Постановление № 1-40/2018 от 6 мая 2018 г. по делу № 1-40/2018

1-40/18


ПОСТАНОВЛЕНИЕ

07 мая 2018 года п. Новосергиевка

Оренбургская область

Новосергиевский районный суд Оренбургской области в составе председательствующего судьи Абузяровой Д.Ф.,

при секретаре Ерофеевой Д.В.,

с участием государственного обвинителя – помощника прокурора Новосергиевского района Оренбургской области Конденкова И.С.,

подсудимого ФИО1,

защитника - адвоката Видинова С.И.,

рассмотрев в открытом судебном заседании в особом порядке судебного разбирательства материалы уголовного дела в отношении

ФИО1, родившегося ДД.ММ.ГГГГ года рождения в <адрес>, гражданина Российской Федерации, не военнообязанного, с высшим образованием, состоящего в браке, иждивенцев не имеющего, работающего генеральным директором ООО «Лебяжинское», зарегистрированного и проживающего по адресу: <адрес>, ранее не судимого,

обвиняемого в совершении преступления предусмотренного ч. 1 ст. 199.2 УК РФ,

УСТАНОВИЛ:

ФИО1 совершил сокрытие денежных средств, за счет которых в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации о налогах и сборах должно быть произведено взыскание недоимки по налогам, в крупном размере. Преступление совершено при следующих обстоятельствах.

ФИО1 в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, являясь, согласно приказу от ДД.ММ.ГГГГ № генеральным директором Общества с ограниченной ответственностью «Лебяжинское» (далее - ООО «Лебяжинское», Общество), зарегистрированного в Едином государственном реестре юридических лиц ДД.ММ.ГГГГ с присвоением основного государственного регистрационного номера 1075658008282 по юридическому адресу: <адрес>, и фактически расположенного по этому же адресу, состоящего на налоговом учете в Межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы России № 6 по Оренбургской области (далее – Межрайонная ИФНС России № 6 по Оренбургской области), с присвоенным идентификационным номером налогоплательщика №, осуществляя руководство текущей деятельностью организации, имея полномочия по определению основных направлений финансово-хозяйственной деятельности и распределению денежных средств Общества, выполняя организационно-распорядительные и административно-хозяйственные функции в возглавляемой им коммерческой организации, имея право в соответствии с Уставом ООО «Лебяжинское», утвержденным ДД.ММ.ГГГГ, без доверенности действовать от имени Общества, в том числе представлять его интересы, без утверждения единственного Участника Общества совершать сделки от имени Общества, утверждать штатное расписание, издавать Приказы, Распоряжения и в пределах своей компетенции давать указания, обязательные для исполнения всеми работниками Общества, определять условия приема и увольнения, оплаты труда должностных лиц и иных работников Общества, его представительств и филиалов, а также издавать приказы о назначении работников, их переводе и увольнении, применять меры поощрения и налагать дисциплинарные взыскания, утверждать сметы расходов Общества, решать иные вопросы руководства текущей деятельностью Общества, за исключением вопросов, отнесенных к компетенции общего собрания, и в соответствии со статьей 19, частью 1 статьи 23, частью 2 статьи 44 НК РФ, статьями 6 и 7 Федерального закона от 06 декабря 2011 года № 402-ФЗ «О бухгалтерском учете», статьей 40 Федерального закона от 08.02.1998 № 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью», пункта 6 Положения по ведению бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности в Российской Федерации, утвержденного Приказом Минфина РФ от 29 июля 1998 года № 34н, будучи ответственным за организацию и ведение бухгалтерского учета в организации, соблюдение законодательства при выполнении хозяйственных операций, за правильное и своевременное начисление и перечисление платежей в бюджетную систему Российской Федерации, в нарушение ст. 57 Конституции РФ, ст. 23 НК РФ, согласно которым каждый обязан платить законно установленные налоги и сборы, достоверно зная о том, что возглавляемое им Общество в соответствии со ст. 143 НК РФ является плательщиком налога на добавленную стоимость на товары, производимые на территории РФ (далее – НДС), в соответствии со ст. 207 НК РФ является плательщиком налога на доходы физических лиц (далее – НДФЛ), в соответствии со ст. 373 НК РФ является плательщиком налога на имущество организаций, в соответствии со ст. 357 НК РФ является плательщиком транспортного налога, в соответствии со ст. 388 НК РФ является плательщиком земельного налога, добровольно не исполнил свою обязанность по перечислению указанных налогов в установленный законом срок, в связи с чем, по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ у ООО «Лебяжинское» образовалась задолженность по налогам по неисполненным инкассовым поручениям в сумме 2 257 485 рублей, а по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ задолженность по налогам в сумме 2 598 209,72 рублей.

ФИО1 достоверно зная об имеющейся у Общества задолженности по налогам, а также о том, что Межрайонной ИФНС России № по <адрес> приняты предусмотренные законодательством Российской Федерации о налогах и сборах меры по принудительному взысканию вышеуказанной задолженности, а именно:

- в соответствии со ст. 69 НК РФ налоговым органом в адрес ООО «Лебяжинское» выставлены требования об уплате налогов по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ на общую сумму 2 952 391, 73 рубль,

- в соответствии со ст. 46 НК РФ на расчетные счета ООО «Лебяжинское»: № открытый в филиале «Уфимский» ПАО КБ «УБРИР», № открытый в ПАО КБ «УБРиР», № открытый в Оренбургском РФ АО «Россельхозбанк», выставлены инкассовые поручения на списание и перечисление в соответствующие бюджеты необходимых денежных средств с расчетных счетов организации по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ в сумме 2 598 209,72 рублей, в том числе:

- налог на имущество организаций в сумме 47 406 рублей,

- НДС в сумме 1 219 746 рублей,

- земельный налог в сумме 71 519 рублей,

- НДФЛ в сумме 592 522,72 рубля,

- транспортный налог в сумме 667 016 рублей.

- в соответствии со ст. 47 НК РФ налоговым органом вынесены постановления о взыскании налога, сбора, пени, штрафа, процентов за счет имущества ООО «Лебяжинское» на сумму 10 524 755 рублей, находясь по адресу: <адрес>, действуя умышленно, незаконно, из личной заинтересованности, выразившейся в желании и стремлении сохранить деловую репутацию и партнерские отношения с коллегами по бизнесу, не желая добровольно и своевременно исполнять обязанности налогоплательщика, с целью сокрытия от принудительного взыскания со стороны Межрайонной ИФНС России № по Оренбургской области денежных средств организации в крупном размере, за счет которых, в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации о налогах и сборах, должно быть произведено взыскание недоимки по налогам, используя свои полномочия по распоряжению денежными средствами организации, предвидя неизбежность наступления общественно опасных последствий в виде непоступления законно установленных налогов в федеральный бюджет, бюджет Оренбургской области и местный бюджет, в нарушение ст. 57 Конституции РФ, ст. 23 НК РФ, согласно которым каждый обязан платить законно установленные налоги и сборы, требований ч. 1 ст. 45 НК РФ, обязывающей налогоплательщика самостоятельно исполнять обязанность по уплате налога в срок, установленный законодательством о налогах и сборах, при осуществлении финансово-хозяйственной деятельности ООО «Лебяжинское», а также достоверно зная о бесспорном списании денежных средств, в случае их поступления на расчетные счета ООО «Лебяжинское», осуществлял расчеты с контрагентами денежными средствами в сумме 10 709 551,57 рублей через третьих лиц, минуя собственные расчетные счета, то есть произвел платежи, которые в соответствии со ст. 855 ГК РФ являются платежами более поздней очереди, чем уплата налогов и сборов.

Так, ФИО1, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, находясь в офисном помещении ООО «Лебяжинское», расположенном по адресу: <адрес>, в рабочее время, в нарушение требований Положения о правилах осуществления перевода денежных средств, утвержденного Банком России ДД.ММ.ГГГГ №-П (зарегистрировано Минюстом России ДД.ММ.ГГГГ), с целью сокрытия денежных средств Общества от принудительных мер по взысканию налоговым органом недоимки по налогам, добровольно не исполнил свою обязанность по перечислению в установленный законом срок и направлял от своего имени распорядительные письма в адрес руководителей ООО МПЗ «Ташлинский» (ИНН №) и ООО «Особа» (ИНН №), с указанием о необходимости перечисления денежных средств, которые должны были поступить на расчетные счета ООО «Лебяжинское»: № открытый в филиале «Уфимский» ПАО КБ «УБРИР», № открытый в ПАО КБ «УБРиР», № открытый в Оренбургском РФ АО «Россельхозбанк», за ранее оказанные услуги по заключенным договорам, для совершения расчетов с кредиторами, минуя свои собственные расчетные счета на общую сумму 10 709 551 рублей.

После поучения распорядительных писем должностные лица ООО МПЗ «Ташлинский» и ООО «Особа», исполняя волю генерального директора ООО «Лебяжинское» ФИО1, не осведомленные о его преступных намерениях, произвели следующие платежи:

- на основании платежного поручения от ДД.ММ.ГГГГ № ООО МПЗ «Ташлинский» перечислены в ОАО «Энергосбыт Плюс» денежные средства в размере 75 913,11 рублей, с назначением платежа «оплата за ООО «Лебяжинское» за электроэнергию по договору № от ДД.ММ.ГГГГ согласно письма от ДД.ММ.ГГГГ в счет взаиморасчетов»;

- на основании платежного поручения от ДД.ММ.ГГГГ № ООО МПЗ «Ташлинский» перечислены в ОАО «Энергосбыт Плюс» денежные средства в размере 117 000 рублей, с назначением платежа «оплата за ООО «Лебяжинское» за электроэнергию по договору № от ДД.ММ.ГГГГ согласно письма от ДД.ММ.ГГГГ в счет взаиморасчетов»;

- на основании платежного поручения от ДД.ММ.ГГГГ № ООО МПЗ «Ташлинский» перечислены в ООО «Особа» денежные средства в размере 5 460 000 рублей, с назначением платежа «оплата за КРС согласно письма б/н от ДД.ММ.ГГГГ ООО «Лебяжинское»»;

- на основании платежного поручения от ДД.ММ.ГГГГ № ООО «Особа» перечислены в ООО «ОренбургЗооВетСнаб» денежные средства в размере 57 000 рублей, с назначением платежа «оплата по сч. 245 от ДД.ММ.ГГГГ за натр за ООО «Лебяжинское» в счет взаиморасчетов»;

- на основании платежного поручения от ДД.ММ.ГГГГ № ООО «Особа» перечислены в ООО «Агропроф» денежные средства в размере 55 891 рубля, с назначением платежа «оплата по сч. 6038 от ДД.ММ.ГГГГ за запчасти за ООО «Лебяжинское» в счет взаиморасчетов»;

- на основании платежного поручения от ДД.ММ.ГГГГ № ООО «Особа» перечислены в ООО «Агропроф» денежные средства в размере 29 909 рублей, с назначением платежа «оплата по сч. 6089, 6088 от ДД.ММ.ГГГГ за запчасти за ООО «Лебяжинское» в счет взаиморасчетов»;

- на основании платежного поручения от ДД.ММ.ГГГГ № ООО «Особа» перечислены в ООО «Авторейд» денежные средства в размере 50 739 рублей, с назначением платежа «оплата по сч. 2153 от ДД.ММ.ГГГГ за запчасти за ООО «Лебяжинское» в счет взаиморасчетов»;

- на основании платежного поручения от ДД.ММ.ГГГГ № ООО «Особа» перечислены в ООО «ОСМ» денежные средства в размере 36 169 рублей, с назначением платежа «оплата по сч. 50 от ДД.ММ.ГГГГ за материалы за ООО «Лебяжинское» в счет взаиморасчетов»;

- на основании платежного поручения от ДД.ММ.ГГГГ № ООО «Особа» перечислены в ООО «Поволжская шинная компания» денежные средства в размере 151 200 рублей, с назначением платежа «оплата по сч. 5700 от ДД.ММ.ГГГГ за автошины за ООО «Лебяжинское» в счет взаиморасчетов»;

- на основании платежного поручения от ДД.ММ.ГГГГ № ООО «Особа» перечислены в ООО ТД «Беларусь» денежные средства в размере 2 880 рублей, с назначением платежа «оплата по сч. 4378 от ДД.ММ.ГГГГ за запчасти за ООО «Лебяжинское» в счет взаиморасчетов»;

- на основании платежного поручения от ДД.ММ.ГГГГ № ООО «Особа» перечислены в АО «Новосергиевский маслозавод» денежные средства в размере 3 000 рублей, с назначением платежа «оплата согласно графика платежей за кл. хр. за ООО «Лебяжинское» в счет взаиморасчетов»;

- на основании платежного поручения от ДД.ММ.ГГГГ № ООО «Особа» перечислены в ООО «Авто-Трак-Кировец» денежные средства в размере 8 279 рублей, с назначением платежа «оплата по сч. ЦБ-574 от ДД.ММ.ГГГГ за запчасти за ООО «Лебяжинское» в счет взаиморасчетов»;

- на основании платежного поручения от ДД.ММ.ГГГГ № ООО «Особа» перечислены в ООО «Шанхай» денежные средства в размере 8 000 рублей, с назначением платежа «оплата по сч. 490 от ДД.ММ.ГГГГ за запчасти за ООО «Лебяжинское» в счет взаиморасчетов»;

- на основании платежного поручения от ДД.ММ.ГГГГ № ООО «Особа» перечислены ИП ФИО5 денежные средства в размере 24 775 рублей, с назначением платежа «оплата по сч. 23 от ДД.ММ.ГГГГ за запчасти за ООО «Лебяжинское» в счет взаиморасчетов»;

- на основании платежного поручения от ДД.ММ.ГГГГ № ООО «Особа» перечислены в ООО ТД «Беларусь» денежные средства в размере 26 835 рублей, с назначением платежа «оплата по сч. 4406 от ДД.ММ.ГГГГ за запчасти за ООО «Лебяжинское» в счет взаиморасчетов»;

- на основании платежного поручения от ДД.ММ.ГГГГ № ООО «Особа» перечислены в ООО «Брэнт-Нефтепродукт» денежные средства в размере 1 000 000 рублей, с назначением платежа «оплата по акту сверки б/н от ДД.ММ.ГГГГ за ГСМ за ООО «Лебяжинское» в счет договора № от ДД.ММ.ГГГГ - зерно»;

- на основании платежного поручения от ДД.ММ.ГГГГ № ООО «Особа» перечислены в ООО «Брэнт-Нефтепродукт» денежные средства в размере 2 800 000 рублей, с назначением платежа «оплата по акту сверки б/н от ДД.ММ.ГГГГ за ГСМ за ООО «Лебяжинское» в счет договора № от ДД.ММ.ГГГГ - зерно»;

- на основании платежного поручения от ДД.ММ.ГГГГ № ООО «Особа» перечислены в ООО НПО «Агротехцентр-Альтаир» денежные средства в размере 74 056,80 рублей, с назначением платежа «оплата по сч. 826 от ДД.ММ.ГГГГ за запчасти за ООО «Лебяжинское» в счет взаиморасчетов»;

- на основании платежного поручения от ДД.ММ.ГГГГ № ООО «Особа» перечислены в ООО «Поволжская шинная компания» денежные средства в размере 18 900 рублей, с назначением платежа «оплата по сч. 6002 от ДД.ММ.ГГГГ за автошины за ООО «Лебяжинское» в счет взаиморасчетов»;

- на основании платежного поручения от ДД.ММ.ГГГГ № ООО «Особа» перечислены ИП ФИО6 денежные средства в размере 8 068 рублей, с назначением платежа «оплата по сч. УЕ-693 от ДД.ММ.ГГГГ за рукав за ООО «Лебяжинское» в счет взаиморасчетов»;

- на основании платежного поручения от ДД.ММ.ГГГГ № ООО «Особа» перечислены в ООО «Шанхай» денежные средства в размере 3 264,33 рублей, с назначением платежа «оплата по сч. 505 от ДД.ММ.ГГГГ за запчасти за ООО «Лебяжинское» в счет взаиморасчетов»;

- на основании платежного поручения от ДД.ММ.ГГГГ № ООО «Особа» перечислены в ООО «Шанхай» денежные средства в размере 108 659,93 рублей, с назначением платежа «оплата по сч. 639 от ДД.ММ.ГГГГ за запчасти за ООО «Лебяжинское» в счет взаиморасчетов»;

- на основании платежного поручения от ДД.ММ.ГГГГ № ООО «Особа» перечислены в ООО «Шанхай» денежные средства в размере 21 286 рублей, с назначением платежа «оплата по сч. ТТ-11317 от ДД.ММ.ГГГГ за запчасти за ООО «Лебяжинское» в счет взаиморасчетов»;

- на основании платежного поручения от ДД.ММ.ГГГГ № ООО «Особа» перечислены в ООО «Премиум-Авто» денежные средства в размере 23 400 рублей, с назначением платежа «оплата по сч. 56 от ДД.ММ.ГГГГ за запчасти за ООО «Лебяжинское» в счет взаиморасчетов»;

- на основании платежного поручения от ДД.ММ.ГГГГ № ООО «Особа» перечислены в ООО «Поволжская шинная компания» денежные средства в размере 15 360 рублей, с назначением платежа «оплата по сч. 6202 от ДД.ММ.ГГГГ за автошины за ООО «Лебяжинское» в счет взаиморасчетов»;

- на основании платежного поручения от ДД.ММ.ГГГГ № ООО «Особа» перечислены в ООО «Поволжская шинная компания» денежные средства в размере 6 610 рублей, с назначением платежа «оплата по сч. 6222 от ДД.ММ.ГГГГ за камеру за ООО «Лебяжинское» в счет взаиморасчетов»;

- на основании платежного поручения от ДД.ММ.ГГГГ № ООО «Особа» перечислены в ООО «Смазочные материалы» денежные средства в размере 148 100 рублей, с назначением платежа «оплата по дог 06-см от ДД.ММ.ГГГГ за д/масло за ООО «Лебяжинское» в счет взаиморасчетов»;

- на основании платежного поручения от ДД.ММ.ГГГГ № ООО «Особа» перечислены в ООО «Агропроф» денежные средства в размере 54 708 рублей, с назначением платежа «оплата по сч. 7465 от ДД.ММ.ГГГГ за запчасти за ООО «Лебяжинское» в счет взаиморасчетов»;

- на основании платежного поручения от ДД.ММ.ГГГГ № ООО «Особа» перечислены в ООО «ТурбоЛидер» денежные средства в размере 6 000 рублей, с назначением платежа «оплата по сч. 93 от ДД.ММ.ГГГГ за ремонт турбокомпрессора за ООО «Лебяжинское» в счет взаиморасчетов»;

- на основании платежного поручения от ДД.ММ.ГГГГ № ООО «Особа» перечислены ИП ФИО7 денежные средства в размере 23 760 рублей, с назначением платежа «оплата по сч. 2355 от ДД.ММ.ГГГГ за запчасти за ООО «Лебяжинское» в счет взаиморасчетов»;

- на основании платежного поручения от ДД.ММ.ГГГГ № ООО «Особа» перечислены в ООО «Веха-Оренбург» денежные средства в размере 75 900 рублей, с назначением платежа «оплата по сч. 10067 от ДД.ММ.ГГГГ за запчасти за ООО «Лебяжинское» в счет взаиморасчетов»;

- на основании платежного поручения от ДД.ММ.ГГГГ № ООО «Особа» перечислены в ООО «Агрокомплект» денежные средства в размере 160 500 рублей, с назначением платежа «оплата по сч. 286 от ДД.ММ.ГГГГ за запчасти за ООО «Лебяжинское» в счет взаиморасчетов»;

- на основании платежного поручения от ДД.ММ.ГГГГ № ООО «Особа» перечислены в ООО «Агрокомплект» денежные средства в размере 32 700 рублей, с назначением платежа «оплата по сч. 335 от ДД.ММ.ГГГГ за запчасти за ООО «Лебяжинское» в счет взаиморасчетов»;

- на основании платежного поручения от ДД.ММ.ГГГГ № ООО «Особа» перечислены в ООО «Аврора-Авто» денежные средства в размере 20 688 рублей, с назначением платежа «оплата по сч. 6410 от ДД.ММ.ГГГГ за шины за ООО «Лебяжинское» в счет взаиморасчетов».

Тем самым ФИО1 воспрепятствовал исполнению налоговым органом применения мер принудительного взыскания налогов и сборов и не исполнил обязанность по уплате налогов, согласно выставленным инкассовым поручениям на расчетные счета ООО «Лебяжинское»: № открытый в филиале «Уфимский» ПАО КБ «УБРИР», № открытый в ПАО КБ «УБРиР», № открытый в Оренбургском РФ АО «Россельхозбанк», по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ в сумме 2 598 209,72 рублей.

Таким образом, ФИО1, умышленно, незаконно в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ при осуществлении финансово-хозяйственной деятельности организации сокрыл путем производства расчетов со своими контрагентами, осуществляемых через третьих лиц, используя счета сторонних организаций, минуя свои расчетные счета, денежные средства в сумме 10 709 551,57 рублей, за счет которых в порядке, предусмотренном законодательством РФ о налогах и сборах, должно быть произведено взыскание недоимки по налогам в сумме 2 598 209,72 рублей, что превышает 2 250 000 рублей, то есть в крупном размере.

С предъявленным органами предварительного следствия обвинением ФИО1 согласился, виновным себя в совершении преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 199.2 УК РФ, признал полностью.

Обвиняемый ходатайствовал о постановлении приговора в особом порядке, предусмотренном главой 40 УПК РФ, в судебном заседании подсудимый и его защитник поддержали указанное ходатайство.

Судом установлено, что данное ходатайство заявлено подсудимым добровольно, после проведения консультации со своими защитником, что подсудимый в полной мере осознает последствия заявленного им ходатайства.

Государственный обвинитель выразил согласие с проведением особого порядка судебного разбирательства.

Суд считает, что имеются основания для применения особого порядка судебного разбирательства. Обвинение, предъявленное подсудимому ФИО1, законно и обоснованно, подтверждается материалами уголовного дела, требования закона об условиях постановления приговора без проведения судебного разбирательства соблюдены. Государственным обвинителем обвинение поддержано.

Суд квалифицирует действия подсудимого ФИО1 по ч. 1 ст. 199.2 УК РФ, как сокрытие денежных средств, за счет которых в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации о налогах и сборах, должно быть произведено взыскание недоимки по налогам, в крупном размере.

В ходе судебного разбирательства защитником подсудимого заявлено ходатайство о прекращении уголовного дела в отношении ФИО1 и назначении ему меры уголовно-правового характера в виде судебного штрафа. Адвокат Видинов С.И. пояснил, что его подзащитный загладил причиненный ущерб, судимости не имеет.

Подсудимый ФИО1 просил суд прекратить производство по делу с назначением меры уголовно-правового характера в виде судебного штрафа. Пояснил, что согласен на прекращение уголовного дела по не реабилитирующим основаниям в связи с назначением меры уголовно-правового характера в виде штрафа, в настоящее время работает, имеет доход и готов уплатить штраф в установленный законом срок. Последствия и правовые основания прекращения уголовного дела, предусмотренные ст. 25.1 УПК РФ и ст. 76.2 УК РФ, ему разъяснены и понятны.

Государственный обвинитель возражал против прекращения уголовного дела в отношении подсудимого с назначением ему меры уголовно-правового характера в виде судебного штрафа.

Выслушав мнения участников процесса, изучив материалы уголовного дела, суд приходит к следующим выводам.

В соответствии с п. 16 постановления Пленума Верховного Суда РФ от 15 ноября 2016 года № 48 «О практике применения судами законодательства, регламентирующего особенности уголовной ответственности за преступления в сфере предпринимательской и иной экономической деятельности» в случаях выполнения не всех или не в полном объеме действий, предусмотренных ст. 76.1 УК РФ, лицом, совершившим преступление небольшой или средней тяжести в сфере предпринимательской и иной экономической деятельности, его ходатайство о прекращении уголовного преследования по основаниям, предусмотренным статьями 75, 76 или 76.2 УК РФ, может быть удовлетворено судом при условии выполнения содержащихся в указанных нормах требований.

Согласно ст. 76.2 УК РФ лицо, впервые совершившее преступление небольшой или средней тяжести, может быть освобождено судом от уголовной ответственности с назначением судебного штрафа в случае, если оно возместило ущерб или иным образом загладило причиненный преступлением вред.

В силу ст. 25.1 УПК РФ суд по собственной инициативе или по результатам рассмотрения ходатайства, поданного следователем с согласия руководителя следственного органа либо дознавателем с согласия прокурора, в порядке, установленном настоящим Кодексом, в случаях, предусмотренных ст. 76.2 УК РФ, вправе прекратить уголовное дело или уголовное преследование в отношении лица, подозреваемого или обвиняемого в совершении преступления небольшой или средней тяжести, если это лицо возместило ущерб или иным образом загладило причиненный преступлением вред, и назначить данному лицу меру уголовно-правового характера в виде судебного штрафа.

В соответствии со ст. 104.4 УК РФ судебный штраф есть денежное взыскание, назначаемое судом при освобождении лица от уголовной ответственности в случаях, предусмотренных ст. 76.2 УК РФ. В случае неуплаты судебного штрафа в установленный судом срок судебный штраф отменяется и лицо привлекается к уголовной ответственности по соответствующей статье Особенной части Уголовного кодекса РФ.

Согласно пп. «в» п. 2 Постановления Пленума Верховного Суда РФ от 27 июня 2013 года № 19 (в редакции от 29 ноября 2016 года) «О применении судами законодательства, регламентирующего основания и порядок освобождения от уголовной ответственности», в статьях 75, 76, 76.1 и 76.2 УК РФ впервые совершившим преступление следует считать, в частности, лицо, предыдущий приговор в отношении которого на момент совершения нового преступления вступил в законную силу, но ко времени его совершения имело место одно из обстоятельств, аннулирующих правовые последствия привлечения лица к уголовной ответственности (например, освобождение лица от отбывания наказания в связи с истечением сроков давности исполнения предыдущего обвинительного приговора, снятие или погашение судимости). Из материалов дела усматривается, что судимость ФИО1 погашена в установленном законом порядке. Таким образом, ФИО1 считается лицом, впервые совершившим преступление небольшой тяжести.

Учитывая обстоятельства данного дела и данные о личности подсудимого, судом было установлено наличие предусмотренных ст. 25.1, ст. 27 УПК РФ, ст. 76.2 УК РФ оснований для прекращения уголовного дела, уголовного преследования ФИО1 и освобождения его от уголовной ответственности за совершение преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 199.2 УК РФ, с назначением ФИО1 меры уголовно-правового характера в виде судебного штрафа.

Совершенное подсудимым ФИО1 преступление в соответствии со ст. 15 УК РФ относится к категории небольшой тяжести. Судом установлено, что ФИО1 ранее не судим, совершил впервые преступление небольшой тяжести, добровольно загладил причиненный преступлением ущерб.

С учетом данных обстоятельств, суд находит, установленные законом основания для освобождения ФИО1 от уголовной ответственности за совершение преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 199.2 УК РФ, в соответствии со ст. 76.2 УК РФ соблюдены. Совершенное подсудимым деяние отнесено законодателем к категории преступлений небольшой тяжести, данное преступление совершено ФИО1 впервые.

При таких обстоятельствах суд приходит к выводу о наличии поводов и оснований для прекращения уголовного дела и уголовного преследования в отношении подсудимого, о возможности освобождения его от уголовной ответственности и назначении ему меры уголовно-правового характера в виде судебного штрафа.

Препятствий для прекращения уголовного дела, уголовного преследования и освобождения от уголовной ответственности суд не усматривает, поскольку все условия, предусмотренные ст. 25.1 УПК РФ и ст. 76.2 УК РФ, соблюдены.

Определяя размер судебного штрафа, суд руководствуется положениями ст. 104.5 УК РФ, учитывает тяжесть совершенного преступления, имущественное положение лица, освобождаемого от уголовной ответственности, его семьи, а также учитывает возможность получения указанным лицом заработной платы или иного дохода.

Принимая во внимание характер и степень общественной опасности совершенного преступления, размер причиненного ущерба, имущественное положение подсудимого, являющегося трудоустроенным, суд считает необходимым определить размер штрафа ФИО1 в размере 200 000 рублей.

Определяя срок оплаты судебного штрафа, суд исходит из его размера и имущественного положения подсудимого, и считает разумным установить его в пределах 60 суток со дня вступления постановления в законную силу.

Судьбу вещественных доказательств, приобщенных к материалам дела, суд определяет в соответствии со ст. 81 УПК РФ.

Учитывая вышеизложенное, руководствуясь ст. ст. 76.2, 104.4 УК РФ, ст. ст. 25.1, 27, 254 УПК РФ, суд

П О С Т А Н О В И Л:

уголовное дело и уголовное преследование в отношении ФИО1, обвиняемого в совершении преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 199.2 УК РФ, прекратить по основанию, предусмотренному ст. 25.1 УПК РФ, - в связи с назначением меры уголовно-правового характера в виде судебного штрафа.

Освободить ФИО1 от уголовной ответственности за совершение преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 199.2 УК РФ, по основанию, указанному в ст. 76.2 УК РФ, с назначением судебного штрафа.

В соответствии с ч. 1 ст. 104.4 УК РФ назначить ФИО1 меру уголовно-правового характера в виде судебного штрафа в размере 200 000 рублей.

Установить ФИО1 срок уплаты судебного штрафа - 60 суток со дня вступления настоящего постановления в законную силу.

Разъяснить ФИО1, что в силу ч. 2 ст. 104.4 УК РФ в случае неуплаты судебного штрафа в установленный судом срок судебный штраф отменяется и лицо привлекается к уголовной ответственности по соответствующей статье Особенной части УК РФ.

Меру пресечения в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении в отношении ФИО1 по вступлению постановления в законную силу отменить.

По вступлению постановления в законную силу отменить арест, наложенный на имущества ФИО1 постановлением Новосергиевского районного суда Оренбургской области от ДД.ММ.ГГГГ.

Вещественные доказательства по делу: <данные изъяты> – вернуть по принадлежности;

сшивка документов, полученных по служебному запросу, согласно сопроводительному письму № от ДД.ММ.ГГГГ: копии документов, содержащихся в ЕГРЮЛ в отношении ООО «Лебяжинское» ОГРН №, сшитых нитью белого цвета в концы которой вклеена бумажная бирка с пояснительной надписью, подписью и оттиском печати синего цвета «Межрайонная ИФНС России № по <адрес>» на 60 листах; документы, полученные по служебному запросу № от ДД.ММ.ГГГГ: анализ счета 51 за ДД.ММ.ГГГГ – ДД.ММ.ГГГГ ООО «Лебяжинское» на 2 листах с оттиском печати синего цвета и подписью ФИО2, анализ счета 50 за ДД.ММ.ГГГГ – ДД.ММ.ГГГГ ООО «Лебяжинское» на 3 листах с оттиском печати синего цвета и подписью ФИО2, оборотно-сальдовая ведомость по счету 50 за ДД.ММ.ГГГГ – ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе с оттиском печати синего цвета и подписью ФИО2, оборотно-сальдовая ведомость по счету 51 за ДД.ММ.ГГГГ – ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; документы, полученные по служебному запросу, согласно сопроводительному письму № от ДД.ММ.ГГГГ: копия приказа о вступлении в должность генерального директора ООО МПЗ «Ташлинский» на 1 листе заверенном подписью инспектора отдела кадров и оттиском печати синего цвета ООО МПЗ «Ташлинский», копия приказа о переводе работника на другую работу на 1 листе заверенном подписью инспектора отдела кадров и оттиском печати синего цвета ООО МПЗ «Ташлинский», копия свидетельства о государственной регистрации предприятия на 1 листе заверенном подписью инспектора отдела кадров и оттиском печати синего цвета ООО МПЗ «Ташлинский», копия свидетельства о внесении записи в ЕГРЮЛ ООО МПЗ «Ташлинский» на 1 листе заверенном подписью инспектора отдела кадров и оттиском печати синего цвета ООО МПЗ «Ташлинский», копия свидетельства о постановке на учет ООО МПЗ «Ташлинский» на 1 листе заверенном подписью инспектора отдела кадров и оттиском печати синего цвета ООО МПЗ «Ташлинский», копия устава ООО МПЗ «Ташлинский» на 19 листах, сшитых нитью белого цвета, в концы которой вклеена бумажная бирка с пояснительной надписью и оттиском печати синего цвета ООО МПЗ «Ташлинский», копия выписки из ЕГРЮЛ ООО МПЗ «Ташлинский» на 21 листе, сшитых нитью белого цвета в концы которой вклеена бумажная бирка с пояснительной надписью и оттиском печати синего цвета ООО МПЗ «Ташлинский», копии договоров на 13 листах, заверенных оттиском печати синего цвета ООО МПЗ «Ташлинский», копии актов сверок, платежных поручений, писем, оборотно-сальдовых ведомостей по счетам 60, 62, книг покупок, книг продаж на 66 листах; сшивка документов, полученных по служебному запросу, согласно сопроводительному письму № от ДД.ММ.ГГГГ: копия устава ООО «Особа» на 16 листах, копия изменения № устава ООО «Особа» на 1 листе, копия свидетельства о государственной регистрации юридического лица на 1 листе, копия свидетельства о постановке на учет в налоговом органе на 1 листе, копия листа записи единого государственного реестра юридических лиц на 2 листах, копия приказа о назначении директора ООО «Особа» на 1 листе, копия приказа о назначении главного бухгалтера ООО «Особа» на 1 листе, копии договоров, книги покупок, книги продаж, ОСВ по сч. 60, 62 с ДД.ММ.ГГГГ – ДД.ММ.ГГГГ, платежных поручений на 110 листах; сшивка документов, полученных по служебному запросу, согласно сопроводительному письму № от ДД.ММ.ГГГГ: копии договоров займа ООО «Лебяжинское» и копия дополнительного соглашения к договору на 10 листах; документы, полученные из Межрайонной ИФНС России № по <адрес> о выставленных на расчетные счета ООО «Лебяжинское» инкассовых поручений по налогам и сборам за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на 16 листах; документы, полученные из Межрайонной ИФНС России № по <адрес> о выставленных на расчетные счета ООО «Лебяжинское» неисполненных инкассовых поручений по налогам и сборам по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ на 2 листах; выписка из ЕГРЮЛ ООО «Лебяжинское» от ДД.ММ.ГГГГ №, полученная из Межрайонной ИФНС России № по <адрес> 12 листах – хранить в материалах уголовного дела.

Настоящее постановление может быть обжаловано путем подачи апелляционной жалобы, апелляционного представления в судебную коллегию по уголовным делам Оренбургского областного суда через Новосергиевский районный суд Оренбургской области в течение 10 суток со дня его вынесения.

В случае подачи апелляционной жалобы подсудимый вправе ходатайствовать о своем участии при рассмотрении уголовного дела судом апелляционной инстанции, вправе поручить представление своих интересов избранному им защитнику.

Председательствующий Д.Ф. Абузярова