции действовал в соответствии со статьей 47 АПК РФ на основании ходатайства процессуального истца по заявленным требованиям – конкурсного управляющего ФИО9 Судом дана надлежащая оценка взаимоотношений должника с ООО »Теплоэнергокомплекс» и ИП ФИО2, основанных на договоре № 09/01 от 09.01.2019, принято во внимание, что денежными средствами, перечисленными должником ООО «Новая Энергетика» в пользу ИП ФИО2 ООО «Теплоэнергокомплекс» погасило свою задолженность, и отказ в признании недействительности сделки и применения последствий в виде взыскания полученного по ней с ФИО2 следует считать основанным на материалах дела и установленных судом обстоятельствах Вопреки доводам уполномоченного органа, ссылающегося на дату заключения договора № 09/01 от 09.01.2019 , даты подписания всех актов об оказанных услуг по этому договору, а также на даты совершения оспариваемых платежей, и наличие неисполненных обязательства перед кредиторами, включенным в реестр требований кредиторов, этих обстоятельств недостсточно для признания всех оспариваемых платежей недействительными на основании пункта 2 статьи 61.2 Закона о банкротстве, а пороки оспариваемых сделок, на наличии которых настаивает уполномоченный орган, не выходят за пределы диспозиции статьи 61.2 Закона о банкротстве, и поэтому на основании статей 10,168 ГК РФ оспариваемые сделки недействительными признаны быть не могут. Отсутствие необходимости в заключении и исполнении договора № 01/08- ЮР от 01.08.2017 уполномоченным органом не показана, соответствующие доводы надлежащими доказательствами не подтверждены. Судом первой инстанции дана надлежащая оценка взаимоотношений с ИП ФИО10 и основаниям совершения в ее пользу платежей, а размеры платежей, вопреки утверждениям уполномоченного органа, достаточными основаниям для вывода о безосновательности платежей не являются. Судом первой инстанции дана надлежащая оценка копиям выписок с расчетных счетов ООО «Теплоэнергокомплекс», копий счетов, счетов-фактур, никак не опровергают доводов уполномоченного органа, и доводы уполномоченного органа о том, что перечисления денежных средств, принадлежащих ООО «Новая Энергетика», в адрес ООО «Теплоэнергокомплекс» (ИНН <***>) в период с 17.08.2018 по 31.12.2020 имели целью вывод денежных средств должника, и о наличии предусмотренных статей 61.2 Закона о банкротстве для признания этих платежей недействительными обоснованно были отклонены Доводы ООО «Теплоэнергокомплекс» о наличии в распоряжении уполномоченного органа и конкурсного управляющего всех документов необходимых для анализа сделок должника до открытия конкурсного производства и пропуске конкурсным управляющим и уполномоченным органом подлежат отклонению, так как ответчиком не показано, что полная картина взаимоотношений должника с контрагентами могла сложиться существенно ранее утверждения конкурсного управляющего должника и получения им и конкурсными кредитора возможности составить полную картину деятельности должника и проверить наличие оснований недействительности у оспариваемых платежей до подачи соответствующих заявлений в суд. Вопреки доводам ответчика в силу положений статьи 166 ГК РФ суд мог сделать вывод о ничтожности на основании статьи 170 ГК РФ сделок, положенных в основание совершенных платежей, даже если требования о признании сделок недействительными (ничтожными) в просительной части заявлений изложено не было. Вопреки доводам ООО «Теплоэнергокомплекс», оспариваемый судебный акт не принят о правах и обязанностях лиц, не привлеченных к участию в обособленном споре, а выводы суда относительно установленных им в ходе судебного разбирательства обстоятельств в силу пункта 2 статьи 69 АПК РФ не будут обязательными для лиц, не привлеченных к участию в обособленном споре. Доводы ООО «Теплоэнергокомплекс» о нерассмотрении судом первой инстанции заявленного ответчиком ходатайства об истребовании доказательств подлежат отклонению, поскольку представленные в материалы дела и исследованные судом первой инстанции доказательства достаточны для правильных выводов о существенных для разрешения спора обстоятельствах. Апелляционный суд считает, что судом первой инстанции при рассмотрении дела установлены и исследованы все существенные для принятия правильного судебного акта обстоятельства, им дана надлежащая правовая оценка, выводы, изложенные в судебном акте, основаны на имеющихся в деле доказательствах, соответствуют фактическим обстоятельствам дела и действующему законодательству. Доводы, изложенные в апелляционных жалобах, по существу направлены на переоценку всей совокупности раскрытых в ходе судебного разбирательства обстоятельств и фактических отношений сторон, которые являлись предметом исследования по делу и получили надлежащую правовую оценку в соответствии со статьей 71 АПК РФ. Нарушений норм материального и процессуального права, которые в соответствии со статьей 270 АПК РФ являются основаниями к отмене или изменению судебных актов, судом апелляционной инстанции не установлено. Расходы по уплате государственной пошлины за подачу апелляционной жалобы относятся на заявителя апелляционной жалобы в соответствии со статьей 110 АПК РФ. Руководствуясь статьями 176, 258, 268, 269, 271, 272 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Семнадцатый арбитражный апелляционный суд Определение Арбитражного суда Свердловской области от 25 июля 2022 года по делу № А60-46748/2018 оставить без изменения, апелляционные жалобы – без удовлетворения. Постановление может быть обжаловано в порядке кассационного производства в Арбитражный суд Уральского округа в срок, не превышающий месяца со дня его принятия, через Арбитражный суд Свердловской области. Председательствующий Т.В. Макаров Судьи Е.О. Гладких Л.В. Саликова Суд:17 ААС (Семнадцатый арбитражный апелляционный суд) (подробнее)Истцы:АО "ГАЗЭКС" (подробнее)АО "УРАЛСЕВЕРГАЗ - НЕЗАВИСИМАЯ ГАЗОВАЯ КОМПАНИЯ" (подробнее) АО "Уральские газовые сети" (подробнее) МУП ПОЛЕВСКОГО ГОРОДСКОГО ОКРУГА "ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОЕ ХОЗЯЙСТВО "ПОЛЕВСКОЕ" (подробнее) ООО "Свердловская теплоснабжающая компания" (подробнее) ООО Сетевая Компания "Новая Энергетика" (подробнее) ПАО "СБЕРБАНК РОССИИ" (подробнее) УФНС по Свердловской обл. (подробнее) Иные лица:АО "Боровицкое страховое общество" (подробнее)АО РАСЧЕТНЫЙ ЦЕНТР УРАЛА (подробнее) Министерство природных ресурсов и экологии Свердловской области (подробнее) Общество с ограниченной ответственностью "РИКС" (подробнее) ООО "Новая энергетика" (подробнее) СОЮЗ АРБИТРАЖНЫХ УПРАВЛЯЮЩИХ СУБЪЕКТОВ ЕСТЕСТВЕННЫХ МОНОПОЛИЙ ТОПЛИВНО-ЭНЕРГЕТИЧЕСКОГО КОМПЛЕКСА (подробнее) Управление Федеральной налоговой службы по Свердловской области (подробнее) Судьи дела:Макаров Т.В. (судья) (подробнее)Последние документы по делу:Постановление от 22 апреля 2025 г. по делу № А60-46748/2018 Постановление от 9 января 2025 г. по делу № А60-46748/2018 Постановление от 20 февраля 2024 г. по делу № А60-46748/2018 Постановление от 8 февраля 2024 г. по делу № А60-46748/2018 Постановление от 22 декабря 2023 г. по делу № А60-46748/2018 Постановление от 5 декабря 2023 г. по делу № А60-46748/2018 Постановление от 7 июля 2023 г. по делу № А60-46748/2018 Постановление от 24 мая 2023 г. по делу № А60-46748/2018 Постановление от 17 февраля 2023 г. по делу № А60-46748/2018 Постановление от 13 февраля 2023 г. по делу № А60-46748/2018 Постановление от 19 января 2023 г. по делу № А60-46748/2018 Постановление от 23 января 2023 г. по делу № А60-46748/2018 Постановление от 1 декабря 2022 г. по делу № А60-46748/2018 Постановление от 9 ноября 2022 г. по делу № А60-46748/2018 Постановление от 26 октября 2022 г. по делу № А60-46748/2018 Постановление от 27 октября 2022 г. по делу № А60-46748/2018 Постановление от 18 октября 2022 г. по делу № А60-46748/2018 Постановление от 11 октября 2022 г. по делу № А60-46748/2018 Постановление от 5 октября 2022 г. по делу № А60-46748/2018 Постановление от 10 августа 2022 г. по делу № А60-46748/2018 Судебная практика по:Злоупотребление правомСудебная практика по применению нормы ст. 10 ГК РФ Признание сделки недействительной Судебная практика по применению нормы ст. 167 ГК РФ Признание договора купли продажи недействительным Судебная практика по применению норм ст. 454, 168, 170, 177, 179 ГК РФ
Мнимые сделки Судебная практика по применению нормы ст. 170 ГК РФ Притворная сделка Судебная практика по применению нормы ст. 170 ГК РФ Признание договора недействительным Судебная практика по применению нормы ст. 167 ГК РФ |
